一、部门概况
（一）部门基本情况
1、机构设置：怀化市退役军人事务局是正处级全额拨款一级预算单位。内设7个科室：办公室、思想政治和权益维护科（政策法规科）、规划财务科、移交安置科、就业创业和军休管理科、拥军优抚科、机关党委（人事科）。
二级预算单位7个：怀化市军队离休退休干部服务管理中心、怀化市军队离休退休干部休养所、怀化市军队转业干部接待培训中心、怀化市军人接待站、怀化市军用饮食供应站、怀化市烈士陵园管理所、怀化市光荣院。
2、人员编制：怀化市退役军人事务局年末职工编制数119人，在职实有人数100人，离休1人，退休48人。其中：行政编14人，非参公事业编86人。
3、主要职责：贯彻执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟定全市退役军人发展规划和政策，并组织实施；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。负责全市军队转业干部、复原干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。组织指导全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。贯彻落实国家关于退役军人的特殊保障政策，会同有关部门制定相关政策，并组织实施。组织协调落实全市移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担全市不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导全市军供服务保障工作。组织指导全市拥军优属工作。负责全市现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执行国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施。负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。指导并监督检查关于退役军人相关法律法规和政策措施的落实；开展全市退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。完成市委、市政府交办的其他任务。
4.重点工作：以思想教育为统领，确保队伍政治方向坚定可靠;以政策落实为抓手，切实解决优抚解困利益诉求;以移交安置为基础，积极推进退役军人就业创业;以信访接待为重点，深入开展积案清零防控风险;以“五有”标准为指南，全力保障基层体系正常运行;以服务大局为目标，加强系统班子队伍自身建设。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
1、2020年部门预算情况
依据怀财预（2020）8号预算批复，2020年收入预算3392.94万元，一般公共预算经费拨款3343.44万元，财政专户管理的非税收入拨款49.50万元。支出预算3392.94万元，其中：基本支出508.41万元（人员经费313.8万元，日常公用经费148.36万元）；项目支出2042.12万元，其他支出783.71万元。
2、2020年部门决算情况
2020年度决算总收入9293.88万元（含年初结转结余2757.90万元，使用非财政拨款结余128.00万元）。2020年度决算总支出6350.92万元，其中：基本支出2843.94万元，占总支出的44.78%，项目支出3506.98万元，占总支出的55.22%。2020年年末结转和结余2806.41万元，结余分配136.55万元。基本支出用于保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。项目支出是为完成特定的工作任务或事业发展目标财政预算专项安排的业务工作专项、运行维护专项和专项资金。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
2020年基本支出2843.94万元 ，具体包括：
1、工资福利支出991.48万元。主要包括在职人员工资、津贴补贴、政策规定奖金、伙食补助、绩效工资、基本养老保险、基本医疗保险、生育基金、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出等支出。
2、一般商品和服务支出689.02元。包括日常运行正常办公经费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、“三公经费”、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加及其他商品服务支出等。
“三公”经费方面。“三公”经费财政拨款支出预算为92.94万元，支出决算为28.72万元，完成预算的30.90%。其中，公务接待费实际开支3.48万元；车辆运行费实际开支25.23万元。
会议费、培训费。会议费开支0万元，培训费6.19万元。
3、对个人和家庭补助支出1139.56万元。主要包括退休人员退休费、春节一次性生活补助费、抚恤金、独生子女奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等支出。
4、资本性支出23.88万元。主要是用于办公的固定资产购入。
⠂ ⠼font face="仿宋" >管理情况：根据《怀化市退役军人事务局日常管理制度汇编》，管理政治学习、出勤考核、安全管理、文电会务、财务管理、公务接待、公车管理等日常工作内容，先审批后执行，严格控制预算。
（二）专项支出
1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。
2020年度项目资金预算5406.69万元，其中市本级、省级和中央财政安排我局（汇总）专项项目资金3817.20万元，年初结转和结余1509.48万元，其他资金80.02万元。
2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析
2020年专项资金实际使用3506.98万元，专项项目预算支出完成率64.86%，其中财政拨款项目支出3328.17万元，其他资金178.81万元。
（1）业务工作专项：2020年预算210.7万元，实际执行156.84万元。主要为军休机构管理经费，军队离退休干部服务管理经费、自主择业干部服务管理经费、双拥模范城创建筹备经费及工作经费等。
（2）运行维护专项：2020年预算360万元，其中上年结转130万元，实际执行230万元。主要为烈士陵园、光荣院维修改造经费，结转130万元为军供站下年搬迁装修经费。
（3）专项资金：2020年预算4835.99万元，其中上年结转1379.48万元，实际执行3120.14万元，其他内容涉密，不予公开。
3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况
专项资金管理和使用严格按照上级专项资金管理办法及《怀化市退役军人事务局直属单位专项资金管理办法（暂行）》、《怀化市退役军人事务局财务管理制度》执行，资金实行先预算后使用的办法，在各项资金使用上做到了有分配方案，严格审批，及时拨付，不截留，不挪用。
三、部门专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。
我局为加强专项资金的管理和使用要求，根据业务需要和工作要求，采取机关各科室分工、合作的办法，对有关专项工作进行组织管理。
（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。
为了加强对专项资金的管理，做到依法、依规、合理地安排和使用专项资金，根据上级主管部门和相关部门对专项资金的规定，我局从建立健全专项资金管理制度、资金安排、资金监督和管理、资金使用的绩效评价等方面入手，全面加强对专项资金的管理，制订资金管理制度，从资金申请、安排、拨付、审批、监管等多方面进行管理，以确保项目资金在健全、有序的管理制度下运行。
为了加强对专项资金的管理，有效控制专项资金的投向和使用，最大限度地发挥项目资金使用效益，我局对专项资金进行全程跟踪管理，严格按照相关的资金管理制度和财务审批程序拨付和使用资金，确保了资金安全。在账务管理上，按项目单独建立台账，做到了专款专用；在专项款拨付上，严格按照省、市有关文件规定和国家有关财纪法律、法规的规定的内容开支各项费用，随时掌握资金动态和使用范围，严格按照预算合理控制开支额度，使项目专项资金得到充分、合理、有效地使用。
四、资产管理情况
2020年度新增固定资产、办公家具和办公用品严格按照《资产管理办法》和《政府采购预算》进行配置管理，建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范。
截止2020年12月31日，房屋51861.00平方米，原值1734.01万元，车辆13辆，原值253.47万元。
五、部门整体支出绩效情况
参照部门整体支出绩效评价指标表，对2020年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分89分，具体情况如下：
预算配置方面：在职人员控制率为95.80%；“三公经费”变动率为0，在职人员和“三公经费”控制良好。
预算执行方面：预算完成率69.29%，反映本年财政资金未充分发挥效益；未追加预算，预算控制率为0；无新建楼堂。
预算管理方面：公用经费控制率281.73%，因预算安排公用经费仅包括市财政年初预算金额，不包括省级、中央拨款及结转资金。经调整，公用经费控制率小于100%。“三公经费”控制率30.90%，政府采购执行率39.50%。
预算管理方面：严格落实《财务管理制度》等有关管理制度，规范财务审批程序，严格差旅费和接待费支出标准、范围和程序的审核，厉行节约，严控“三公经费”，修订印发《公务接待实施细则》等制度，购买中介机构服务的支出按统一的标准和审批程序执行。严格落实中央八项规定和有关公务支出标准。加强经费合法合规性审核和预算控制，严格按制度政策办事，资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。 及时准确公开预决算信息。
职责履行方面：2020年我局省、市重点工作绩效评估满分，重点工作实际完成率100%。全年工作如下：
（一）高度重视、措施得力，疫情防控成效明显。全市退役军人事务系统始终把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，组织引导广大退役军人和退役军人事务工作者积极投身疫情防控工作。全市退役军人事务系统共组织5187人次参加疫情防控工作。向帮扶社区捐赠疫情防控支持经费2万元，捐款现金140余万元，捐赠木炭、口罩等防疫物资。组织爱心捐赠活动共筹得资金43400元用于支援武汉疫情防控工作。脱贫攻坚作战小分队为扶贫村沅陵县借母溪乡寨溪坪村购置防护物资，并走访慰问了当地特殊困难群众。在全省率先组织对28名防疫一线军属进行走访慰问，送上生活物资，帮助防疫一线军人家庭解决实际困难。
（二）团结一心、众志成城，双拥创建成绩显著。积极承担“双拥办”职责，严格落实双拥各项工作制度。将原规划中的湖天公园调整为湖天双拥公园，将湖天南路提质改造为双拥示范路，并在城区主要路口、广场新建2处双拥景石、2处双拥宣传电子显示屏、11处落地式景观双拥宣传牌，营造出浓厚的双拥氛围。积极主动与新闻媒体协调，寻求支持，开设双拥宣传专栏，全方位、多渠道宣传我市双拥工作。开通“国防教育公交专线”，全天候宣传国防教育，将锦溪小学、宏宇中学、湖天中学等3所学校建设为“国防教育示范学校”，全面提升“国防教育进校园”的质量效果。今年怀化第八次荣获“全国双拥模范城”。
（三）务实重干、锐意进取，业务工作扎实推进。一是夯实退役军人服务保障体系。二是全面落实退役军人优抚待遇。今年春节、八一期间共计走访慰问先进典范、功臣模范、老复员军人、军烈属、伤残军人、家庭困难等对象7万余人，发放慰问年画16万张，慰问经费2850余万元，并对有特殊困难的退役军人落实帮扶解困，今年累计发放各类优抚对象抚恤补助资金31556万元。积极开展优抚褒扬，组织12000余人开展“致敬·2020清明祭英烈”宣传教育，6000余人开展“9·30烈士纪念日”公祭活动。开展短期疗养10批次300人次，医疗巡诊4个县市区，巡诊对象500余人。严格按程序办理伤残评定46人。稳妥推进退役军人社保接续工作。落实军休“两个待遇”，举办怀化市首届军休人员门球、气排球培训班，组织参加全省军休人员门球、气排球比赛，分别获得第四、第八名成绩。圆满完成年度地方军队离休退休干部(退休士官)移交安置工作任务。三是用心用情用力维护合法权益。突出思想政治引领，切实维护退役军人合法权益，及时回应利益诉求，着力化解矛盾问题，确保了退役军人队伍的总体稳定。2020年在省对市平安建设退役军人矛盾排查化解工作考核中，我市考核为满分，名列全省第一。四是大力支持退役军人就业创业。着力推行“阳光安置”和“直通车式安置”，全市退役军人计安置工作任务已全部完成,完成率为100%。开展线上招聘35次，660余名退役军人签订初步意向。出台《乡村退役军人人才培养的若干实施意见》、《关于怀化园区招录（聘）退役军人的方案》，鼓励退役军人投身乡村建设，产业园区招聘录用退役军人。利用省厅批复的退役军人职业技能培训机构培训退役军人、军属580余人，实施劳动技能提升培训420余人。举办怀化市2020年退役军人军属“戎归潇湘，英才启航”大型招聘会，近700名退役军人军属与53家知名企事业单位参加了本次活动，提供岗位近1500个，达成就业意向350余人。通过民营企业招聘周、退役军人军属专场招聘会等形式，共1500余家企业提供了涵盖金融、教育、销售、安保等78000余个优质岗位，岗位落实比达82%。对退役军人免费开放线上职业技能培训资源进行宣传，全市退役军人参加网络宣传讲座287人、参加线上培训35人、进行复学网课236人、参加人社线上技能培训平台33人。组织怀化市首届退役军人创业创新大赛，根据比赛结果择优推荐我市三家企业参加全省退役军人创业创新大赛，获得第二、三等奖各一家。五是选树先进典型弘扬正能量。大力选树退役军人先进模范典型，经市委退役军人事务工作领导小组研究决定，在全市开展首届“优秀退役军人”“优秀拥军人物”评比表彰活动，共评选出50名怀化市首届“优秀退役军人”和20名“优秀拥军人物”，在4月24日全市退役军人工作会议上进行了表彰，切实营造了尊崇尊敬退役军人的浓厚氛围。我市麻阳籍抗美援朝老兵、怀化市首届“优秀退役军人”李春华被评为2020年度“湖南省最美退役军人”，并推荐到退役军人事务部作为中国人民志愿军抗美援朝出国作战70周年典型宣传；怀化市首届“优秀退役军人”洪江市退役军人汤世兴获2020年度“湖南省最美退役军人”提名奖；拍摄“优秀兵支书”专题片，推荐洪江市里坪村陈春到省厅参加全国“优秀兵支书”评选。在全市范围内利用广播电视、橱窗、LED显示屏等宣传方式，对全市获得国家、省、市三级层面的优秀模范退役军人进行广泛宣传，邀请电视台拍摄了抗美援朝老战士专题片，并对典型事迹进行报道，在全社会引起强烈反响。
履职效益方面：本部门通过对退役军人事务管理，对退役军人开展权益维护、帮扶解困、就业创业指导，营造了“当兵光荣”的社会氛围，推进让军人成为全社会尊崇的职业，维护社会稳定。本部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低了行政成本。绝大多数退役军人、现役军人、军属、烈士遗属等服务对象对本部门工作满意。
六、存在的主要问题
预算数据仅包括市财政当年预算安排，省级、中央拨款及上年结转的资金不在预算范围内，但后者又纳入决算数据，因此预算完成率未能准确反映实际资金使用情况，也不利于进行绩效评价。
七、改进措施和有关建议
提高预决算编制口径的一致性、数据的完整性。应当将所有财政资金纳入全面预算，杜绝存在预算外财政资金，做到预决算口径一致，并对所有预算资金按经济类科目进行分类，同时提高公用经费预算的完整性，有利于对部门整体预算支出做出客观绩效评价。
