（一）部门职责

     我校是一所义务制教育初级中学，主要职能是教育教学，培养学生德、智、体、美、劳全面发展，成为品德优秀，思想端正的优秀人才。

（二）机构设置

怀化市武陵中学是隶属怀化市教育局直属学校，全校共分三个年级组，54个教学班，内设行政办公室、教务室、德育室、总务室、督导室共5个科室。

二、2016年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

三、2016年度部门决算情况说明

一、关于武陵中学2016年度收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

本部门2016年度全年收入2824.38万元，与上年相比，增加794万元，增长39.11%，主要原因是人员增加财政经费增加。

2016年度全年支出2245.36万元，与上年相比，增加522万元，增长30.29%，主要原因是人员增加经费支出增大。

2、财政拨款支出与年初预算比较

本部门2016年度财政拨款支出2461.92万元，年初预算数2006.36万元，预决算差异率22.7%，形成差异的主要原因是学校人员增加，人员经费增加。

二、2016年度收入决算情况说明

我校2016年度全年收入2824.38万元，其中：财政拨款收入2688.49万元，占比95.18%；事业收入135.89万元，占比4.82%。

三、2016年度支出决算情况说明

我校2016年度全年支出2597.82万元，其中：基本支出2245.36万元，占比86.44%；项目支出352.45万元，占比13.56%。

四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年度我校财政拨款收入2688.49 万元，与上年相比，增加658.18万元，增长32.42%，主要原因是学校人员增加，人员经费也增加。

2016年度财政拨款支出2461.92，增加454.6万元，增长22.64%主要原因是人员增加，经费增加。

五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2016年度一般公共预算财政拨款支出2461.92万元比去年增加459.6万元增长22.95%，主要原因是人员增加，经费增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2109.46万元，占比85.68%，项目支出352.45万元，占比14.32%。

六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2108.46万元，其中：人员经费1955.77万元，占比92.75%；公用经费153.69万元，占比7.25%。

七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2016年度“三公”经费支出4.63万元，年初预算19.5万元，预决算差异率-76.25%，其中：公务用车购置及运行维护费3.84万元，年初预算4.5万元，预决算差异率-14.66%；公务接待费0.79万元，年初预算15万元，预决算差异率-94.73%，形成预决算差异的主要原因是我单位今年严格控制“三公”经费的支出。

本部门2016年度“三公”经费支出4.63万元，与上年相比，增加 0.55万元，增长11.87%，主要原因是公务用车运行费用增加。其中：公务用车购置及运行维护费3.84万元，与上年相比，增加1.75万元，增长83.73%；公务接待费0.79万元，与上年相比，减少1.2万元，降低60.3%。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门2016年度没有因公出国（境）组（参）团；年末公务用车保有量1辆；国内公务接待批次30次，接待人次158人。

八、我校2016年度无政府性基金收入

九、其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

例：本部门2016 年度机关运行经费支出155.19 万元，与上年相比，增加6.66 万元，增长4%。主要原因是：学校人员增加，水电费有所增加。

2、政府采购支出情况说明。

本校2016 年度无政府采购支出。

3、国有资产占用情况说明。

截至2016 年12 月31 日，本部门共有车辆1辆。

4、预算绩效情况说明。

我校2017年部门支出与年初预算均达到预期绩效目标。但预算编制还需进一步细化、项目进度按时推进，针对我校存在的问题，提出以下建议： 
　　1、遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。 

　　2、严格控制“三公”经费。认真贯彻落实中央、省委省政府和市委市政府相关规定，严格“三公”经费支出的审核和审批，合理压缩“三公”经费支出。

3、项目进度按时推进。要科学规划，统筹推进，财政、规划、施工、监理单位以及市相关部门要加强沟通协调，形成合力，推进工程项目各项工作齐头并进。在保证安全施工和工程质量的前提下，进一步加快施工进度，攻坚克难，提高工作效率，在规定时间完成任务。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

公开附表