根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例的有关规定，现提出怀化市本级2025年预算调整方案（草案），请予以审查。

一、预算调整事由

一是考虑当前地方收入完成情况，对地方收入预期进行调整；二是省财政下达我市新增一般债务和专项债务限额，需对预算支出进行调整；三是为推进平台公司转型，提高公司信用等级和投融资能力，调增注入国有企业资本金支出；四是按市委市政府相关决议，对预算项目进行调整；五是根据深化零基预算改革需要，对执行过程中，预算执行率较低、使用绩效不高的预算支出项目予以调减。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算地方收入调整

根据市本级财政地方收入全年预计完成情况，拟将年初预算地方收入40.08亿元调整为36.18亿元，调减3.9亿元。其中：市直由21.75亿元调整为19.72亿元，调减2.03亿元；国际陆港经开区由10.5亿元调整为9.03亿元，调减1.47亿元；高新区由7.83亿元调整为7.43亿元，调减0.4亿元。

（二）一般公共预算支出调整

市本级一般公共预算支出年初预算106.89亿元，此次调增1.61亿元，具体调整情况如下：

1.调增情况

市本级共计调增项目6.48亿元，其中：

（1）市直新增一般债券4.74亿元。2025年实际省下达市直新增一般债券限额5.61亿元，但涉及省政府债务外贷整改，仅安排发行4.74亿元，暂有0.87亿元未能发行。

一般债券资金安排紧密围绕“保重点保急需”原则与市委市政府决策部署，一是安排用于强化民生安全，用于消防救援能力建设、市直学校消除安全隐患及办学条件改善、校区安全工程等民生项目；二是安排用于保障城区道路建设、市监委留置场所改造升级、河道清淤等重点工程；三是聚焦重大活动，集中力量支持“一迎三创”及旅发大会工作，用于主城区城市基础设施改造、怀化市两馆（图书馆、博物馆）装修展陈、老旧小区旧房修复改造及周边绿地恢复治理等重大项目（详见附件1）。

（2）国际陆港经开区调增项目1.74亿元。国际陆港经开区调增人员经费、班列补贴资金、其他专项资金共计1.74亿元。（详见附件3）

（3）怀化市高新区不调增。

2.调减情况

市本级共计调减项目4.87亿元。其中：

（1）市直调减项目1.26亿元。在确保重点支出保障到位、“三保”支出不断链的基础上，着力优化支出结构，调减市直年初预算安排的预备费、贷款贴息、应急救灾及安全生产、住房公积金配套等项目支出1.26亿元；

（2）国际陆港经开区调减项目3.21亿元。调减国际陆港经开区年初预算安排的产业扶持资金、债务本息等项目支出3.21亿元；

（3）高新区调减项目0.4亿元。调减高新区年初预算安排的招商引资专项支出0.4亿元。（以上详见附件4）

以上支出增减相抵后，市本级一般公共预算支出调增1.61亿元。

（三）平衡情况

市本级地方一般公共预算收入预期36.18亿元，加上上级补助52.5亿元，调入资金9.82亿元，新增一般债券4.74亿元，上年结余4.06亿元，上解收入1.2亿元，收入总计108.5亿元；调整后一般公共预算支出108.5亿元。收支平衡。

在此特别说明的是，由于预算调整后到年底还有两个月时间，上级转移支付补助数还没有完全确定，市本级支出决算数还将会有一些变化。

三、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整

市本级政府性基金收入年初预算80亿元，总量不作调整。

（1）市直调减政府性基金收入共计调减9.68亿元。主要因为土地市场持续遇冷，国土交易量及交易价格大幅下降，其中：调减其他土地出让收入11亿元、调增土地出让价款收入1.32亿元；

（2）国际陆港经开区调增政府性基金收入共计7.08亿元。其中：调增国有土地使用权出让收入8.07亿元、调减专项债项目对应专项收入0.99亿元；

（3）高新区调增政府性基金收入共计2.6亿元。其中：国有土地使用权出让收入2.38亿元、城市基础配套费0.06亿元、污水处理费0.05亿元、专项债利息收入0.11亿元。

（二）政府性基金预算支出调整

市本级政府性基金年初预算支出为80亿元，此次调增55.11亿元后，调整后政府性基金支出为135.11亿元。

1.调增情况

市本级共计调增项目67.36亿元。其中：

（1）市直调增45.33亿元。

市直新增专项债券支出17.13亿元。其中省安排补充政府性基金财力3.19亿元、解决拖欠企业账款0.07亿元、用于项目建设13.87亿元。项目建设专项债券安排按照“资金跟着项目走”的原则，主要用于怀化市殡仪馆原址新建项目、怀化市舞水大型灌区工程、怀化市文化演艺中心及配套设施建设项目、怀化市本级第一批、第二批、第三批土储债项目等。（详见附件2）

市直调增政府性基金相关支出28.2亿元。其中调增用于土地征迁补偿和安置支出3.28亿元，用于高铁新城新型城镇化建设支出1.37亿元，用于鹤中一体化建设（G209道路建设）1.74亿元，用于城市建设支出4.7亿元，用于注入平台资金17.08亿元，用于专项债务利息0.03亿元。（详见附件3）

（2）国际陆港经开区调增16.34亿元。

国际陆港经开区新增专项债券支出9.26亿元。主要用于怀化国际陆港经济开发区第二批、第三批土储债项目4.39亿元、0.87亿元，怀化国际陆港RCEP东盟多式联运转运中心项目4亿元。（详见附件2）

国际陆港经开区调增政府性基金相关支出7.08亿元。主要用于调增土地成本支出、专项债券利息、基础设施建设等支出。（详见附件3）

（3）高新区调增5.69亿元。

高新区新增专项债券支出3.09亿元。主要用于怀化高新区农科园新能源立体智能停车场项目1.85亿元，怀化高新区第二批土储债项目0.84亿元，怀化高新区高新技术企业孵化器（一期）项目0.4亿元。（详见附件2）

高新区调增政府性基金相关支出2.6亿元。主要用于调增土地征迁补偿和安置支出、土地出让业务费、专项债务利息等支出。（详见附件3）

2.调减情况

市本级共计调减项目12.25亿元。其中：

（1）市直调减12.25亿元。主要为：市直调减消化支出7.92亿元、调减土地储备专项债项目资本金1.8亿元、调减调出资金1.42亿元、调减处理房地产遗留问题专项资金0.7亿元、调减怀化工商职院建设资金0.1亿元、调减专门学校建设0.11亿元、调减项目配套资金0.2亿元（怀化市生活垃圾填埋场生态封场项目0.1亿元、怀化市城区智慧停车场项目0.1亿元）。（详见附件4）

（2）国际陆港经开区不调减。

（3）怀化高新区不调减。

以上支出增减相抵后，市本级政府性基金预算支出调增55.11亿元。

（三）平衡情况

市本级政府性基金收入预期80亿元，加上新增专项债券收入29.48亿元、调入资金25.63亿元，收入总计135.11亿元。调整后政府性基金支出135.11亿元。收支平衡。

四、社会保险基金预算收支不调整

五、政府债务限额调整

2025年市本级法定政府债务限额增加53.75亿元，其中：新增一般债务限额5.61亿元，新增专项债务限额29.48亿元，用于置换地方政府债务限额（计入专项债务限额）18.66亿元。

附件：1.2025年市本级新增一般债券安排表

2.2025年市本级新增专项债券安排表

3.2025年市本级调增项目明细表

4.2025年市本级调减项目明细表

附件1

2025年市本级新增一般债券安排表

单位：万元

附件2

2025年市本级新增专项债券安排表

单位：万元

附件3

2025年市本级调增项目明细表

单位：万元

附件4

2025年市本级调减项目明细表

单位：万元