第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2924.19 万元。与上年相比，增加219.09万元，增长8.1%，主要是因为2025年全体职工工资标准提高，人员经费增加，总支出增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障民生、安全等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2817.19万元，其中：财政拨款收入2692.69万元，占95.58%；其他收入124.5万元，占4.42%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2924.19万元，其中：基本支出2253.29万元，占77.06%；项目支出670.9万元，占22.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计2692.69万元，与上年相比，增加170.35万元，增长6.8%，主要是因为2025年全体职工工资标准提高，人员经费增加，总支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出2692.69万元，占本年支出合计的92.08%，与上年相比，财政拨款支出增加170.35万元，增长6.8%，主要是因为2025年全体职工工资标准提高，人员经费增加，总支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出2692.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出92.87万元，占3.45%；科学技术支出（类）支出30.8万元，占1.14%；节能环保（类）支出5.45万元，占0.2%；农林水（类）支出2549.28万元，占94.68%；交通运输（类）支出14.29万元，占0.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为2327.71万元，支出决算数为2692.69万元，完成年初预算的115.68%，其中：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为92.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政通过追加的方式对单位下达2025年绩效考核奖。

2.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政通过追加的方式对单位下达人才资源开发专项资金。

3.节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政通过追加的方式下达的中央国有林保护修复补助资金。

4.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为1852.54万元，支出决算为1950.77万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算不包括2025年基本工资调增那部分，而决算数包括。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为6万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政下达上年结转的笋用乌壳雷竹产业化栽培与示范项目经费6万元。

6.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）

年初预算数为450.17万元，支出决算数为351.8万元。决算数小于预算数的主要原因是：联营林租赁与分成项目有部分租赁费未完全兑付；森林防火项目和公园设施管理维护项目财政未足额保障资金。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算数为25万元，支出决算为17.52万元，决算数小于预算数的主要原因是：市级森林生态效益补偿项目财政未足额保障资金。

8.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算为112.37万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政通过预算追加的形式下达中坡公园绿化提质项目20万元和五溪广场提质改造项目92.37万元。

9.农林水支出（类）林业和草原（款）其他农林水支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算为110.82万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政通过预算追加的形式下达公园管理购买服务资金107.82万元和结转2021年木材战略储备基地建设项目3万元。

10.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算数为0万元，支出决算为14.29万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政通过预算追加的形式下达的省级林区公路建设及养护资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2043.64万元，其中：

人员经费1904.82万元，占基本支出的93.21%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费138.82万元，占基本支出的6.79%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.8万元，支出决算为17.8万元，完成预算的100%，决算数等于预算数；与上年相比减少16.68万元，降低48.4%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算决算金额均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是单位未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为17.66万元，支出决算为17.66万元，完成预算的100%；与上年相比减少15.11万元，降低46.1%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少17.77万元，降低100%。决算数小于上年数的主要原因是去年购置一辆消防车，今年没有购置车辆。

公务用车运行维护费支出预算为17.66万元，支出决算为17.66万元，主要是车辆油料费支出、车辆维修费支出，完成预算的100%，决算数等于预算数；与上年相比增加2.66万元，增长17.8%。决算数大于上年数的主要原因是为了保障公园森林防火安全，防火巡护车和消防水车使用率高，经批准提高特种公务用车运行维护费标准，在2025年“三公经费”总预算不变的前提下，将公务接待费部分指标调至公车运行维护费。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费支出预算为0.14万元，支出决算为0.14万元，完成预算的100%；决算数等于预算数；与上年相比减少1.57万元，降低92%。决算数小于上年数的主要原因是今年逐步推行无公务接待，公务接待费减少。2025年度共接待来访团组3个、来宾12人次，主要是相关科技推广业务发生的接待专家支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2025年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出0万元。原因为单位是事业单位没有机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费6.89万元，用于开展2024年、2025年两年事业单位工作人员培训，培训人数120人，培训内容为公共科目培训30学时，专业科目培训60学时。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额73.53万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出73.53万元。授予中小企业合同金额73.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额73.53万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是一般公务用车1辆、园内设施维护用车1辆、园内清运垃圾车1辆、森林防火用车2辆、洒水车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目16个，共涉及资金670.9万元。其中，一般公共预算项目14个649.05万元，占一般公共预算支出总额的24.1%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数3058.4万元，执行数2924.19万元，完成预算的95.61%，绩效自评得分96.56分，评价等级为“优”。

绩效目标完成情况：通过全面推进“林长制”各项工作，实施公益林补偿、天然林管护、林业有害病虫害防治、森林防火、林业科学研究和基础设施管理维护等项目，实现公益林管护完成率100%，森林防火覆盖率100%，火灾受害率控制在0.9‰以内，主要林业有害生物成灾率控制在省定指标2.98‰以下。重点保护2.5万亩国有森林资源，维护公园生产安全，带动周边农户发展，形成良好社会效益；为怀化市市民创造一个舒适的活动场所，使公众对公园的满意度达到95%以上。

发现的主要问题及原因：一是中坡公园建设专项经费紧缺。中坡公园现森林主体之一为1.2万亩林龄已超40年的杉木过熟纯林，大部分保持初植密度，老化过密、功能退化、林相不佳、病虫害侵害严重的矛盾突出，亟需资金开展林种树种结构调整、森林质量提升和病虫害防治。二是公共设施管理维护和建设经费严重不足。中坡公园自2010年起全面开放免费入园，已成为怀化市民重要的游憩休闲目的地，但园区建设维护保障不足，与日益增长的市民游客对公园品质要求相距甚远。尤其是我处推行网格化管理后，精细化管理带来的经费不足矛盾越发凸显，安全隐患整治、景点维修维护、服务设施更换等支出捉襟见肘，难以为继。

下一步改进措施：建议依据中坡公园公益一类事业单位的性质和规定，将中坡公园纳入财政全额拨款单位管理，并加大对中坡公园公共基础设施的资金投入，保障公益性单位各项民生支出和公园持续安全发展。

（三）评价结果应用情况。

问题整改:针对绩效自评中发现的问题，制定详细的整改措施，明确整改责任人和整改时限，确保问题得到及时有效整改。通过整改，进一步完善项目管理流程，提高项目实施质量和资金使用效益。

预算调整:将绩效自评结果作为下一年度预算安排和调整的重要依据。对绩效评价结果优秀的项目，在预算安排上给予优先支持和适当倾斜;对绩效评价结果不合格的项目，削减或暂停预算安排，督促项目单位改进管理。

 

 

 

第四部分    名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务费各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各项公务接待支出：公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

第五部分   附 件

附件1：湖南中坡国家森林公园管理处2025年决算公开报表

附件2：湖南中坡国家森林公园管理处2025年部门整体支出绩效自评报告

附件3：湖南中坡国家森林公园管理处2025年项目支出绩效自评报告