2020年度怀化市武陵中学部门决算

目录

第一部分怀化市武陵中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市武陵中学

单位概况

一、部门职责

我校是一所义务制教育初级中学，主要职能是教育教学，培养学生德、智、体、美、劳全面发展，成为品德优秀，思想端正的优秀人才。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市武陵中学作为一级部门预算单位内设机构包括：三个年级组，58个教学班，内设行政办公室、教务室、教研室、德育室、总务室、督导室共6个科室。

（二）决算单位构成。怀化市武陵中学2020年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市武陵中学本级。

第二部分

部门决算表

（表格见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3807.69万元。与上年相比，减少516.23万元，减少11.9%，主要是因为社保及项目类收入减少。

2020年度支出总计3660.05万元。与上年相比，减少738.66万元，减少16.8%，主要是因为社保及项目类支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3807.69万元，其中：财政拨款收入3662.8万元，占96.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入144.89万元，占3.8%；经营收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3660.05万元，其中：基本支出3654.05万元，占99.8%；项目支出6万元，占0.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3662.8万元。与上年相比，减少6.82万元，减少0.2%，主要是因为项目收入减少。

2020年度财政拨款支出总计3515.16万元。与上年相比，减少229.25万元，减少6.1%，主要是因为项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3515.16万元，占本年支出合计的96%，与上年相比，财政拨款支出减少229.25万元，减少6.1%，主要是因为项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3515.16万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3070.13万元，占87.3%;科学技术（类）支出20.8万元，占0.6%;社会保障和就业（类）支出292.59万元，占8.3%;卫生健康（类）支出131.64万元，占3.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1984.28万元，支出决算数为3515.16万元，完成年初预算的177.2%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1984.28万元，支出决算为229.96万元，完成年初预算的11.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部门预算只列了一个明细项。

2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2189.21万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为523.06万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为127.9万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

5、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

6、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

7、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为79.75万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为212.84万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为121.64万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没做预算而实际增加了。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3509.16万元，其中：人员经费3075.43万元，占基本支出的87.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、生活补助、助学金等；公用经费433.73万元，占基本支出的12.4%，主要包括办公费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费、专用设备购置费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.38万元，支出决算为0.28万元，完成预算的11.8%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是未发生该项支出，与上年相比持平持平的主要原因是2019年、2020年均未发生该项支出。

公务接待费支出预算为2.38万元，支出决算为0.28万元，完成预算的11.8%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费使用，与上年相比增加0.05万元，增长21.7%，增长的主要原因是基数较小，比例影响较大。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，未发生该项支出，与上年相比持平，持平的主要原因是2019年、2020年均未发生该项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.28万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.28万元，全年共接待来访团组6个、来宾35人次，主要是学校教学交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市武陵中学更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出433.73万元，比上年决算数减少309.09 万元，降低41.6%。主要原因是：厉行节约，严控各项支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，开支培训费3.28万元，用于开展教师培训，人数15人，内容为教师培训及学校管理培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额165万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出165万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政

绩效部门要求已公开

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市武陵中学是隶属怀化市教育局直属学校，2020年末编制人数228人（事业编制），在职人员220人（事业人员）。

我校主要职能职责:我校是怀化市义务制初级中学，下设有校办公室、教务、德育、总务、教研、五个部门主要实施初中阶段义务教育，为高一级学校培养德、智、体、美、艺全面发展的初中毕业生。学校立志于维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

我校重点工作计划为：坚持现代办学理念，注重科学管理，勇于开拓进取，不断深化内部改革，形成了以人为本的管理特色、一手抓常规一手抓教改的教学特色、学生自主管理与注重特长发展的德育特色。学校始终坚持“以人为本”的办学理念，主倡“团结、拼搏、求索、奉献”的精神，致力推行素质教育。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2020年我校部门预算收入2018.45万元。

2020年整体支出预算为2018.45万元，均为基本支出，包括人员经费和日常公用经费。其中人员经费1803.15万元（人均支出8.2万元），占预算支出总额的89.33%；日常公用经费215.3万元，占预算支出总额的10.67%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

我校基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公用经费，决算支出合计3654.05万元。具体包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性资出。其中：工资福利支出3113.22万元，商品和服务支出401.61万元，对个人和家庭的补助107.1万元，资本性资出32.12万元。

公用经费支出401.61万元，其中办公费35.56万元，咨询费3.5万元，水费57.7万元，电费34.72万元，物业管理费25.76万元，差旅费3.16万元，维修（护）费14.32万元，培训费3.28万元，公务接待费0.28万元，专用材料费53.64万元，劳务费1.4万元，工会经费18万元，福利费81.05万元，其他交通费用1.47万元，其他商品和服务支出67.77万元。

我校2020年度“三公”经费预算数为2.38万元，实际支出0.28万元，其中：公务接待支出0.28万元，结余2.1万元，结余率75%。本年未发生公务运行支出及因公出国费用，“三公”经费总体控制很好，控制率11.76%。

（二）专项支出

我校2020年年初预算数为0万元。本年实际拨款资金6万元，本年实际支出资金6万元，主要用于学校教学楼装修维护支出。2020年项目资金无结余。学校教学楼装修维护是为了教育教学需要，所产生的效益主要体现在学生教育等方面。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校今年未组织工程建设项目。

（二）专项管理情况分析

我校财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。我校严格按照财务管理的相关要求，建立了《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等专项资金管理办法，专项资金使用、审批、稽核符合内部管理规范。

四、资产管理情况

我校资产分为流动资产、非流动资产，具体包括：财政应返还额度、预付账款、其他应收款、长期债券投资、固定资产等。

2020年我校部门资产总额1993.49万元，其中流动资产335.73万元（含货币资金6.34万元，财政应返还额度259.04元，预付账款32.1万元，其他应收款38.25万元），长期债券投资225.00万元，固定资产净值1432.76万元。与2019年末比较资产总额增加了125.84万元（年底财政应返还额度增加)。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性分析

2020年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。1.财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为96.49%；2.整体支出预算完成率181.33%；3.“三公经费”预算数变动率为0，较上年预算有所变动，由于我校严格按照中央八项规定的有关要求严格控制“三公经费”的支出，本年“三公经费”预算2.38万元，实际支出0.28万元，均为公务接待支出，控制率为11.76%，达到了预期目的。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为76分。

（二）有效性评价

预算安排的基本支出保障了我校正常的工作运转，体现了财政对义务教育的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，学校的支出严格执行国家现行标准和内部控制制度，严格规范了学校支出，优先保证了教学需要。2020年我校严格执行财政局、物价局、教育局制定的收费项目和标准，对所有的收费项目进行公示，严禁擅自设立收费项目及标准，坚决杜绝教师个人收费行为。合理编制学校预算，达到收支预算平衡。

（三）可持续性评价

我校领导班子紧跟教育发展形势，学习新的教育思想、新观念，了解教育新动态，在教育教学管理中，牢固树立“体验生活精彩，实现多彩人生”的核心成长理念以及“课内自主学生，课外自主成长”的核心课改理念，创立了独具特色的“双环节·五要素”的课堂教学评价模式：①落实各类计划，保证教育教学工作具有科学性、连续性。②狠抓教学常规，保证教育教学质量逐步提高。③注重教研能力，保证教育教学方法与时俱进。开展德育心育安全特色教学，挖掘心育潜能，打造心育特色。创建学校安全工作特色体系，狠抓安全工作常规落实，安全工作取得良好效果。

六、存在的主要问题

我校2020年部门支出达到预期绩效目标，年初预算与部门决算仍存在偏差，尤其是公用经费支出预算与决算相差较大，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、下达需要更加科学、及时。同时，内部控制制度还有待于进一步完善，行政运行成本控制方面还有一定压缩空间。

七、改进措施和有关建议

根据考评情况，提出以下建议：

（1）应切实提高预算编制的科学性、准确性和规范性，建立健全规范的学校预算编制制度，按照《预算法》及其实施条件的相关规定编制预算，按照政策规定及本单位的实际情况，结合上一年的预算执行情况和本年的预算支出变化，科学，合理，合规的编制本年预算。

（2）加强学校的精细化管理，积极推进领导班子首遇责任制，积极推进让问题到我为止的责任管理模式。从细处入手，向管理要质量，向管理要效益。大力发展我校心理健康与信息化特色教育，将科学的学习方法、优质的教学资源、先进的教学工具进一步深度融合，提升办学品味。

（3）进一步加强各科室的预算管理意识，对特殊项目事前提出预算要求，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量做到该纳入预算的，全部纳入预算。严格按照预算批复的支出项目和规定标准执行，打好支出审核关；加强资产管理，建全资产台账，做到账账相符、账物相符；民主理财，实行财务公开，确保资金使用规范和效益。怀化市武陵中学2020年决算公开表(1)