根据《怀化市财政局关于开展2023年度部门整体支出与专项资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2024〕46号）要求，对部门整体支出进行绩效评价，现报告如下:

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

怀化市文化旅游广电体育局作为一级部门预算单位，内设机构为：办公室、人事教育科（退休人员管理服务科）、计划财务科、产业发展科、政策法规科、文化艺术科、市场管理科（行政审批服务科）、资源开发与全域旅游推进科（红色旅游指导科）、推广传播和交流合作科、广播电视科、群众体育科、竞赛训练科、文物保护科（博物馆与社会文物科）、机关党委。

局属市图书馆为二级预算单位，内设部室为：办公室、财务室、采编室，读者服务部、合作推广部、数据资源部。开放五个服务窗口：综合阅览室、文学艺术借阅室、少儿外借室、报刊阅览室、电子阅览室。

局属市文化馆为二级预算单位，内设部室为：办公室、财务室、艺术创作部、艺术培训部、文化艺术研究部、艺术活动部、文化艺术拓展部、数字化部、摄影部等9个部室。

局属市全民健身服务中心为二级预算单位，内设部室为：综合部、全民健身服务部和老年体育部。

局属市体育学校为二级预算单位，内设部室为：办公室、财务室、后勤处。

局属市文化遗产保护中心（市博物馆）为二级预算单位，内设部室为：综合室、非物质文化遗产管理部、陈列展览部、文物保护利用部。

局属市侗文化城管理处为二级预算单位，内设部室为：综合办公室、护林部、物业部。

局属市广播电视监测中心为二级预算单位，内设部室为：办公室、财务室、技术部、工程维护部。

（二）人员编制情况

2023年度怀化市文化旅游广电体育局编制数189名，年末实际人数187人。其中：怀化市文化旅游广电体育局本级（含市旅游发展事务中心）编制人数53名，期末实有在职人数48人；怀化市图书馆编制人数23名，期末实有在职人数22人；怀化市文化馆编制人数34名，期末实有在职人数31人；怀化市体育学校编制人数14名，期末实有在职人数14人；怀化市全民健身服务中心编制人数9名，期末实有在职人数10人；怀化市文化遗产保护中心（市博物馆）编制人数28名，期末实有在职人数28人；怀化市侗文化城管理处编制人数18名，期末实有在职人员14人；怀化市广播电视监测中心编制人数10名，期末实有在职人数20人。

（三）主要职能职责

1.贯彻党和国家有关文化、旅游、广播电视、体育工作方针、政策和法律、法规，拟订全市文化、旅游、广播电视、体育事业发展规划并指导实施，指导、推进全市文化、旅游、广播电视、体育、文物领域体制机制创新；

2.推进全市文化旅游广电体育领域的公共服务，规划、引导公共文化产品生产，统筹安排全市文化、旅游、广电、体育事业经费，指导全市重点文化旅游广电体育设施建设和基层文化旅游广电体育设施建设；

3.拟订全市文化旅游广电体育产业发展规划，指导、协调全市文化旅游广电体育产业发展，推进文化旅游广电体育产业交流与合作；

4.指导全市文化艺术创作与生产，管理全市性重大文化活动，重点扶持代表性、示范性、实验性文化艺术品种和特色文艺院团，推动各门类艺术的发展；

5.指导、管理全市文化艺术和体育事业，指导、管理全市图书馆、博物馆、文化馆（站）、体育馆事业和基层文化体育建设。指导非公有性文化旅游体育文物机构和文化艺术类、旅游类、体育类、文物类社会组织的业务工作；

6.指导推进全市文化旅游广电体育文物科技创新发展，推进文化旅游广电体育文物行业信息化、标准化建设；

7.负责全市物质与非物质文化遗产保护和优秀民族文化的挖掘抢救传承宣传研究工作；

8.指导全市文化、旅游、广电、体育、文物等市场发展，对文化旅游广电体育文物市场经营进行行业监管，推进文化旅游广电体育文物行业信用体系建设，依法规范文化旅游广电体育文物市场；

9.组织、指导全市重要旅游产品的开发，促进和引导旅游业利用外资和社会投资工作。拟订全市国际旅游市场开发战略，组织全市旅游形象的对外宣传和重大推广活动。培育、完善和开拓国内旅游市场，拟订我市开拓旅游市场的措施并指导实施；

10.组织全市旅游资源的普查、规划、开发和相关保护工作。指导协调旅游区的规划编制和开发建设，引导休闲度假。监测全市旅游经济运行，负责旅游统计及行业信息发布。协调和指导全市假日旅游和红色旅游工作；

11.承担规范旅游市场秩序、监督管理服务质量、维护旅游消费者和经营者合法权益的责任。规范旅游企业和从业人员的经营和服务行为。组织实施国家确定的各类旅游区（点）、旅游设施、旅游服务、旅游产品等方面的等级和标准，组织实施旅游饭店、旅行社星级标准、星级评定与复核工作。审批市内旅行社设立和经营范围变更。审核报批经营出境旅游业务的旅行社。负责全市旅游安全的综合协调和监督管理，指导应急救援。指导旅游行业精神文明建设和诚信体系建设。加强对旅游市场实施监督管理；

12.指导旅游教育、培训工作，制定并组织实施全市旅游人才规划，指导实施旅游从业人员的职业资格标准和等级标准。指导全市有关院校开展旅游教育的有关工作。联系和指导旅行社团机构建设和制度建设等工作；

13.统筹规划群众体育发展，负责推行全民健身计划，指导群众性体育活动的开展，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导员工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理；

14.统筹规划竞技体育发展和青少年体育发展，负责制定全市体育竞赛项目设置和重点布局，组织管理体育训练、体育竞赛、运动队伍建设，加强体育后备人才建设，推进青少年体育工作；

15.组织体育领域科学研究的攻关和成果推广，负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作；

16.组织推进全市广播电视公共服务，负责全市广播电视、信息网络视听节目服务机构和业务的监管并实施准入和退出管理，对从事广播电视节目制作民办机构进行监管；

17.指导、管理文化旅游广电体育行业对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作；

18.承担旅游人才开发培训、旅游服务质量提升、智慧旅游信息化建设；

19.完成市委、市政府交办的其他任务。

（四）绩效目标设定情况

目标1：成功举办第二届怀化市旅游发展大会、第二届市艺术节等重大活动；

目标2：完成送戏下乡演出600场次；

目标3：创建一个以上国家4A级景区、1个省级旅游度假区、1家四星级及以上旅游饭店；

目标4：力争全年接待游客人次突破5000万人次，实现旅游总收入470亿元，分别同比增长4.72%、11.87%，住宿和餐饮业、文化体育和娱乐业全口径税收恢复至2019年水平；

目标5：优化借阅环境，提升服务质量，创新形式举办服务宣传与阅读推广活动，大力推进全民阅读活动，着重开展世界读书日、全民阅读月、服务宣传周等活动，不断丰富群众精神粮仓，打造书香怀化；

目标6：组织做好2023怀化市“神韵雪峰•能歌善舞”抖音优秀作品展演活动的实施工作，组织做好怀化俏媳妇“五个一起来”第二届综合文旅志愿服务活动，拟开展“名师讲堂”培训讲座活动，做好第三批“楚韵五溪 古村记忆”项目建设工作，开展第二届“怀化文旅体惠民进社区”文旅广体志愿服务活动；怀化市文旅志愿服务文艺巡演下基层活动，举办艺术考级展演，搭建市文化馆对外交流平台，包括二胡、美术、书法、摄影、读书会分享等免费开放培训班，办好全民艺术普及品牌《五溪文化讲堂》；办好2023年《怀化公共文化》季刊；

目标7：完善人员配备，加强教练员队伍的思想教育工作，提高教练员整体素质，开展运动会优秀苗子的选拔、训练工作；

目标8：博物馆全年免费开放参观人流量≥12万人；

目标9：加强和规范3047亩公益林保护管理，完善园区内旅游设施、基础设施、配套设施，对园区范围内的林木和林地进行森林防护及森林病虫害防治，提高防范生物入侵能力，确保林木长势良好、无病虫害，提升公益林经营质量和生态服务功能；

目标10：完成全市广播及电视节目的监听监测任务，完成每年四期监听简报的编写任务；完成鹤城区城郊有线电视线路维护及用户维修工作。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

2023年1月《怀化市财政局关于批复下达2023年市直部门预算的通知》（怀财预〔2023〕6号）下达局本级及局属二级机构2023年初预算总收支5641.62万元，其中：基本支出3897.12万元；项目支出1744.5万元。2023年收入支出7468.74万元,全年预算执行率100%。

为确保全年目标任务的完成，局本级及局属二级机构严格按《财政部关于加强地方财政运行监测兜牢“三保”底线的通知》（财预〔2021〕9号）执行“保基本民生、保工资、保运转”；部门整体支出严格按《财务管理制度》《专项资金管理办法》《合同管理制度》《政府采购管理办法》等相关管理制度使用、管理，特别是重点项目实施中期跟踪监测。严格执行中央八项规定，加强公务出境、公务接待、公务用车管理。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

基本支出系保障局本级及局属二级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、资本性支出。2023年基本支出3409.85万元较上年减少169.54万元，减少5.45%。

（1）人员经费。人员经费2858.98万元，占基本支出的90.77%，较上年减少269.36万元，减少8.61%，主要是人员调出及退休，人员经费减少。

①工资福利支出2572.74万元，主要包括在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障费、其他工资福利支出。

②对个人和家庭补助支出286.24万元。主要包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

（2）日常公用经费。日常公用经费550.87万元，较上年增加72.83万元，增加15.23%，主要是会计核算口径不一致，公用经费增加。

①商品和服务支出429.66万元。包括日常运行正常的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、物业管理费、维修（维护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出。

②资本性支出121.21万元。包括办公设备购置、专用设备购置、文物和陈列品购置、无形资产购置。

2.项目支出情况

2023年度局本级及局属二级机构项目共78个，项目支出4058.89万元，其中：

（1）市文旅广体局本级项目支出2572.08万元。其中：业务工作经费26.5万元，专项业务（工作）经费支出16.5万元、旅游安全检查、执法工作经费10万元；专项资金2545.58万元，老艺人困难补助支出32万元、市级文物保护与修复经费支出75.36万元、群众公共文化服务经费支出200万元、推进文化数字化战略专项经费59.9万元、旅游营销奖励资金支出106.98万元、旅游宣传广告经费99.76万元、全域旅游示范区创建专项49.48万元、旅游营销联盟专项379.54万元、抽样统计调查经费支出31.5万元、组织市旅发大会专项经费项目50万元、安江农耕文化旅游区整体开发建设领导小组办公室工作经费119.99万元、编制安江世界农耕文化旅游区规划设计及相关工作经费210万元、怀化市脱贫基层全民艺术普及服务提质增效建设235.94万元、全市文旅促销费专项活动经费150万元、彩票市场调控资金（体彩）34.99万元、2023年体彩分成项目315.39万元、2023年省级体育彩票公益金64.99万元、2023年中国体育彩票湖南省社区运动会海选赛30万元、2023年万村女性社会体育指导员培训20万元、2022年湖南省排舞一级社体指导员培训13万元等。

（2）市文化馆项目支出194.5万元。其中：市级专项资金99.5万元，主要用于艺术馆办公及业务用房租赁支出50万元、群众文化活动支出15万元、《怀化公共文化》内刊发行支出5万元、免费开放市级预算配套资金12.5万元、市政协委员工作室建设和运行经费2万元、“喜迎二十大奋进新征程”群众文化活动费2万元、歌曲《风吹稻花香》创作经费2万元、光影文旅微电影11万元；上级拨款专项资金95万元，主要用于楚韵五溪.古村记忆（三）系列专题片制作20万元、“三馆一站”免费开放42万元、2023“雅韵三湘”文艺演出活动补助23万元、小品《你当像鸟飞往山林》10万元。

（3）市体育学校项目支出441.9万元。其中：体育学校办公及训练用房租赁经费200万元；运动员、教练员伙食服务补助120万元；体校搬迁（湘财综指〔2022〕2号）26.9万元；中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金（后备人才培养）15万元，2023年省级体育彩票公益金（第二批）10万元。

（4）市文化遗产保护中心（市博物馆）项目支出317.45万元，其中：市级传承人50.1万元；国家级传承人21万元；传承人自助经费32万元；非遗保护经费25万元；文物征集与修复30万元；中央免费低收费开放资金66万元；省级免费低收费开放资金40万元；五溪时光出版经费5万元；重大安全隐患维修经费48.35万元。

（5）市全民健身服务中心项目支出493.76万元。其中：2023年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金179万元；2023年公共体育场馆向社会免费或低收费开放省级补助资金63.9万元；2023年老年体协活动及参赛费用5万元；2023年度中央支持地方公共文化服务体系建设补助50万元;2023年全民健身活动和国民体质监测52.82万元；2023年主体育场维修143.04万元。主要用于为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括场馆事业发展专项、采购器材设施、老年群体赛事支出、国民体质监测支出、基本建设支出及场馆的运行设备的维护支出，如维修费、物管费、水电费等方面。

（6）市侗文化城管理处项目支出39.2万元。其中：专项业务工作经费19.2万元，主要用于完成日常工作任务发生的办公费、差旅费、劳务费、公务用车运行维护费等；运行维护经费5万元，主要用于支付道路维修、管护人员劳务费用；中央及省级下达专项资金15万元，主要用于购树苗费用林场病虫害防治、树木养护费用、森林人员管护费。

（三）"三公"经费使用和管理情况

2023年局本级及所属二级机构“三公”经费支出33.58万元，其中：公务接待费7.5万元，较上年增加2.3万元;公务用车维护费26.07万元，较上年减少11.13万元；“三公经费”总体支出比上年减少8.82万元，主要是严控“三公经费”支出管理，只减不增。

“三公经费”预算编制主要是根据单位预算支出“三公经费”情况与上年度决算支出数据结合后上报预算，遵循厉行节约、只减不增的原则，预算批复下达“三公经费”执行控制数后不得调整和随意追加。特殊情况确需追加的，严格按规定程序审批。

“三公经费”使用管理严格执行政策规定。严格按照公车编制和配备标准进行车辆更新和购置。达到更新年限的车辆在确保车况和行车安全及修理费无大幅增长的前提下尽量继续使用。对车辆实行一车一卡，不得公车私用。公务接待由各单位办公室负责统一安排，明确公务接待范围，对无公函的公务活动不予接待。

三、政府性基金预算支出情况

2023年局本级及局属二级机构政府性基金年初预算185.5万元，调增预算704.02万元，到位资金889.52万元，到位率100%。政府性基金预算支出868.89万元，主要包括中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金、省级体育彩票公益金项目资金、2022年省级体育彩票公益金项目结转资金、2023年体彩分成项目资金。其中：

（1）市文旅广体局本级546.13万元。主要用于2023年体彩分成项目中央彩票公益金支持体育事业专项资金30万元、中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金20万元、2023年彩票市场调控资金（体彩）35万元、2022年省级体育彩票公益金项目结转资金101.36万元、2023年市县分成体彩公益金（第一批）项目242万元、2023年省级体育彩票公益金65万元、2023年市县分成体彩公益金（第二批）73.4万元。

（2）市体育学校171.9万元。主要用于体校搬迁（湘财综指〔2022〕2号）26.9万元、2023年市体校运动员训练及比赛120万元、中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金（后备人才培养）15万元、2023年省级体育彩票公益金（第二批）10万元

（3）市全民健身服务中心150.86万元。主要用于老年体协活动及参赛费用5万元、国民体质监测中心工程款2.83万元、主体育场维修143.03万元。

四、国有资本经营预算支出情况

2023年局本级及局属二级机构无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2023年局本级及局属二级机构无国有资本经营预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

按照《怀化市财政局关于开展2023年度预算支出绩效自评工作的通知》要求，比对年初设定的年度总体目标、绩效考核指标、年初预算，从产出指标、效益指标和满意度指标进行自评，我局2023年综合评价得分为96分，评定等级“优秀”，具体评分见“附件1-2  部门整体支出绩效自评表”。

（二）评价指标分析（或综合评价情况）。

1.整体绩效目标设定

（1）绩效目标合理性。绩效目标符合国家法律法规、社会发展规划；符合部门“三定”方案确定的职责及中长期实施规划。

（2）绩效指标明确性。设定的绩效指标与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配，细化到三级指标。

2.预算配置

（1）在职人员控制率

2023年我单位编制数189人，实际在职人员数187人，在职人员控制率为98.94%。控制在编制范围内。

（2）“三公经费”预算变动率

2023年“三公经费”预算数39.68万元，上年度“三公经费”预算数80.35万元，“三公经费”预算变动率-50.52%。

3.预算执行

（1）预算执行率。2023年全年预算数7468.74万元，执行数7468.74万元，预算执行率100%。

（2）公用经费控制率。公用经费实际支出597.16万元，预算安排数370.36万元，公用经费控制率161.24%，未控制到位。

（3）“三公经费”控制率。“三公经费”实际支出33.58万元，预算安排数39.68万元，“三公经费”控制率84.63%，控制在预算范围内。

4.预算管理

（1）管理制度健全性。我单位严格按照法律法规等相关政策要求，制定了《怀化市文旅广体局管理制度汇编》，并严格按制度执行。

（2）资金使用合规性。资金的拨付有完整的审批程序和手续，预算支出的重大开支经集体决策；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）预决算信息公开。按财政要求按时公开预决算信息。

5.资产管理

（1）管理制度健全性。根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号）的规定，我单位严格按照财务管理的相关要求，建立《资产管理制度》等内部资产管理制定。

（2）资产管理安全性。资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

6.职责履行

（1）实际完成情况

目标1：成功举办第二届怀化市旅游发展大会、第二届市艺术节等重大活动，承办2023年湖南省（春季）乡村旅游节；

目标2：完成送戏下乡演出600场次；

目标3：创建1个省级夜间文化和旅游消费集聚区、2个省级旅游度假区、5家四星级及以上旅游饭店；

目标4：全年接待游客人次5838万人次，实现旅游总收入534.8亿元，分别同比增长44.19%、41.18%；

目标5：我市共组建25个青少年代表队参加2023年省青少年各项目体育锦标赛，运动员人数达到500余人次，参加了25个大项的比赛，获金牌38枚、银牌35枚、铜牌22枚；

目标6：全市共组织群众体育赛事390场，名列全省第二、参赛人数26.2万人次，名列全省第三；完成了群众体育活动各项指标，组织了丰富多彩的体育活动，打造了一批在全省有影响力的本土品牌群众体育赛事，获得了湖南省第五届社区趣味运动会团体第一名；

目标7：开展读者活动，让更多的读者参与到图书馆活动中来，形成图书馆与读者的互动；积极开展流通阅览、图书宣传、读者辅导、文献编制等多种形式的读者服务工作，到馆流通人数增加到35万/人次；

目标8：完成怀化市文艺轻骑队送戏下乡演出活动15场；组织策划“黄岩山上歌如海”怀化市第二届铿锵号子山歌擂台赛暨长江流域邀请展演活动；组织策划怀化市“创文明城市 建幸福家园”文化惠民演出活动，完成创文演出共计10场，市、县两级文化馆共推出83项文化活动，惠及群众50万余人（含线上）；2023年怀化市数字文化馆平台累计平台浏览量2万余次；现已发布新闻公告696条，开展活动1832次，平台注册人数达到17069人，其中个人注册16775人，团队注册140家，志愿服务团队入驻154家，志愿配送服务达117次，服务时长总计229246小时，志愿交流236条，志愿积分商品24个；

目标9：完善人员配备，加强学生、教练员安全管理，2023年学员人数291人，运动员后备人才人数129人；

目标10：博物馆全年免费开放参观人流量12.5114万人；

目标11：加强和规范3047亩公益林保护管理，完善园区内旅游设施、基础设施、配套设施，对园区范围内的林木和林地进行森林防护及森林病虫害防治，提高防范生物入侵能力，确保林木长势良好、无病虫害，提升公益林经营质量和生态服务功能；

目标12：全年无重大安全播出事故，确保我站有线电视信号安全运行、覆盖。2023年各项重点工作任务全部按照时间节点准时完成。完成计划目标。

（2）质量达标情况

目标任务达标完成率100%；图书馆到馆流通人数达标完成率100%；后备人才人数完成率100%；学员数量完成率100%；健身服务接待人数和组织赛事完成率100%；博物馆免费开放参观人流量完成达标率100%；线路维护完成率100%。完成计划目标。

（3）完成及时情况

均在2023年12月底之前完成任务，完成计划目标。

7.履职效益情况

（1）经济效益

重点项目建设推进有序，全力以赴推进“旅游金三角”开发建设，旅游金三角24个文旅项目完成投资14.24亿元，推动周边经济发展。完成计划目标。

（2）社会效益

推动本市文化、旅游、广电、体育的发展，为市民创造良好的生活环境；利用馆藏资源服务读者；提高人民群众的文化生活水平、促进社会和谐稳定；组织青少年参加各类体育赛事；提高森林防火的重要性；为市民提供了休闲场所，丰富了人民群众文化生活。完成计划目标。

（3）生态效益

义务清扫，营造文明、清洁的社区环境；提升阅读环境；森林资源得到有效管护，生态环境得到大力改善，生态功能进一步完善。完成计划目标。

（4）可持续影响效益

文旅体市场安全规范有序，促进全市青少年竞技体育项目的发展，保护生态环境资源，完成有线电视电视节目覆盖率。完成计划目标。

（5）满意度

社会公众满意度96.183%。完成计划目标。

七、存在的问题及原因分析

1.年初申报绩效目标各科室对绩效目标概念认识不足，部分绩效指标及目标设置不合理，有待进一步细化和量化，绩效跟踪监控可操作性差，影响了监控效果；

2.部分政策及工作未落实到位，如：公共体育场馆免费开放政策、市本级国民体质监测工作尚未完全落实到位；

3.个别单位公用经费预决算差异较大，因公用经费预算功能科目计入一般行政管理事务，根据决算要求调整为项目支出。

4.个别单位因岗位编制问题，缺少具体专职人员进行绩效管理，导致效率较低。

八、下一步改进措施

1.加强绩效管理。强化资金使用和绩效目标管理意识，根据单位职能科学合理地设置绩效指标，提高预算绩效指标的针对性和可测性，充分发挥预算绩效目标管理的导向作用，完善绩效考核制度，对绩效目标不断细化、量化，提高资金使用效益；运用门户网站、微信平台做好预算绩效管理工作，及时公开单位绩效评价材料，建立健全财政绩效评价指标体系，加强工作人员的业务学习和财政绩效管理信息化建设，加大绩效评价结果的运用。

2.加强业务工作管理。加强体育社会组织建设，构建全民健身全覆盖服务体系；引进举办高水平赛事活动，激发群众体育热情，打造一批我市特色运动品牌赛事；探索跨界融合，丰富群众体育供给；充实并完善我市国民体质监测系统和数据库。

3.加强预算编制。确定编制标准，统一预决算口径，增强预算编制的科学性。

4.加大业务学习力度。掌握好政府及财政相关规定要求，严格执行相关政策。

九、其他需要说明的情况

2023年市图书馆账面项目支出176万元，在编制决算时，未填报至项目支出报表，导致市图书馆决算项目支出为0万元。根据怀化市财政局绩效科要求项目支出应与决算报表数据一致，故整体支出绩效评价项目支出金额未包含图书馆项目支出。

附件：1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表