2021年度

怀化市光荣院部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分怀化市光荣院概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

第一部分

 

怀化市光荣院概况

 

 

 

 

 

 

 

 

一、   部门职责

1.供养孤老烈属、退伍红军、残疾军人、复员军人，供养未满十六岁烈士遗孤和患有残疾生活不能自理，家中无人照顾的烈士子女。

2.随时掌握院民的衣、食、住、行等情况，做到院民生活舒适，身体健康、延年益寿。

3.负责召开院民开展谈心活动，及时了解他们的喜、怒、哀、乐，发现问题，及时解决。

4.听取院民的反映，不断改善伙食，提高服务质量。

5.组织好院民学习，使他们保持革命晚节、发扬革命传统，为祖国建设献余热。

6.根据老年人的生理特点，情趣爱好，身体状况，负责组织好院民的文化体育活动，创造良好活跃的生活环境和文化氛围，起到陶冶院民情趣，强身健体、益寿延年的目的。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市光荣院作为怀化市退役军人事务局单位的二级部门决算单位，内设机构有：办公室、财务室、护理部、后勤部。

（二）决算单位构成。怀化市光荣院2021年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市光荣院。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

见附件

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计290.19万元。与上年相比，减少74.19万元，减少20.36%，主要是因为优抚事业单位支出经费减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计275.96万元，其中：财政拨款收入261.43万元，占94.73%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入14.53万元，占5.27%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计290.19万元，其中：基本支出188.88万元，占65.09%；项目支出101.3万元，占34.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计263.76万元，与上年相比，减少97.54万元,减少26.70%，主要是因为优抚事业单位支出经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出219.97万元，占本年支出合计的75.80%，与上年相比，财政拨款支出减少135.34万元，减少38.09%，主要是因为优抚事业单位支出经费减少，有两人在2021年退休，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出219.97万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出214.95万元，占97.72%；卫生健康（类）支出5.03万元，占2.28%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为144.83万元，支出决算数为219.97万元，完成年初预算的151.88%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为91.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出为工资福利支出，年初预算做到社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）中。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业单位基本养老保险缴费支出未纳入年初预算。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他行政事业单位养老支出未纳入年初预算。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级下拨资金未列入市本级年初预算。

5、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。

年初预算为92.69万元，支出决算为13.72万元，完成年初预算的14.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：对预算进行了调整。

6、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

年初预算为2.14万元，支出决算为2.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

7、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出为在职人员绩效奖，在年初预算中未列入。

8、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出162.45万元，其中：人员经费127.74万元，占基本支出的78.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金和其他对个人和家庭的补助；公用经费34.71万元，占基本支出的21.37%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出和办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.11万元，支出决算为6.27万元，完成预算的41.50%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为8.57万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，本年度无公务接待费支出，与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为6.54万元，支出决算为6.27万元，完成预算的95.87%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节俭，与上年相比增加2.29万元，增长57.54%,增长的主要原因是车辆维修费开支比重较大。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.27万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.27万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市光荣院更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.27万元，主要是车辆燃油费、维修费、车辆保险等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年度政府性基金预算财政拨款收入43.78万元；年初结转和结余0万元；支出43.78万元，其中基本支出0万元，项目支出43.78万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

九、机关运行经费支出说明

本单位是全额拨款事业单位，没有机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.2万元，用于开展市人社局事业单位工作人员网上培训，人数6人，内容为人事、财政方面，每人根据需求选择不同的方面进行网上听课培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额36.57万元，其中：政府采购货物支出29.40万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.17万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是食堂采购和院内老人服务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效自评和绩效评价报告见附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件怀化市光荣院

 

2021年度怀化市光荣院专项资金

绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位名称：怀化市光荣院（盖章）

2021年 6 月 16 日

 

（此页为封面）

 

专项资金绩效评价报告参考提纲

 

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

（1）主要职能

供养孤老烈属、退伍红军、残疾军人、复员军人，供养未满十六岁烈士遗孤和患有残疾生活不能自理，家中无人照顾的烈士子女；随时掌握院民的衣、食、住、行等情况，做到院民生活舒适，身体健康、延年益寿；负责召开院民开展谈心活动，及时了解他们的喜、怒、哀、乐，发现问题，及时解决；听取院民的反映，不断改善伙食，提高服务质量；组织好院民学习，使他们保持革命晚节、发扬革命传统，为祖国建设献余热；根据老年人的生理特点，情趣爱好，身体状况，负责组织好院民的文化体育活动，创造良好活跃的生活环境和文化氛围，起到陶冶院民情趣，强身健体、益寿延年的目的。

（2）机构设置

截至2021年末，内设机构有：办公室、财务室、护理部、后勤部。

 

2、项目的实施依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）；

（3）《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）；

（4）《怀化市财政局关于开展2021年度部门整体支出 专项资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2022〕51号）；

（5）《光荣院管理办法》

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

本院项目共3个，一般公共预算财政拨款2个，政府性基金预算财政拨款1个。项目分别是优抚事业单位专项补助资金、优抚对象生活补助资金、湘财综指（2021）6号--屋顶防漏应急抢险项目，主要用于老人生活各方面，院内维修及屋顶防漏应急抢险。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

项目绩效总目标：

以人为本，牢牢守住民生底线，明确集中供养的范围和要求，落实国家政策与社会方针。负责孤老优抚对象的集中供养工作，承接社会自费老人的代养工作。

按照延续性财政资金投入做好优抚对象集中供养工作，服务军队和国防建设，需加强光荣院的管理，加强对国家集中供养的重点对象进行优待，保障军人的抚恤优待与国民经济和社会发展相适应，让优抚对象感受到党国的关怀与温暖。

阶段性目标：

秉承“一切为了老人”的宗旨，全方位保障本院供养老人的衣食住行，做到应养尽养。结合新时代老人服务政策，通过管理、制度和理念创新，营造一个风情气正的干事创业环境。不断提升老人服务能力和水平，让供养老人生活上丰衣足食，精神上其乐无穷，获得真正的幸福感和归宿感。落实安全责任制，明确责任划分，落实具体任务，做到安全工作有人管、有人做、有人监督和回报。

2、预期主要的生态、社会和经济效益

在做好老人心理安慰，确保精神物质生活双提高的同时宣扬正能量和社会主义核心价值观。

二、绩效评价工作情况

绩效评价工作过程：前期准备、组织实施、分析评价

1、前期准备：本院对2021年专项资金绩效评价管理工作高度重视，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共怀化市委办公室 怀化市人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的通知》（怀办发电〔2019〕48号）等有关文件规定，明确了绩效目标。

2、组织实施：结合绩效目标，按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法和相关的工作程序和步骤，通过核实数据、查阅资料、归纳汇总等步骤在规定的时间节点内开展绩效自评工作。

3、分析评价：根据评价指标体系测算进行分析评价。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

2021年度怀化市光荣院项目到位资金101.30万元，项目预算101.30万元，资金到位率100%。

2、项目资金使用情况分析

项目到位资金执行金额101.30万元，项目资金严格用于优抚事业单位专项补助资金、优抚对象生活补助资金和湘财综指（2021）6号--屋顶防漏应急抢险项目，资金用途与预算相符，支付依据合法合规，资金专款专用，无截留、占用、挪用等违法违规使用问题符合规定用途，无违规问题。

3、项目资金管理情况分析

为确保项目的顺利实施，确保项目资金的规范使用，本院明确岗位职责分工，在专项资金管理方面，本院根据财政对项目资金使用要求，规范专项资金的管理，提高项目资金的使用效益。保证了各建设项目根据项目进度申请项目资金，并做到专款专用。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

（1）合理编制绩效目标

本院结合2021年工作计划及考评要求，召集相关业务科室人员进行探讨、论证，制定了切合实际、可量化、可考评的年度绩效总目标和阶段性目标，资金投入和项目任务覆盖率符合年度预算布置要求。

（2）实施招投标程序

本院专项业务工作经费未涉及招投标项目。

2、项目管理情况分析

本院专项业务工作经费做到了及时到位，专款专用，无截留、无占用和无挪用。项目组织机构健全、职责分工明确、实施程序规范。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

本院严格经费管理制度，要求专项资金严格按照项目内容使用，做到专款专用。使用专项资金时，全部通过国库集中支付。

（2）项目成本（预算）节约情况

项目共计101.30万元，无截留、占用、挪用等违法违规使用情况，各项目建设款需根据合同要求进行资金的支付。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

根据光荣院日常管理办法，严格按照要求执行，对老人医疗、生活补助效率，光荣院日常清洁、维护工作等得到保障，切实改善老人居住生活条件，使供养的老人感受到国家的关怀与温暖。

严格把关，按照文件要求以及财政制度合理使用本资金，及时足额发放老人生活补助以及完成日常公用，保障光荣院的正常运行。

（2）项目完成质量

项目按年初制定的工作目标，已经全部完成，达到了预期的效果。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

本院较好地完成了2021年初设定的工作任务，项目得到有序开展。到年底完成全部项目的100%。

（2）项目实施对经济和社会的影响

项目的实施促进老人个人健康档案的建立，确保精神物质生活双提高，同时宣扬了正能量和社会主义核心价值观。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

1、资金落实及时。本院2021年度怀化市光荣院项目到位资金101.30万元，实际使用资金101.30万元,执行率100%。其中优抚事业单位专项补助资金7.52万元、优抚对象生活补助资金50万元和湘财综指（2021）6号--屋顶防漏应急抢险项目43.78万元。

2、项目按时间和任务进度绩效阶段性目标已达到。

3、业务管理制度健全，执行有效，业务管理有效。

4、财务管理制度健全，资金使用合规，财务监控有效。

（二）评价结论

本院2021年度项目立项符合国家法律法规；项目管理制度健全，资金和监管措施落实到位；各项工作具体扎实，项目建设任务全面完成，项目实施效果显著。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

本院三个项目都按时、按质、完成。以后年度预算安排如下：

（1）落实“五化”党建，健全监督机制。要坚持干部职工大会和民主生活会制度，充分发挥党员先锋模范作用，通过“三会一课”结合实际开工作规划。将各项制度职责和保障措施精确细化到个人，加大对金额物资设施采购的监管，加强廉政警示教育。

（2）配合机构合并，加强人员培养。逐步完善好新成立机构的设备、功能及专业人才配置，鼓励在职员工考取各种专业资格证书，逐步形成多功能综合性服务体系，有效提升对业务知识标准熟知熟用程度、自身精神风貌和形象素质。

（3）提高服务质量，拓宽宣传渠道。要做好老人心理安慰，确保精神物质生活双提高，并继续同各界新闻媒体合作，宣传院内各种文明创建、忠党爱国、慈善爱心活动，拓宽宣传渠道，宣扬正能量和社会主义核心价值观。

评价结果按时公开。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

项目开支严格按照财政要求列支，存在的主要问题是专项业务工作经费不足。建议加强对专项业务工作经费的补足。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。