一、部门基本概况

（一）部门职责

全面贯彻党的教育方针，培养中等专业人才，促进经济社会发展，举办商贸财经，旅游服务，文化艺术，电子技术，机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育及成人高等教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务.

（二）机构设置情况

湖南怀化商业供销学校作为一级部门预算单位，内设八个科室，分别为办公室、教务科、招生就业科、学保科、培训科、物业管理科、财务科、监审科。

二、部门预算单位构成

湖南怀化商业供销学校只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有湖南怀化商业供销学校本级.

三、部门收支总体情况

（一）收入预算，2018年年初预算数880.44万元，其中，一般公共预算拨款880.44万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，未纳入年初预算。一般公共预算收入较去年减少422.09万元，主要原因是经费拨款减少380.29万元，纳入公共财政预算内的非税收入拨款减少41.8万元，合计减少422.09万元。

（二）支出预算，2018年公共财政预算年初预算数为880.44万元。支出较去年减少422.09万元，主要原因是工资福利支出项增加189.62万元，项目支出项增加4.75万元，对个人和家庭的补助减少569.91万元，商品和服务支出减少46.55万元，综上合计减少422.09万元。

（三）公开表格，部门预算公开表格共8张，包括：部门收支总表3张，即《部门预算收支总表》、《部门预算收入总表》、《部门预算支出总表》；财政拨款收支表5张，即《部门预算财政拨款收支总表》、《部门预算一般公共预算支出表》、《部门预算一般公共预算基本支出表》、《一般公共预算“三公”经费支出表》和《政府性基金预算支出表》（公开表格附后）。

四、一般公共预算财政拨款支出情况。

2018年一般公共预算拨款收入为880.44万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2018年年初预算数为880.44万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费；

（二）项目支出：2018年公共财政年初预算数为零万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

因我单位为财政经费包干单位，公共预算拨款为人员包干经费支出，没有安排“三公”经费预算，因此2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算数为0。我单位2017年公务接待费为6.9166万，因公出国（境）费用为4.673万，公车用车购置为零。2018年我单位预算安排公务接待费为8万元，公务用车运行维护费2.8万元，因公出国（境）费用为零，我单位的“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，为学校自筹资金解决。

（二）机关运行经费

本单位为非参公管理的事业单位，2018年本单位一般公共预算拨款的机关运行经费预算数为0。

（三）政府采购情况

2018年怀化商业供销学校政府采购预算总额1196万元，其中，政府采购货物预算786万元、政府采购工程预算410万元。资金来源为我单位上年结转资金。

六、专业名词解释   

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。