怀化市生态环境局

 

目  录

 

第一部分 怀化市生态环境局芷江分局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

第一部分

怀化市生态环境局芷江分局概况

 

一、部门职责

（一）贯彻执行国家生态环境基本制度、统筹协调和监督管理生态环境保护工作、监督管理减排目标落实、监督管理环境污染防治、指导协调和监督生态保护修复工作、负责核与辐射安全监督管理、负责生态环境准入的监督管理、负责生态环境监测工作、协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作、负责生态环境保护综合行政执法、组织指导和协调生态环境宣传教育工作。

（二）完成市生态环境局和县委、政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市生态环境局芷江分局单位内设机构包括：办公室、环保督察协调股、行政审批股（法制宣传股）、污染防治股。

（二）决算单位构成。怀化市生态环境局芷江分局单位2025年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市生态环境局芷江分局单位本级。本预算为独立核算，没有独立核算的二级机构。

 

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

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部门：怀化市生态环境局芷江分局                                                                                                                                                  单位：万元

 

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

 

收入决算表

　  　  　                     　                           　                          　     　  　                     　                           公开02表

部门： 怀化市生态环境局芷江分局　           　                          　　             　                     　                           　                          单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

 

 

 

支出决算表

　                 　 　                     　                             　                     　 　                     　                             公开03表

部门：怀化市生态环境局芷江分局                                　                     　 　                     　                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

                                                                                                                                                                                           

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

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部门：怀化市生态环境局芷江分局            　   　              　                                                            　   　              　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：怀化市生态环境局芷江分局                                                                            公开05表

                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  部门： 怀化市生态环境局芷江分局                                                                                 公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                       公开07表

部门：怀化市生态环境局芷江分局                                                                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

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部门：怀化市生态环境局芷江分局                                                                                                单位：万元

项    目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

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部门：怀化市生态环境局芷江分局                                                                                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2025年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2305.01万元。与上年相比，减少1192.79万元，减少34.1%，主要是因为项目资金的减少。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障一般公共服务支出、节能环保支出等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2305.01万元，其中：财政拨款收入453.66万元，占19.68%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入(项目经费，工程项目都在县级财政，没有录入财政拨款收入)1851.36万元，占80.32%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2305.01万元，其中：基本支出606.87万元，占26.33%；项目支出1698.15万元，占73.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计453.66万元，与上年相比，增加45.57万元,提高11.17%，主要是因为2025年调入职工1名，新进人员2名。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出453.66万元，占本年支出合计的19.68%，与上年相比，财政拨款支出增加45.57万元，降低11.17%，主要是因为2025年调入职工1名，新进人员2名。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出453.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出19.24万元，占4.24%；社会保障和就业支出3.79万元，占0.84%；卫生健康支出1.7万元，占0.37%；节能环保支出424.48万元，占93.57%；住房保障支出支出4.45万元，占0.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为402.6万元，支出决算数为453.66万元，完成年初预算的88.74%，其中：

1.一般公共服务支出（类）201（款）9999（项），行政运行

年初预算为19.24万元，支出决算为19.24万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

2.社会保障和就业支出（类）208（款）0505（项），机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为3.79万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

3.卫生健康支出（类）210（款）1101（项），行政单位医疗。

年初预算为1.7万元，支出决算为1.7万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

4.节能环保支出（类）211（款）0101（项），行政运行。

年初预算为373.42万元，支出决算为424.48万元，完成年初预算的105.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：有新进人员2人。

5.住房保障支出（类）221（款）0201（项），行政运行。

年初预算为4.45万元，支出决算为4.45万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

按照支出功能分类，节能环保支出方面的支出规模较大，主要是：行政运行，2025年度决算数为424.48万元，占财政拨款支出总额的93.57%，主要用于职工工资福利支出、差旅费、工会经费等支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出438.81万元，其中：

人员经费415.1万元，占基本支出的94.6%，主要包括基本工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费23.71万元，占基本支出的5.4%，主要包括办公费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为4万元，完成预算的66.67%；与上年相比减少2万元，减少33.33%。决算数小于预算数，主要原因是厉行节俭节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比不变。决算数等于预算数。决算数等于上年数。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为4万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，公务用车收归公车办统一管理。

公务用车运行维护费支出预算为4万元，支出决算为4万元，主要是监测监察公务用车支出，完成预算的100%；与上年相比不变。决算数等于预算数。决算数等于上年数。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.          公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。比上年减少100%，决算数小于上年数的原因的原因是厉行节俭节约。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收0万元，本单位无政府性基金收支入。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，支出0元。本单位无政府性基金收支入。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出23.71万元，比年初预算数减少23.09万元，降低49.34%。主要原因是：落实过紧日子要求压减差旅费、办公费等支出。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额37.54万元，其中：政府采购货物支出6.46万元、政府采购服务支出31.08万元。授予中小企业合同金额37.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额37.54万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

至2025年12月31日，部门共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆(监测用车)、单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数402.6万元，执行数453.66万元，完成预算的112.68%，绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：保障了职工福利待遇；保障全县环境保护工作的正常运转。发现的主要问题及原因：预算内社保资金因新进人员等原因不足。下一步改进措施：加强与财政对接，保障单位运行。

（三）评价结果应用情况。要注重绩效评价结果的运用，对照绩效评价工作中发现的问题，结合绩效评价报告中提出的整改意见，进一步完善预算管理机制，增强支出责任，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为预算资金使用效益的提高提供基础保障。

 

第四部分    名词解释

 

一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一半设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入省财政预算管理“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费，公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、食宿费等支出。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

 

第五部分   附 件

 

部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门概况

（一）单位基本情况。

基本情况：怀化市生态环境局芷江分局作为怀化市生态环境局单位的二级部门预算单位，内设科室为4个：办公室、环保督察协调股、行政审批股（法制宣传股）、污染防治股。单位财政供养人员33人，其中：公务员5人，参照公务员管理2人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人6人，到龄退休21人。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年总支出2305.01万元，上年3497.8万元，比上年减少1192.79万元。其中：工资福利支出511.34万元，上年420.22万元，比上年增加91.12万元；商品和服务支出262.47万元，上年520.64万元，比上年减少258.17万元；对个人和家庭补助支出18.57万元，上年46.06万元，比上年减少27.49万元；资本性支出1512.64万元，上年2461.06万元，比上年减少948.42万元；对企事业单位的补贴支出0万元，上年50万元，比上年减少50万元。

二、一般公共预算支出情况

2025年我局基本支出实际完成438.81万元。包括人员经费支出415.10万元，公用经费支出23.713万元。

2025年公务接待费0万元，2024年公务接待2万元，相比减少2万元。2025年公务用车运行维护费4万元，2024年公务用车运行4万元，相比无变动。全年“三公经费”按照年初预算控制数执行， 支出合理合法，厉行节约。

三、资产管理情况

年末固定资产原值1402.07万元，净值616.3万元，年初固定资产原值1376.64万元，本年增加固定资产原值25.43万元，主要为专业设备购置，都已登记入账。无报废资产。

四、部门整体支出绩效情况

1、2025年全县生态环境质量总体保持稳定，空气质量综合指数2.458，空气质量优良率95.9%，PM_2.5浓度21.5μg/m³，较去年同期下降了12.3%，PM_2.5浓度全市排名第6，改善率排名全市第4；县城饮用水源、出入境断面水质稳定在Ⅱ类标准，水质达标率均为100%；县城环境噪声达到2类标准，县城交通噪声达到4类标准；集中式饮用水水源地水质优良率、村镇饮用水卫生合格率、危险废物处置率均达100%。参加了2025年度全市生态环境监测专业技术人员大比武活动，取得了团体和个人双项一等奖的优异成绩。获得2024年度国家重点生态功能区转移支付资金11395万元，全面完成2025年度县域生态功能区考核资料上报。牵头完成国家生态文明建设示范区2025年度自评估工作和平台上传，正在组织修编《芷江侗族自治县生态文明建设示范区规划》。

2、提升环保服务效能，护航高质量发展。一是全面完成生态环境分区管控五年评估，初步构建“三线一单”生态环境分区管控体系。二是环评审批提质增效。全面优化营商环境，落实“放管服”要求，环评审批事项实现“一网通办”。2025年共审批建设项目10个，完成环境影响登记表备案63个。严格履行备案项目现场核查职责，完成28个建设项目实地踏勘。三是积极开展精准帮扶，助力市场主体纾困解难。由局领导班子带队对辖区内企业进行现场指导帮扶。四是强化环评从业单位监管。对环评从业单位实施“编制质量、信用管理、事后执法”的闭环体系监管。五是为招商引资项目提供环保服务。主动对接县招商部门和产业开发区，对拟引进12个项目开展环保预审，提出环境可行性建议，规避潜在风险。建立“提前介入、全程跟踪”服务机制，助力项目快速落地。

五、存在的问题及原因分析

1、综合执法合力有待提升。扬尘防治、非煤矿山整治、农村面源污染、水生态保护、生活噪声污染等生态环境保护工作涉及林业、水利、应急、农业农村等多个部门，有关部门环保责任不清、密切配合不够，打击环境违法犯罪效率不高。

2、环保宣传力度有待加强。一些部门工作人员和普通群众对生态文明建设、环境保护的认识仍然不够高，创新开展“六五”世界环境日环保宣传活动，进一步普及环保知识和法律法规，同时加强政府门户网站、红网、怀化日报等新闻媒体的环保信息报送工作，充分展现生态环保工作成效和生态环保铁军良好形象。

3、环保机构编制、队伍素质能力与新环保法的严格要求不相适应。

六、下一步改进措施

1、坚持绩效导向，统筹资金保障。围绕中心工作优化支出结构，优先保障重点任务与民生需求，强化“花钱必问效、无效必问责”理念，提升资源配置效率。

2、规范流程管控，压实管理责任。严格执行预算法及财经制度，健全预算编审、执行、监督、评价全链条管理，明确岗位职责，确保依规依矩运行。

3、强化过程管理，提升执行质效。实行项目化推进、台账化管理、动态化调度，及时解决堵点难点，保障重点工作按期完成、资金规范高效使用。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况

1、 用于生态环境问题整改与工作提升

针对自评中发现的大气、水、土壤污染防治、环境监测监管、风险防范等方面存在的短板弱项，建立问题清单、责任清单、整改清单，推动闭环整改，持续改善区域生态环境质量。

2、 用于预算管理与环保资金优化配置

将自评结果作为下一年度项目预算编制、资金分配、项目入库和退出的重要依据，优先保障重点攻坚任务，提高生态环境保护资金使用规范性、安全性和效益性。

3、 用于内部管理与履职考核

把绩效自评情况纳入年度工作总结、科室及岗位履职评价，压实生态环境保护政治责任，提升依法行政、科学治污、精准治污水平。

4 、用于生态环境决策与长效机制建设

总结生态保护、污染治理、执法监管、应急处置等工作经验，完善环境管理制度、监测预警体系和协同治理机制，为中长期生态环境保护规划、重大政策制定提供支撑。