第三部分:2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计7735.68万元。与上年相比，减少307.52万元，减少3.82%，主要是因为人员经费及专项项目支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计6479.08万元，其中：财政拨款收入6257.90万元，占96.58%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入91.7万元，占1.42%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入129.48万元，占2%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计7181.94万元，其中：基本支出3501.78万元，占48.76%；项目支出3680.16万元，占51.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计7233.67万元，与上年相比，减少1288.51万元,减少15.12%，主要是因为人员经费及专项项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出5698.76万元，占本年支出合计的79.35%，与上年相比，财政拨款支出减少1008.97万元，减少15.04%，主要是因为人员经费及专项项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出5698.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出109.91万元，占1.93%；科学技术（类）支出257.4万元，占4.52%;文化旅游体育与传媒（类）支出4804.54万元，占84.31%；社会保障和就业（类）支出368.82万元，占6.47%；卫生健康（类）支出101.72万元，占1.78%；节能环保（类）支出5万元，占0.09%；城乡社区（类）支出4万元，占0.07%；农林水（类）支出11万元，占0.19%；资源勘探工业信息（类）支出31.36万元，占0.55%；商业服务业（类）支出5万元，占0.09%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为3480.75万元，支出决算数为5698.76万元，完成年初预算的163.72%，其中：

1、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局本级发生了2020年省预算内基建资金（湘财建指【2020】29号）未纳入年初预算。

2、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市全民健身服务中心发生的非税执收成本及对单位的财力补偿资金未纳入年初预算。

3、一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（政协事务）（项）。

年初预算为265万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度该功能科目全民健身服务中心专项业务(工作)经费未下达资金。

4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（政协事务）（项）。

年初预算为1.06万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度该功能科目怀化市侗文化城管理处工会经费未下达资金。

5、科学技术（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局本级发生的市“五溪智汇”柔性引进人才2019－2020年度第二批津补贴资金未纳入年初预算。

6、科学技术（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为209.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局发生的2018年、2019年第一轮引进人才2020年度生活补贴，市直企事业单位2019年第二轮、2020年引进人才2020年度补贴及市文旅广体局本级云平台建设运营经费未纳入年初预算。

7、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为1207.26万元，支出决算为1755.99万元，完成年初预算的145.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生的市文旅广体局本级、市图书馆、市艺术馆及市侗文化城管理处在职人员2019年绩效奖预发及补差；市文旅广体局本级2020年湖南省青少年体育锦标赛经费、机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套；市艺术馆办公用房租赁经费未纳入年初预算。

8、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（文化和旅游）（项）。

年初预算为398.2万元，支出决算为109.2万元，完成年初预算的27.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市艺术馆、市侗文化城及市旅游质检所年初预算工资、奖金及津补贴未下达至本功能科目；本年度市侗文化城发生的机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套未纳入年初预算。

9、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。

年初预算为35万元，支出决算为41.65万元，完成年初预算的119%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生的市图书馆非税执收成本未纳入年初预算。

10、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为35万元，支出决算为35万元，完成年初预算的100%。

11、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

年初预算为180万元，支出决算为105.62万元，完成年初预算的58.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度发生的市非物质文化遗产保护中心年初预算公用支出未压减20%，财政下达公用支出压减20%；年初预算省级非遗传承人资助、国家级非遗传承人资助未下达至本功能科目。

12、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。

年初预算为550万元，支出决算为616.51万元，完成年初预算的112.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生的部分支出为上年结转资金。

13、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为181.47万元，支出决算为613.22万元，完成年初预算的337.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局本级发生的“三区”文化人才中央专项、创新开展文旅项目云招商相关费用、县市区扣款怀化市旅游营销联盟经费、旅游抽样调查补助经费未纳入年初预算；本年度市文旅广体局发生的非遗传承人补助从市非物质文化遗产保护中心年初预算文化创作与保护功能科目下达至本功能；本年度发生的市图书馆2020年中央补助地方美术馆 公共图书馆 文化馆（站）免费开放专项、机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套等未纳入年初预算；本年度市艺术馆发生的2020年中央补助地方公共文化服务体系建设（公共数字文化建设）专项资金、机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套等未纳入年初预算；本年度市非物质文化遗产保护中心发生的2020年非物质文化遗产传统工艺博览会暨非遗宣传展演活动未纳入年初预算；本年度市非物质文化遗产保护中心发生的2020年国家级非物质文化遗产项目传承人补助资金从年初预算文化创作与保护功能科目下达至本功能。

14、文化旅游体育与传媒（类）文物（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为267.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市非物质文化遗产保护中心发生的工资津补贴、养老制度改革过渡期补发工资及公积金配套（退休、调出部分）、在职人员2019年绩效奖预发及补差未纳入年初预算。

15、文化旅游体育与传媒（类）文物（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为85万元，支出决算为14万元，完成年初预算的16.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市非物质文化遗产保护中心博物馆免费开放运行经费未下达至本功能科目。

16、文化旅游体育与传媒（类）文物（款）文物保护（项）。

年初预算为63万元，支出决算为63万元，完成年初预算的100%。

17、文化旅游体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）。

年初预算为0万元，支出决算为72.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市图书馆发生的博物馆消防应急通道整改经费、2020年中央补助地方博物馆 纪念馆免费开放专项未纳入年初预算。

18、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）行政运行（项）。

年初预算为194.92万元，支出决算为194.76万元，完成年初预算的99.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市体育学校及市全民健身服务中心年初预算工会经费未下达至本功能科目。

19、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）一般行政管理事务（体育）（项）。

年初预算为20万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市体育学校年初预算游泳基地、举重基地经费未下达至本功能科目。

20、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）运动项目管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市体育学校发生的在职人员2019年绩效奖预发及补差、机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套未纳入年初预算。

21、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）。

年初预算为0万元，支出决算为535.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市全民健身服务中心发生的2020年公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金、非税执收成本及对单位的财力补偿、机关事业单位养老制度改革过渡期15个月工资补发及公积金配套资金未纳入年初预算；本年度发生的支出含上年结转资金。

22、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）群众体育（项）。

年初预算为42.7万元，支出决算为19.2万元，完成年初预算的44.96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市全民健身服务中心发生的在职人员2019年绩效奖预发及补差未纳入年初预算；市文旅广体局本级年初预算群众体育活动经费未下达至本功能科目。

23、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）。

年初预算为107万元，支出决算为240万元，完成年初预算的224.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市全民健身服务中心发生的在职人员2019年绩效奖预发及补差未纳入年初预算；市文旅广体局本级发生的2020年第一批公共体育普及工程中央预算内基建资金、全民健身赛事活动经费未纳入年初预算；市全民健身服务中心发生的篮球馆维修经费未纳入年初预算；市文旅广体局本级年初预算老年体协活动经费、市体育学校运动员、教练员伙食服装补助经费未下达至本功能科目。

24、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市图书馆发生的读书活动经费未纳入年初预算；市艺术馆发生的2020年中央支持地方公共文化服务体系建设（一般项目）补助资金、抗“疫”创作经费、歌曲《因为有你》创作资金未纳入年初预算；市全民健身服务中心发生的部门预算单位非税执收成本及对单位的财力补偿未纳入年初预算；市侗文化城管理处发生的文物修缮经费、工作经费、部门预算单位非税执收成本及对单位的财力补偿未纳入年初预算。

25、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为12.28万元，支出决算为95.5万元，完成年初预算的777.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局本级、市图书馆发生的离退休人员2019年春节一次性补助未纳入年初预算。

26、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为102.86万元，支出决算为99.26万元，完成年初预算的96.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度市艺术馆、市全民健身服务中心、市体育学校、市非物质文化遗产保护中心、市侗文化城管理处发生的离退休人员2019年春节一次性补助未纳入年初预算；本年度年初预算基本养老金、离退休津补贴未下达至本功能科目。

27、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为171.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局发生的机关事业单位基本养老保险缴费未纳入年初预算。

28、社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市艺术馆发生的零就业家庭工资未纳入年初预算。

29、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市非物质文化遗产保护中心发生的遗属生活补助年初预算功能为其他文化和旅游支出。

30、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为33.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局发生的行政事业单位医疗未纳入年初预算。

31、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为62.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局发生的行政事业单位医疗未纳入年初预算。

32、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局发生的行政事业单位医疗未纳入年初预算。

33、节能环保（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市侗文化城管理处发生的2020年中央财政林业有关资金（湘财预【2019】294号）未纳入年初预算。

34、城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市侗文化城管理处发生的侗文化城管理处垃圾清运费、基础设施维修经费未纳入年初预算。

35、农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市侗文化城管理处发生的第五批市级乡村振兴发展专项资金未纳入年初预算。

36、农林水（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市侗文化城管理处发生的2020年省级林业生态保护恢复及发展专项资金未纳入年初预算。

37、资源勘探工业信息（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市文旅广体局本级发生的资金支出为上年结转资金。

38、商业服务业（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度市侗文化城管理处发生的2020年现代服务业引导资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3259.99万元，其中：人员经费2577.51万元，占基本支出的79.06%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费682.48万元，占基本支出的20.94%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为87.39万元，支出决算为38.73万元，完成预算的44.32%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，上年支出0万元，无增减变动。

公务接待费支出预算为50.69万元，支出决算为11.35万元，完成预算的22.39%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，三公经费压减，与上年相比减少1.84万元，减少13.95%,减少主要原因是疫情影响，本年度业务活动接待人次减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为36.7万元，支出决算为27.38万元，完成预算的74.6%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，三公经费压减，与上年相比减少11.75万元，减少30%,减少的主要原因是疫情影响，本年度业务活动开展较少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.35万元，占29.31%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算27.38万元，占70.69%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为11.35万元，全年共接待来访团组141个、来宾836人次，主要是旅游发展融合、体育活动赛事、艺术文化活动等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为27.38万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费27.38万元，主要是公务用车油费、保险费、维修费、过路费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入728.32万元；年初结转和结余496.89万元；支出1070.56万元，其中基本支出0万元，项目支出1070.56万元；年末结转和结余154.65万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出557.87万元，比年初预算数减少203.08万元，降低26.69%。主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约，严格把控机关运行经费；部分年初预算中基本支出经费在决算中通过项目支出核算。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费1.5万元，其中：用于配合《湖南省“十四五”旅游业发展规划》编制组考察调研座谈会0.2万元，人数33人，内容为重点围绕怀化旅游如何应对“张吉怀”高铁的开通，怀化在大湘西生态文化旅游圈中的角色、地位与作用，相关重点项目纳入省“十四五”旅游规划等；用于召开“十四五”规划编制座谈会会议0.91万元，人数42人，内容为召开《湖南省“十四五”文化和旅游发展改革规划》编制、雪峰山生态文化旅游功能区和“张吉怀”共同体建设座谈会；用于召开全市真抓实干推进会0.31万元，人数22人，内容为报告全市现代公共文化服务体系建设三年行动计划进程情况、全域旅游示范区推进工作情况、公共文化设施面积、接待游客人次和旅游总收入情况等等。开支培训费2.09万元，其中：用于开展单位职工各项培训1.26万元，人数8人，内容为各项图书馆专项知识培训学习；用于参加消防设施操作员培训0.31万元，人数1人，内容为参加消防设施操作中级业务培训等等；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额454.05万元，其中：政府采购货物支出109.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出345万元。授予中小企业合同金额454.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额454.05万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车6辆，其他用车主要是用于单位一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，作为附件公开）

第四部分:名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分:附件

附件一：2020年怀化市文化旅游广电体育局决算公开表

附件二：怀化市文旅广体局汇总整体绩效报告