关于怀化市2025年预算执行情况与2026年

预算草案的报告

——2025年12月26日在怀化市第六届人民代表大会第五次会议上

怀化市财政局  李清菊

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告2025年预算执行情况与2026年预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年全市及市本级预算执行情况

过去一年，面对经济持续下行、财政运行持续“紧平衡”状态的复杂严峻形势，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会依法监督和市政协民主监督支持下，坚决贯彻中央、省、市各项决策部署，全面落实市人大及其常委会对财政工作的决议决定，坚持稳字当头、稳中求进，实施更加积极的财政政策，全力以赴实现财政运行平稳有序，保障了经济社会高质量发展和民生事业持续改善，也实现了预算执行总体平稳、经济运行稳中有进的目标。

（一）一般公共预算

1.收支情况

全市地方一般公共预算收入预计完成125.26亿元，受经济持续下行、房地产市场持续遇冷等因素影响未达年初预期，为年初预算的96.33%，较上年增加3.05亿元，增长2.5%。全市一般公共预算支出预计完成553.52亿元，为年初预算的101.8%，较上年减少4.8亿元，下降0.09%。

市本级地方一般公共预算收入预计完成34.51亿元，较上年增加0.36亿元，增长1.05%，其中：税收收入18.97亿元，非税收入15.54亿元，非税占比46.94%。加上上级补助57.91亿元、调入资金4.55亿元、新增一般债券5.54亿元，上年结余4.06亿元，收入合计106.57亿元。市本级一般公共预算支出预计完成104.22亿元，较上年减少7.67亿元，下降6.85%。加上调出资金2.35亿元，支出合计106.57亿元。收支平衡。

2.其他重点事项

（1）市本级预备费使用情况：年初预算安排0.65亿元，严格按预算法规定使用，在未出现自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支情况下，预备费未发生支出。

（2）市本级预算稳定调节基金使用情况：2024年年末余额1.18亿元。2025年未调用，年末余额为1.18亿元。

（3）市本级“三公”经费支出情况：2025年，“三公”经费支出预算数为0.36亿元，实际支出0.2亿元，为年初预算数的55.12%，较上年减少35.48%。

（二）政府性基金预算

市本级政府性基金收入预计完成80亿元，为调整预算的100%，增长51.43%，加上上级转移支付4.6亿元、新增专项债券收入29.66亿元，调入资金13.11亿元，收入合计127.37亿元。政府性基金支出预计完成125.02亿元，调出资金2.35亿元，支出合计127.37亿元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

市本级社会保险基金预算收入预计完成72.39亿元，基金支出预计完成67.84亿元，收支相抵后当年结余4.55亿元，年末累计滚存结余75.58亿元。

（四）地方政府债务情况

市本级地方法定政府债务限额521.55亿元，其中：一般债务限额144.31亿元，专项债务限额377.24亿元；市本级法定政府债务余额513.7亿元，其中：一般债务余额143.44亿元，专项债务余额370.26亿元。市本级政府债务余额未超过债务限额。

二、2025年园区预算执行情况

（一）一般公共预算

高新区地方一般公共预算收入预计完成7.67亿元，增长2.5%，加上上级补助0.52亿元，上年结余0.37亿元，收入合计8.56亿元。一般公共预算支出预计完成7.91亿元，加上调出资金0.65亿元，支出合计8.56亿元。收支平衡。

国际陆港经开区地方一般公共预算收入预计完成8.09亿元，同比下降5%，加上上级补助2.28亿元，调入资金2.35亿元，上年结余3.2亿元，收入合计15.92亿元。一般公共预算支出预计完成15.92亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

高新区政府性基金收入预计完成5.45亿元，加上上年结余0.25亿元、新增专项债券收入3.09亿元，调入资金0.65亿元，收入合计10.14亿元。政府性基金支出预计完成10.14亿元。收支平衡。

国际陆港经开区政府性基金收入预计完成14.21亿元，加上新增专项债券收入9.44亿元、上年结余2.07亿元，收入合计25.72亿元。政府性基金支出预计完成23.37亿元，调出资金2.35亿元，支出合计25.72亿元。收支平衡。

需要说明的是，以上数据均为预计数，如有变化，将在报告全市及市本级2025年财政决算时一并报告。

三、主要财政政策和人大预算决议落实情况

2025年，我们贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央、省、市工作要求，严格执行人大及其常委会各项决议决定，加强财政资源统筹、调整优化支出结构、兜牢兜实民生底线、防范化解重大风险，助力经济持续向好、社会大局稳定。

（一）落实积极财政政策，全力促进经济高质量发展。聚力赋能市场主体。注资1.4亿元充实融资担保公司资本金，撬动社会资本支持中小微企业发展。全面激活内需引擎。持续深化消费品以旧换新行动，争取以旧换新方向超长期特别国债资金2.91亿元，带动汽车、家电等品类以旧换新销售额超29亿元，进一步释放消费潜力、提振消费信心。持续提升开放水平。以怀化国际陆港建设为核心，安排班列补贴1.4亿元，支持稳定开行班列1100列以上，港区货物吞吐量超921万吨，有力支撑高水平开放发展。

（二）加大财政资金统筹，全力保障重点领域投入。发力向上争资赋能。全市争取项目建设专项债券资金87.62亿元，靖州县、洪江区等多个县市区成功争取超长期特别国债资金支持项目建设。精准对接上级政策，成功申报㵲水大型灌区、油茶产业发展示范区等重大项目，分别争取上级专项资金1亿元、1.7亿元，为重点项目提供坚实资金保障。深化零基预算改革，压减非急需非刚性支出，聚焦战略部署优化支出结构，市本级统筹财力3.17亿元重点投向鹤中一体化、生态文化旅游等领域，推动重点项目建设提速增效，助力全省旅发大会胜利召开。

（三）扎实做好民生保障，全力办好重点民生实事。坚持以人民为中心的发展思想，全市民生支出占比稳定在78%以上。着力落实民生政策。教育支出落实“只增不减”要求，公办幼儿园保育费减免、困难学生补助等政策全面执行到位；编密社会保障安全网，城乡居民养老和医疗保险等政策精准落实，参保率稳定在96%以上。着力办好民生实事。筹措资金支持稳就业，助力城镇新增就业3.86万人。市本级统筹资金0.57亿元推进老旧小区改造，完成39个老旧小区改造任务，改造0.41万户。

（四）完善债务管理机制，全力防范化解债务风险。一是落实债务管理情况报告制度，主动接受人大审查监督。定期向市人大报告完善政府债务管理情况、防范化解地方政府隐性债务风险情况、专项债券项目储备和发行等情况。二是坚持“12631”到期债务调度机制，强化时点监测，有效防范到期债务风险。三是深化“四转四打包”工作机制，持续优化结构降低利息，年节约利息约5.24亿元，平均年利率下降2.01个百分点。四是推进平台降成本工作机制，统筹政府资源用于激励“降成本”工作。2025年预计支持缓释隐性债务风险29.15亿元，每年节约融资成本约1990万元。多措并举，有效控制债务率在安全范围内。

各位代表，2025年全市财政工作紧扣中央、省、市决策部署，财政改革发展取得新成效，为经济社会高质量发展提供了坚实保障。同时，我们也清醒认识到，当前财政工作仍面临税收收入持续短收、财政增收压力较大，财政支出刚性增长、收支矛盾更加突出，财政运行风险加大等问题和挑战。对此，我们将高度重视，主动作为，持续通过深化细化零基预算改革、主动优化支出结构、不断创新财源建设、坚持强化风险防控等举措，切实加以改进和解决。

四、2026年全市及市本级预算草案

2026年是“十五五”规划开局起步的关键之年，要持续锚定高质量发展主题，落实中央及省决策部署，深入实施更加积极的财政政策，促进经济持续回升向好。

从财政收入端来看，有利因素是加大经济逆周期和跨周期调节力度政策效应逐步显现，省旅发大会成功举办后续长尾效应，创新构建“港产城旅”财源建设资金池，持续抓好财源培育，为财政收入增长提供有力支撑；不利因素是受经济持续下行影响，传统税源行业增速放缓、新兴行业税收未成规模，房地产行业持续遇冷，对财税收入稳步增长影响巨大。从财政支出端来看，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神、保障实现“十五五”良好开局，各领域资金需求较大，补齐民生短板、“三保”及偿债都要继续加强保障。

总的来看，2026年财政收支矛盾仍然突出，运行“紧平衡”状态仍在持续，必须加强财政科学管理，增强大事要事财力保障能力，力争把积极有利因素转化为发展实际。

2026年我市预算编制和财政工作指导思想明确如下：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会以及中央经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，坚决执行预算法及其实施条例。全面深化细化零基预算改革，推动积极财政政策加力提效、精准发力，始终坚持党政机关过紧日子，优化财政支出结构、集中财力保障重点。更好统筹发展和安全，兜牢兜实“三保”底线，健全政府债务管理长效机制，严肃财经纪律，全面提升资金使用绩效，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为奋力建设湘鄂渝黔桂五省边际区域性中心城市筑牢财政支撑。

按照上述要求，结合年度经济社会发展预期目标和预算平衡的需要，2026年预算编制情况如下：

（一）一般公共预算

2026年，全市地方一般公共预算收入预计128.39亿元，增长2.5%。全市一般公共预算支出拟安排559.06亿元，较上年的553.52亿元增加5.54亿元，增长1%。

市本级地方一般公共预算收入预计35.37亿元，增长2.5%，其中：税收收入20.58亿元，非税收入14.79亿元。加上上级补助、调入资金等收入69.9亿元，收入合计105.27亿元。市本级一般公共预算支出拟安排105.27亿元，比上年的104.22亿元增加1.05亿元，增长1%。收支平衡。

（二）政府性基金预算

2026年，市本级政府性基金预算收入预计79.38亿元，加上置换债券预期16.33亿元，收入合计95.71亿元；支出拟安排83.94亿元，调出资金11.77亿元，支出合计95.71亿元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2026年，市本级社会保险基金预算收入预计75.3亿元，其中：机关事业单位养老保险基金预算收入7.9亿元，城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）预算收入22.64亿元，城乡居民基本医疗保险收入44.06亿元，长期护理保险基金0.7亿元。

社保基金支出拟安排70亿元，其中：机关事业单位养老保险基金支出7.9亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出20.77亿元，城乡居民基本医疗保险支出40.97亿元，长期护理保险基金支出0.36亿元。收支相抵后当年结余5.3亿元。

五、2026年园区预算草案

（一）一般公共预算

高新区地方一般公共预算收入预计7.86亿元，增长2.5%，加上调入资金0.48亿元，收入合计8.34亿元。高新区一般公共预算支出拟安排8.34亿元，较上年增加0.43亿元，增长5.44%。收支平衡。

国际陆港经开区地方一般公共预算收入预计8.29亿元，增长2.5%，加上上级补助1.7亿元、调入资金0.08亿元，收入合计10.07亿元。国际陆港经开区一般公共预算支出拟安排10.07亿元，较上年减少5.85亿元，下降36.75%。收支平衡。

（二）政府性基金预算

高新区政府性基金预算收入预计2.16亿元；支出拟安排2.16亿元。收支平衡。

国际陆港经开区政府性基金预算收入预计11.45亿元；支出拟安排11.37亿元，加上调出资金0.08亿元，支出合计11.45亿元。收支平衡。

六、市本级重点支出安排

（一）大力推进“港产城旅”融合发展，更好发挥高质量发展动力源作用。紧扣“五新四城”发展战略，在原“一池六库”产业引导资金基础上，统筹8.7亿元设立“港产城旅”财源建设资金池。其中：整合交通、商务等领域资金设1.2亿元陆港枢纽建设发展资金，推动共建“一带一路”高质量发展；整合招商、融资担保等多领域资金设6亿元产业经济发展引导资金，助力产业高质量发展；整合国土、住建等领域资金设1亿元城市更新提质发展资金，全面助力鹤中一体化建设、高质量推进城市更新；整合文化、旅游领域资金设0.5亿元文化旅游发展建设资金，做好旅发大会“后半篇文章”。

（二）加力实施扩大内需战略发展，更好发挥畅通经济循环作用。统筹用好中央下拨的超长期特别国债资金，更大力度支持新一轮消费品以旧换新，持续优化补贴申报流程，研究新型消费促进政策，推动数字消费、绿色消费、健康消费等新型消费发展。统筹安排0.5亿元推动做深做细重大项目前期工作，支持谋划“十五五”重大项目，主动对接落实“两重”项目建设，努力争取更多的超长期特别国债、中央预算内投资等资金，围绕城市创建维护，全力提升城市宜居质量和群众获得感、幸福感。

（三）坚持兜牢兜实民生保障，努力让高质量发展成果惠及全市人民。在充分考虑经济社会发展水平和财政可持续性的基础上，足额落实养老、医保、城乡低保、医疗改革补助及就业等民生政策，强化就业优先政策，切实提升公共服务，织密扎牢社会保障网络；聚焦教育优质均衡发展战略，助力教育事业高质量发展，把教育作为财政支出的重点领域予以优先保障。精准编制并严格执行“三保”支出预算，市本级安排兜牢基本民生支出3.4亿元、人员工资福利支出26.3亿元，确保工资政策全面落地、基本民生底线稳固。

（四）全力化解重点领域风险，更好支持统筹发展和安全。抓好超长期特别国债使用管理，加快重点领域安全能力建设。持续用好专项债收储土地和收购存量商品房政策，叠加保障性安居工程补助政策和房地产领域相关税收优惠政策，防范化解房地产市场风险，促进房地产市场止跌回稳。落实“省负总责，市县尽全力化债”的化债方案要求，严格压实化债主体责任，同时积极争取地方政府债券额度用于置换隐性债务，推动存量隐性债务加权平均年利率持续下降，足额安排32.72亿元用于政府法定债务和隐性债务还本付息支出，确保不发生债务风险。

七、完成预算的主要措施

（一）强化收入组织，力争财税收入稳定增长。一是完善全口径收入管理机制。全面摸清政府收入底数，重点厘清国有资源（资产）权属、收益及征管现状，建立分类收入台账，强化非税收入与资产运营收益的动态清缴，实现收入“颗粒归仓”。二是强化协同联动效能。高位统筹财源建设工程，建立跨部门协商会商机制，推进税费穿透式管理，将收入征管与零基预算项目库建设联动，优先保障重点税源培育与高绩效支出领域。

（二）深化零基预算，精准优化预算编制水平。坚持“两破两立”原则，精准编制2026年预算。以“破基数统一标准、破边界统筹资金、立事项保障要事、立绩效促进增收”为导向，深化细化预算管理改革。一是统一部门预算标准。取消公用经费六档分类及运转类项目，按人数、性质、特色工作定员定额测算人员运转支出。二是统筹财政资金使用。设立“港产城旅”财源建设资金池，统筹8.7亿元聚焦陆港枢纽、产业经济、城市更新、旅游发展等四大板块，全力保障“五新四城”战略实施。

（三）严守财经纪律，持续提升预算执行质效。严格执行人大批准的预算，全面推进预决算全口径、全过程公开，主动接受人大监督、民主监督和舆论监督。在全面深化细化零基预算改革、打破基数依赖的基础上，集中财力向核心领域倾斜，增强“三保”、债务还本付息、市委市政府重点任务等支出的财政保障能力。项目支出严格遵循“财力可承受、政策相匹配、绩效有保障”原则，确保有限财力用在刀刃上、花出实效来。

（四）筑牢风险防线，坚决守住财政运行底线。坚决把“过紧日子”要求贯穿预算管理全过程，严格执行“三公”经费“只减不增”刚性约束，从严管控培训费、会议费等非刚性支出，持续优化财政支出结构。坚持支出优先顺序，健全完善“三保”财力保障、管控监控、库款调度、监督问责、应急处置机制，同时持续抓好落实防范化解地方债务风险“1+7”方案，进一步压紧压实化债主体责任，推动融资平台序时规范退出。

各位代表，2026年是“十五五”规划开局之年，我们将深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，始终在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局打牢基础。聚焦发展新质生产力、扩大内需、高水平开放等重点方向，奋发作为、攻坚克难，以更积极的财政政策加力提效，以更精准的资源统筹保障重点，以更严实的管理防范风险，推动财政改革发展与“十五五”规划谋划实施深度融合，为谱写中国式现代化怀化新篇章筑牢财力支撑！