第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计410.43万元。与上年相比，减少84.87万元，减少17.14%，主要是因为一般性支出压减后按照要求严控支出，未开支公务员医疗补助缴费，年末结转结余与上年度相比减少，省厅下拨转移支付教育训练经费由市局统筹等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计382.21万元，其中：财政拨款收入371.64万元，占97.23%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入10.57万元，占2.77%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计406.39万元，其中：基本支出336.39万元，占82.78%；项目支出70万元，占17.22%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计378.86万元，与上年相比，减少79.96万元,减少17.43%，主要是因为市财政压减一般性支出，专项经费压减30%，公用经费压减20%，按照要求严控支出，未开支公务员医疗补助缴费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出374.83万元，占本年支出合计的92.23%，与上年相比，财政拨款支出减少76.68万元，减少16.98%，主要是因为市财政压减一般性支出，专项经费压减30%，相比2019年多压减15%，公用经费压减20%，相比2019年多压减5%。按照要求严控支出，未开支公务员医疗补助缴费以及人员调整，总体基本工资和津补贴减少等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出374.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6.85万元，占1.82%；公共安全（类）支出291.84万元，占77.86%；社会保障和就业（类）支出65.96万元，占17.60%；卫生健康（类）支出10.19万元，占2.72%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为268.76万元，支出决算数为374.83万元，完成年初预算的139.47%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年度人民警察执勤津贴未纳入年初预算，属于追加预算；

2、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。

年初预算为242.29万元，支出决算为291.38万元，完成年初预算的120.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调增在职人员工资，追加政策性奖金，机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套等。

3、公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）

年初预算为1.09万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算的42.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是：遗嘱生活补贴人员去世，本年度按实际情况发放；

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为25.38万元，支出决算为27.05万元，完成年初预算的106.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：提前退休人员工资调整；

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员的春节一次性补助发放归入此科目，未纳入年初预算；

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费单位部分未纳入年初预算，下拨指标后按实际支出；

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政单位基本医疗缴费未纳入年初预算，下拨指标后按实际支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政按每月实际支出调整行政单位基本医疗缴费，追加金额放入此科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出304.83万元，其中：人员经费272.28万元，占基本支出的89.32%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、医疗费、退休费、生活补助等；公用经费32.55万元，占基本支出的10.68%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.47万元，支出决算为0.15万元，完成预算的0.86%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为6.97万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2.15%，决算数小于预算数的主要原因是根据中央八项规定厉行节约，压减“三公”经费，减少接待。与上年相比增加0.15万元，增长100%,增长的主要原因是用于新警考核、大练兵考核接待费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为10.50万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是根据中央八项规定厉行节约，压减“三公”经费。与上年相比减少1.83万元，减少100%,减少的主要原因是我单位属于怀化市公安局二级机构，公务用车改革后车辆统一归市局管理，我单位只有使用权，无固定资产所有权，公务用车保有量为0，该辆公务用车的各类油料、维修检修等由我单位自行负责，放入“其他交通费用”经济科目。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.15万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.15万元，全年共接待来访团组2个、来宾8人次，主要是新警株洲教官来怀化考核发生的接待支出、省厅大练兵绩效考核发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市公安局警官培训部更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出32.55万元，比年初预算数96.35万元，减少63.8万元，降低66.22%。主要原因是：按照市委市政府要求按20%比例压减一般性支出，2020年轮值轮训专项经费支出决算列入项目支出，与机关运行经费分开核算。

比上年决算数43.34万元，减少10.79万元，降低24.90%。主要原因是：压减公用经费后，节约日常开支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元。开支培训费34.96万元，用于开展各类培训班17期，累计培训民警1306人，其中政治轮训培训班4期，培训民警489人，党务专干培训班1期，培训民警85人，县域警务培训班5期，培训民警442人，新警培训班1期，培训民警73人等，因我单位主要工作任务是全县市区公安民辅警培训，所以专项经费主要用于培训费。举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额12.25万元，其中：政府采购货物支出12.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额12.25万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额12.25万元，占政府采购支出总额的100.00%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

我部门继续推进预算绩效管理工作，根据市财政要求开展了预算部门绩效自评工作，对部门整体支出绩效做出了客观评价并形成了2020年部门整体支出绩效评价报告，并予以公开，评价报告详见附件一。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件怀化市公安局警官培训部2020年度部门决算公开表

怀化市公安局警官培训部2020年部门整体支出绩效评价报告