怀化市锦溪小学2018年度部门决算

目录

第一部分  怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  怀化市锦溪小学2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  怀化市锦溪小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

第一部分  怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

怀化市锦溪小学隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校使用汉语言文字教学，推广使用普通话和规范字。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面贯彻执行国家教育方针，即“坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。”

二、机构设置及决算单位构成

   怀化市锦溪小学作为一级部门预算单位，内设科室有办公室、德育处、安全处、教务处、教研室、总务处等。

怀化市锦溪小学2018年部门决算汇总公开单位只包括怀化市锦溪小学本级。

第二部分  怀化市锦溪小学2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表）

二、收入决算表（见附表）

三、支出决算表（见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表）

第三部分  市锦溪小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2018年收入总计2543.74万元，与上年决算数相比，增加265.74万元，增长11.67%，主要原因是2017年的绩效奖和综合治理奖全部由财政拨款，确认为2018年收入。

本单位2018年支出总计2577.78万元，与上年决算数相比，增加501.03万元，增长24.13%，主要原因是2017年的绩效奖和综合治理奖全额由财政负担，确认为2018年支出。

二、收入决算情况说明

本单位2018年收入总计2543.74万元，其中：财政拨款收入2542.81万元，占比99.96%；其他收入0.93万元，占比0.04%。

三、支出决算情况说明

本单位2018年支出总计2577.78万元，其中：基本支出2319.33万元，占比89.97%；项目支出258.45万元，占比10.03%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2018年财政拨款收入2542.81万元，与上年决算数相比，增加266.82万元，增长11.72%，主要原因是2017年的绩效奖和综合治理奖全部由财政拨款，确认为2018年收入。

本单位2018年财政拨款支出2577.32万元，与上年决算数相比，增加502.58万元，增长24.22%，主要原因是2017年的绩效奖和综合治理奖全额由财政负担，确认为2018年支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

本单位2018年一般公共预算财政拨款支出2577.32万元，占本年支出的99.98%，与上年决算数相比，增加504.58万元，增长24.34%，主要原因是2017年的绩效奖和综合治理奖全额由财政负担，确认为2018年支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本单位2018年一般公共预算财政拨款基本支出2318.87万元，占比89.97%；项目支出258.45万元，占比10.03%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

本单位2018年一般公共预算财政拨款支出2577.32万元，年初预算数1465.75万元，增加1111.57万元，主要原因一是绩效奖和综合治理奖不包括在年初预算数内；二是项目支出不包括在年初预算数内。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2018年一般公共预算财政拨款基本支出2318.87万元，其中：人员经费1992.56万元，占比85.93%；公用经费326.31万元，占比14.07%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为3.2万元，支出决算为0.55万元，完成预算的17.19%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3.2万元，支出决算为0.55万元，完成预算的17.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格遵守中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费管理，压缩公务接待费支出，与上年决算数相比减少1.62万元，减少74.65%,减少的主要原因是我单位严格遵守中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费管理，压缩 公务接待费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元；运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；公务接待费支出决算0.55万元，国内公务接待批次9次，接待人次133人次；公务用车购置费支出决算0万元,公务用车购置数0辆；运行维护费支出决算0万元, 公务用车保有量0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2018年无政府性基金预算收入和支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本单位已按市财政绩效科要求开展了2018年部门整体和专项绩效评价，自我评价结果良好，全年各项开支按部门预算执行，“三公”经费严格控制在厉行节约指标数内，项目专款专用，无超支，达到预期绩效目标。(自评报告见附件)

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.78万元，主要是教职工出差发生的培训支出；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额245.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出245.5万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额245.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2018 年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分  附件

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市锦溪小学，位于鹤城区锦溪北路243号，隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校内设机构有办公室、德育处、安全处、教务处、教研室、督导室、后勤管理处。截至2018年12月31日，我校编制数177人，在职人数164人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2018年整体支出2577.78万元。

按支出性质分类，基本支出2319.33万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、物业管理费等日常公用经费。项目支出258.45万元，指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

按支出经济分类，工资福利支出1725.36万元，商品和服务支出259.55万元，对个人和家庭的补助267.21万元，其他资本性支出325.66万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。

2018年基本支出2319.33万元，其中人员经费支出1992.57万元，日常公用经费支出326.76万元。

基本支出按经济分类：其中工资福利支出1725.36万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费和其他工资福利支出；商品和服务支出246.06万元，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出267.21万元，包括退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他个人和家庭的补助支出；其他资本性支出80.7万元，包括办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、其他资本性支出。

2018年“三公”经费预算3.2万元，实际支出0.55万元，其中公务接待费支出0.55万元，2018年“三公”经费比2017年减少1.62万元

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、投入等情况分析

根据怀财教指【2018】17号文件，2018年财政下达我校教育发展建设项目资金80万元，其中行政楼维修项目20万元、市乒乓球训练中心改造项目30万元、语数科学实验仪器装备项目30万元。上年结转专项资金406万元，其中足球场、篮球场改建项目90万元、新建科教楼项目37万元、维修改造项目279万元。

2、专项资金实际使用情况分析

2018年上述专项资金支出238.67万元。其中市乒乓球训练中心改造项目支出24.26万元；足球场、篮球场改建项目支出67.61万元；维修改造项目支出146.8万元。

3、专项资金管理情况分析

我校根据内部控制规范，制定了财务管理制度，并就专项资金制定了专项资金管理制度，专项资金的分配、使用、管理严格按制度执行，确保资金使用公开、公正、科学、高效，专款专用、不被挤占、挪用、借用或随意调整。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校严格按照市政府批复的《2018年市本级财政教育收支预算》的《2018年市直基础教育发展建设项目明细表》中确定的建设项目执行，由学校分管财务、后勤的副校长统一负责管理，安排专人具体落实相关工作的开展。

（二）专项管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2018-2019年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》以及《怀化市财政局关于加强协议供货定点采购管理的通知》等相关制度，实行项目责任制管理。主要领导经常进项目实施场地督导工作，认真履行职责，做好项目的管理。

四、资产管理情况

我校制定了资产管理相关制度，资产的配置、管理及处置严格按制度执行。根据资产购置需求，办理资产配置审批程序，由后勤管理处统一购置，并指定专人负责资产的验收、管理；定期成立工作小组进行资产清查，发现问题，必须查出原因，明确责任，并予以处理，确保账实相符；毁损、报废、不能继续使用的资产必须按规定程序进行处置，禁止私自处理。

五、部门整体支出绩效情况

我校机构健全、分工明确，2018年履职及履职效益情况良好。

1、经济性分析

2018年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内，项目无超支。

2018年12月31日，我校人员编制数177人，实际在职164人，在职人员控制率92.66%。

2018年“三公”经费总计0.55万元，其中公务接待费0.55万元，与去年相比，减少1.62万元，降低74.65%。本年公务接待批次9次，公务接待人数133人。

2、效率性分析

2018年我校各项工作进展顺利，成效良好。本年度主要取得了以下集体荣誉：在2017-2018学年下学期怀化主城区初中、小学教育教学质量抽样监测中六年级语文的平均分、优秀率均排名第一；在市2017-2018学年教育教学质量评价中，获“市直学校教学常规管理优良奖”；获怀化市关心下一代“先进集体”‘称号；被评为“湖南省中小学心理健康教育优秀单位”；被评为“2018年档案立卷归档检查优秀单位”等。

3、可持续性分析

2018年6月我校毕业552人，9月招生647人，学生总人数3500人。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面推进素质教育。引导和培养学生德智体美等方面全面发展，为中学输送优秀人才。

六、存在的主要问题

（一）每年的办公经费根据单位上年底的在职在编人数和经费标准核定金额，不包括正式招聘但未进编的人数；

（二）学校资产种类多、数量大，清查困难；对于需要报废的资产，处置手续办理不及时。

七、改进措施和有关建议

（一）由于上一年度正式招聘人员第二年才能入编，希望市财政预算部门能够将这部分人数计入经费预算中；

（二）重视资产管理，必要时申请外部协助进行资产清查；安排专人关注资产使用情况，对于报废的资产及时办理处置手续。

怀化市锦溪小学2018决算公开附表