2019年怀化市武陵中学部门决算

目录

第一部分    怀化市武陵中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分    怀化市武陵中学2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分    怀化市武陵中学2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市武陵中学概况

一、部门职责

我校是一所义务制教育初级中学，主要职能是教育教学，培养学生德、智、体、美、劳全面发展，成为品德优秀，思想端正的优秀人才。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市武陵中学是隶属怀化市教育局直属学校，内设机构包括：内设行政办公室、教务室、教研室、德育室、总务室、督导室共6个科室。

（二）决算单位构成。怀化市武陵中学是一级预算单位，无下属单位。

第二部分

部门决算表

（详见附件）

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计4510.12万元，与2018年相比，增加1211.71万元，增长36.73%，主要是因为我单位19年增加了财政项目及人员经费的收入和支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4323.92万元，其中：财政拨款收入3669.62万元，占84.87%；事业收入654.31万元，占15.13%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4398.71万元，其中：基本支出4277.56万元，占97.25%；项目支出121.15万元，占2.75%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收支总计3669.61万元，与2018年相比，增加846.69万元,增长29.99%，主要是因为人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3744.41万元，与2018年相比，财政拨款支出增加1067.06万元，增长39.85%，主要是因为人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3744.41万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3191.26万元，占85.23%;卫生健康支出（类）131.09万元，占3.50%；社会保障和就业支出（类）422.05万元，占11.27%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1797.23万元，支出决算数为3744.41万元，完成了预算数的208.34%其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为1934.2万元，支出决算为1934.2万元，完成年初预算的100%，

2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为1603.72万元，支出决算为2354万元，完成年初预算的143.78%，其主要原因是人员经费的增加

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为453.5万元，支出决算为453.3万元，完成年初预算的100%。

4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为844.57万元，完成年初预算的100%。主要原因是年初没做预算而实际增加了人员经费的支出

5、社会保障和就业支出（类）行政事业离退休（款）事业单位离退休（项）

年初预算为94.325万元，支出决算为94.325万元， 完成年初预算100%

6、社会保障和就业支出（类）行政事业离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为327.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为131.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出3623.26万元，其中：人员经费2744.08万元，占基本支出的75.74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等公用经费879.18万元，占基本支出的24.26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.4万元，支出决算为0.23万元，完成预算的6.76%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算与预算持平。

公务接待费支出预算为3.4万元，支出决算为0.23万元，完成预算的6.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制“三公”经费使用使公务用车及公务接待费均有所下降，与上年持平，主要原因是从严控制公务接待费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%，决算与预算持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%，决算与预算持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.23万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元,占比0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占比0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.23万元，全年共接待来访团组4个、来宾36人次，主要是学校教学交流

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。其中，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费0元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    我单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

我校2019年部门支出与年初预算均达到预期绩效目标。2019年，我校积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。按照我校预算绩效管理工作的总体要求，2019年我校整体支出4398.71万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目1个，涉及项目支出121.14万元，

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出742.82万元，比年初预算数增加606.46万元，增长444.75%。主要原因是:经费调整以及增加了工会补助支出。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费60.29万元，用于开展教师培训，人数220人，内容为教师积极心理学培训及学校管理培训等

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门无车辆；无单位价值50 万元以上通用设,无价值100万元以上专用设备。

第四部分

名词解释

一、“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费。

二、机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

怀化市武陵中学

2019年度整体支出绩效自评报告

怀化市武陵中学地处湖南湘西武陵山片区怀化市，坐落在树木繁茂、翠竹成荫的美丽的中坡山下，山水灵韵，文化蕴生。我校在怀化市教育局以及局机关工委的正确领导下，紧紧围绕教育发展大局，加强领导班子建设，不断开拓工作思路，认真履行工作职责，顺利完成上级交付的各项任务。 我校现有教职员工220人，54个班级，在校学生2965余人，全校师生秉承“修身、健体、勤学、笃行”的校训，不断塑造“文明、好学、团结、进取”的校风。

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市武陵中学是隶属怀化市教育局直属学校，2019年末编制人数228人（事业编制），在职人员220人（事业人员）。

我校主要职能职责:我校是怀化市义务制初级中学，下设有校办公室、教务、德育、总务、教研、五个部门主要实施初中阶段义务教育，为高一级学校培养德、智、体、美、艺全面发展的初中毕业生。学校立志于维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

我校重点工作计划为：坚持现代办学理念，注重科学管理，勇于开拓进取，不断深化内部改革，形成了以人为本的管理特色、一手抓常规一手抓教改的教学特色、学生自主管理与注重特长发展的德育特色。学校始终坚持“以人为本”的办学理念，主倡“团结、拼搏、求索、奉献”的精神，致力推行素质教育。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2019年我校财政部门预算收入1,797.23万元。

2019年整体支出预算为1,797.23万元，均为基本支出，包括人员经费和日常公用经费。其中人员经费1,603.72万元（人均支出 7.29万元），占预算支出总额的89.23%；日常公用经费193.51万元，占预算支出总额的10.77%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

我校基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公用经费，决算支出合计4,277.56万元。具体包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性资出。其中：工资福利支出3,190.86万元，商品和服务支出742.82万元，对个人和家庭的补助207.52万元，资本性资出136.36万元。

公用经费支出742.82万元，其中办公费35.51万元，

印刷费0.20万元，咨询费6.33万元，水费4.53万元，电费25.04万元，物业管理费24.07万元，差旅费11.21万元，维修（护）费1.20万元，培训费60.29万元，公务接待费0.23万元，专用材料费10.12万元，劳务费11.35万元，委托业务费6.10万元，工会经费102.66万元，福利费52.40万元，其他交通费用1.42万元，其他商品和服务支出390.16万元。

我校2019年度“三公”经费预算数为3.4万元，实际支出0.23万元，其中：公务接待支出0.23万元，结余3.17万元，结余率93.24%。本年未发生公务运行支出及因公出国费用，“三公”经费总体控制很好，控制率6.76%。

（二）专项支出

我校2019年年初预算数为0万元。年初结余资金5.67万元，是学校办公设备购置结余资金，本年实际拨款资金115.48万元，本年实际支出资金121.15万元，主要用于学校教学楼修购支出。2019年项目资金无结余。学校教学楼修构是为了教育教学需要，所产生的效益主要体现在学生教育等方面。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校今年组织修建风雨长廊工程，于2019年经怀化正诚项目管理有限公司以竞争性谈判方式进行政府采购，湖南湘涛建设有限公司以79.50万元中标，2019年1月28日签定施工合同，根据工程竣工验收表，风雨长廊工程于2019年4月26日开工，2019年6月11日完工，依据项目进度付款，2019年7月22日付第一笔款项55.65万元，2019年12月11日付第二笔款项20.82万元，剩余款项为工程质保金，一年后支付。

（二）专项管理情况分析

我校财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。我校严格按照财务管理的相关要求，建立了《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等专项资金管理办法，专项资金使用、审批、稽核符合内部管理规范。

四、资产管理情况

我校资产分为流动资产、非流动资产，具体包括：财政应返还额度、预付账款、其他应收款、长期债券投资、固定资产等。

2019年我校部门资产总额1867.65万元，其中流动资产126.06万元（含财政应返还额度101.62万元，预付账款1.50万元，其他应收款22.94万元），长期债券投资225.00万元，固定资产1516.59万元。与2018年末比较资产总额减少了939.90万元（为2019年补提了前期固定资产折旧)。

五、部门整体支出绩效评价

（一）经济性分析

2019年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。1.财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为96.49%；2.整体支出预算完成率97.53%，预算控制率140.59%；3.“三公经费”预算数变动率为0，较上年预算有所变动，由于我校严格按照中央八项规定的有关要求严格控制“三公经费”的支出，本年“三公经费”预算3万元，实际支出0.23万元，均为公务接待支出，控制率为7.67%，达到了预期目的。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为88分。

（二）有效性评价

预算安排的基本支出保障了我校正常的工作运转，体现了财政对义务教育的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，学校的支出严格执行国家现行标准和内部控制制度，严格规范了学校支出，优先保证了教学需要。2019年我校严格执行财政局、物价局、教育局制定的收费项目和标准，对所有的收费项目进行公示，严禁擅自设立收费项目及标准，坚决杜绝教师个人收费行为。合理编制学校预算，达到收支预算平衡。

（三）可持续性评价

我校领导班子紧跟教育发展形势，学习新的教育思想、新观念，了解教育新动态，在教育教学管理中，牢固树立“体验生活精彩，实现多彩人生”的核心成长理念以及“课内自主学生，课外自主成长”的核心课改理念，创立了独具特色的“双环节·五要素”的课堂教学评价模式：①落实各类计划，保证教育教学工作具有科学性、连续性。②狠抓教学常规，保证教育教学质量逐步提高。③注重教研能力，保证教育教学方法与时俱进。开展德育心育安全特色教学，挖掘心育潜能，打造心育特色。创建学校安全工作特色体系，狠抓安全工作常规落实，安全工作取得良好效果。

六、存在的主要问题

1.我校2019年部门支出达到预期绩效目标，年初预算与部门决算仍存在偏差，尤其是公用经费支出预算与决算相差较大，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、下达需要更加科学、及时。同时，内部控制制度还有待于进一步完善，行政运行成本控制方面还有一定压缩空间。

七、有关建议

根据考评情况，提出以下建议：

（1）应切实提高预算编制的科学性、准确性和规范性，建立健全规范的学校预算编制制度，按照《预算法》及其实施条件的相关规定编制预算，按照政策规定及本单位的实际情况，结合上一年的预算执行情况和本年的预算支出变化，科学，合理，合规的编制本年预算。

（2）加强学校的精细化管理，积极推进领导班子首遇责任制，积极推进让问题到我为止的责任管理模式。从细处入手，向管理要质量，向管理要效益。大力发展我校心理健康与信息化特色教育，将科学的学习方法、优质的教学资源、先进的教学工具进一步深度融合，提升办学品味。

（3）进一步加强各科室的预算管理意识，对特殊项目事前提出预算要求，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量做到该纳入预算的，全部纳入预算。严格按照预算批复的支出项目和规定标准执行，打好支出审核关；加强资产管理，建全资产台账，做到账账相符、账物相符；民主理财，实行财务公开，确保资金使用规范和效益。

怀化武陵中学2019年度部门决算公开表