第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计5057.88万元。与上年相比，减少1068.77万元，减少17.44%，主要是因为一方面减少了项目工作经费，其中：减少了“十四五”前期专项工作经费700万元、小水电清理整顿工作经费30万元、流域小电开发环境评价资金150万元；另一方面减少了设计院的事业收入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4602.06万元，其中：财政拨款收入2782.24万元，占60.46%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1715.32万元，占37.27%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入104.5万元，占2.27%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计5050.61万元，其中：基本支出4021.51万元，占79.63%；项目支出1029.1万元，占20.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3238.05万元，与上年相比，减少486.45万元,减少13.06%，主要是因为减少2020年年末财政拨款结转和结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3230.79万元，占本年支出合计的63.97%，与上年相比，财政拨款支出减少9.78万元，减少0.3%，主要是因为正常支出压减，变化不大。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3230.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17.89万元，占0.55%；社会保障和就业支出345.69万元，占10.7%;卫生健康支出67.56万元，占2.09%；农林水支出2769.65万元，占85.73%；灾害防治及应急管理支出30万元，占0.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1920.39万元，支出决算数为3238.05万元，完成年初预算的168.61%，其中：

1、一般公共服务支出(其他组织事务支出）2013299

年初预算为0万元，支出决算为12.8万元，增加年初预算12.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔支出主要为水防中心与设计院增加财政授权支付人才资源开发专项资金。

2、一般公共服务支出（其他一般公共服务支出）2019999

年初预算为0万元，支出决算为5.09万元，增加年初预算5.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：1、3.5万元为设计院增加疫情期间引进人才购房补贴；2、1.59万元为水资办增加的非税返还收入。

3、社会保障和就业支出（行政单位离退休）2080501

年初预算为50.61万元，支出决算为14.45万元，完成年初预算的28.55%。决算数小于年初预算数的主要原因是：局离休老干离休费下拨时以类款项行政运行记收入，故此项支出决算数据减少。

4、社会保障和就业支出（事业单位离退休）2080502

年初预算为0.88万元，支出决算为7.03万元，完成年初预算的615%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加市水利局本级6.15万元工程队离休老干王跃南离休费。

5、社会保障和就业支出（机关事业单位基本养老保险缴费支出）2080505。

年初预算为0万元，支出决算为160.50万元，增加年初预算160.50万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要为机关事业单位基本养老保险缴费支出为财政据实追加支付，未列入年初预算。

5、社会保障和就业支出（其他行政事业单位养老支出）2080599

年初预算为0万元，支出决算为163.70万元，增加年初预算163.70万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加2020年离退休人员春节一次性生活补助。

6、卫生健康支出（行政单位医疗）2101101

年初预算为0万元，支出决算为62.23万元，增加年初预算62.23万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要为机关事业单位基本医疗保险缴费支出为财政据实追加支付，未列入年初预算。

7、卫生健康支出（其他行政事业单位医疗支出）2101199

年初预算为0万元，支出决算为3.58万元，增加年初预算3.58万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要为机关事业单位基本医疗保险缴费支出为财政据实追加支付，未列入年初预算。

8、农林水支出（行政运行）2130301

年初预算为1118.61万元，支出决算为1376.76万元，增加年初预算258.15万元，完成年初预算的123.08%。决算数大于年初预算数的主要原因是：1、财政将离休老干离休费调至此项拨付支出；2、增加2020年在职人员绩效及综治奖金支出。

9、农林水支出（一般行政管理事务）2130302

年初预算为469万元，支出决算为322.39万元，完成年初预算的68.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政在下拨此项资金时调入其他水利支出项中。

10、农林水支出（水利工程运行与保护）2130306

年初预算为0万元，支出决算为54.03万元，增加年初预算54.03万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：此款为省级追加市水利局本级水利工程维修养护资金、灌溉试验站工作经费。

11、农林水支出（水利前期工作）2130308

年初预算为0万元，支出决算为316.6元，增加年初预算316.60万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：1、追加上年结转和结余资金312.6万元；2、追加一部分无人机航测（拍）建模及数字模拟技术在城市防洪治涝应用专项资金4万元。

12、农林水支出（防汛）2130314

年初预算为75.50万元，支出决算为197.98万元，完成年初预算的262.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：省财政追加拨付120万防汛专项资金。

13、农林水支出（其他水利支出）2130399

年初预算为192.55万元，支出决算为499.95万元，完成年初预算的259.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：1、市水利局本级非税返还收入从一般行政管理事务项目中调入本项中拨付；2、追加上年结转和结余资金。

14、其他农林水支出（其他农林水支出）2139999

年初预算为0万元，支出决算为2万元，增加年初预算2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加水防中心上年结转和结余资金。

15、灾害防治及应急管理支出（其他应急管理支出）2240199

年初预算为0万元，支出决算为30万元，增加年初预算30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加水防中心应急救灾及安全生产隐患整改专项经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2201.68万元，其中：人员经费1839.15万元，占基本支出的83.53%,主要包括基本工资642.55万元、津贴补贴388.16万元、奖金309.07万元、伙食补助费1.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费160.5万元、职工基本医疗保险缴费67.66万元、其他社会保障缴费67.66万元、住房公积金1.11万元、其他工资福利支出40.44万元、离休费22.70万元、生活补助11.68万元、其他对个人和家庭的补助162.24万元；公用经费362.53万元，占基本支出的16.47%，主要包括办公费63.93万元、印刷费10.64万元、咨询费1万元、水费15.85万元、电费6.60万元、邮电费4.91万元、物业管理费11.22万元、差旅费36.92万元、维修（护）费23.19万元、公务接待费11.48万元、劳务费1万元、委托业务费0.23万元、福利费29.86万元、公务用车运行维护费15.93万元、其他交通费用78.43万元、其他商品和服务支出43.34万元、专用设备购置8万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为100.33万元，支出决算为29.85万元，完成预算的29.75%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数无变化，与上年无变化。

公务接待费支出预算为46.15万元，支出决算为11.98万元，完成预算的25.96%，决算数小于预算数的主要原因是财政对“三公”经费的压缩要求，与上年相比减少0.9万元，减少6.98%,减少的主要原因是财政对“三公”经费的压缩要求。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数无变化，与上年无变化。

公务用车运行维护费支出预算为54.18万元，支出决算为17.86万元，完成预算的32.96%，决算数小于预算数的主要原因是财政对“三公”经费的压缩要求，与上年相比减少5.88万元，减少24.77%。减少的主要原因是财政对“三公”经费的压缩要求。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.98万元，占40.13%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算17.86万元，占59.87%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支。

2、公务接待费支出决算为11.98万元，全年共接待来访团组352个、来宾1807人次，主要是省部级领导检查工作以及县级工作人员来我局办理工作业务接洽发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为17.86万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级和二级机构更新公务用车0辆；公务用车运行维护费17.86万元，主要是公务用车运行费支出。截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出362.53万元，比上年决算数减少195.61 万元，降低35.05%。主要原因是：财政对公用经费压缩及机关单位对公用经费的控制成果。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费4.82万元，用于如下会议：1、水政水保工作会议，人数53人，内容为全市水政水保工作总结与部署；2、全市水利系统安全生产工作会议，人数65人，内容为加强水利安全生产工作；3、全市水利局长会议，人数62人，内容为学习贯彻习近平总书记在湘视察系列重要讲话指示精神，部署下阶段水利工作；4全市小水电清理整改督办会议，人数45人，内容为通报全市小水电清理整改“回头看”情况；5、其他会议。

2021年本部门开支培训费6.97万元，用于如下培训：1、全市水利统计业务培训，人数42人，内容为总结2020年水利综合统计工作，部署2021年日常统计工作，水利统计管理系统、水利统计年报制度培训；2、全市水利水电工程质量与安全培训，人数142人，内容为全市水利小电工程质量与安全管理培训；3、其他培训。

无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆本单位共有车辆11辆，其中，应急保障用车3辆、其他用车8辆，其他用车主要是待处置车辆2台，业务用车6台；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目0个，二级项目0 个，共涉及资金0 万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对4个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0 万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，2021年的整体支出规模为5080.37万元（含二级预算单位），其中：本级2634.57万元，市水利电力勘测设计研究院1983.92万元，市水资源管理中心120.31万元、怀化市水旱灾害防御事务中心319.08万元。2021年我局坚持以人为本，在财力十分紧张情况下，确保了干部职工工资补贴到位，充分调动了广大干部职工的积极性，保障了局机关正常运转。以加大投入夯实水利基础为主线，以加快创新转变水利发展方式为重点，统筹推进水利改革发展、建设管理和防灾减灾等各项工作，坚定不移打赢精准脱贫攻坚战，民生水利建设取得新成效。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

2021年无项目绩效自评。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分

 

名词解释

    一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  

第五部分

 

附件

 

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构设置、主要职能及重点工作计划等）。

 1、主要职能及机构设置情况。我局是主管全市水资源、水利建设和管理、水旱灾害防御、水土保持、水政执法、地方农村电气化建设等工作的水行政主管部门，是《水法》《防洪法》《水土保持法》等涉水法律的执法主体，为一级预算单位，设有9个正科级机构，即办公室、水利规划科技与建设科、人事财务科、水资源与政策法规科（市节约用水办公室）、水利工程质量与运行安全监管科（水旱灾害防御科）、河湖管理科、水土保持科（行政审批服务科）、农村水利水电科、机关党委；1个副处级机构市水资源事务中心。我局下辖三个直属二级预算单位，即怀化市水旱灾害防御事务中心（以下简称市水防中心）、怀化市水资源管理中心（以下简称市水资办）、怀化市水利电力勘测设计研究院（以下简称设计院）。

  2、在职人员情况。2021年部门整体支出绩效评价涉及的单位有怀化市水利局部门本级、下辖三个直属二级预算单位，四个单位在职人员168人，其中：局机关在职人员98人，水防中心人员未独立，设计院63人，水资办7人。

3、2021年重点工作计划：深入贯彻党的十九大和十九二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”治水思路和“以水定城、以水定地、以水定人、以水定产”发展思路，围绕全市经济社会发展布局和“一江六水”生态保护格局，积极践行“水利工程补短板、水利行业强监管”总基调，认真落实水安全战略，加快构建防洪、饮水、用水、河湖生态四大水安全体系，着力推进水治理体系和治理能力现代化，为把怀化建成五省通衢的西南明珠提供坚实的水利支撑和保障。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年的整体支出规模为5080.37万元（含二级预算单位），其中：本级2634.57万元，市水利电力勘测设计研究院1983.92万元，市水资源管理中心120.31万元、怀化市水旱灾害防御事务中心319.08万元。2021年我局坚持以人为本，在财力十份紧张情况下，确保了干部职工工资补贴到位，充分调动了广大干部职工的积极性，保障了局机关正常运转。以加大投入夯实水利基础为主线，以加快创新转变水利发展方式为重点，统筹推进水利改革发展、建设管理和防灾减灾等各项工作，坚定不移打赢精准脱贫攻坚战，民生水利建设取得新成效。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。

2021年基本支出4006.51万元（含二级预算单位），其中：本级1917.28万元，市水利电力勘测设计研究院1983.92万元，市水资源管理中心120.31万元，怀化市水旱灾害防御事务中心0万元。

1.人员经费支出2867.14万元，主要用于干部职工工资及政策规定的奖金、社会保障缴费支出、福利费发放等占基本支出比例的71.56％，其中，局本级人员经费支出1500.14万元，占本级基本支出比例的78.25％：在职人员工资及离退休人员工资893.48万元，政策规定的奖金福利支出369.4万元，基本养老保险126.85万元，基本医保缴费61.66万元，其他社会缴费30.52万元，其他工资福利支出4.01万元，离退休人员日常支出及福利支出6.76万元、其他生活补助、抚恤金等支出7.46万元。

2.公用支出1139.37万元，主要用于单位的运转及日常性工作开支，占基本支出的28.44％。局本级公用支出417.13万元，占本级基本支出的21.75％。其中“三公”经费总额为29.85万元，年初预算100.33万元，其中：公务用车运行维护费25.22万元，年初预算60.2万元；公务接待费23.74万元，年初预算51.28万元，2020年年末车辆保有量为11辆（账面数），其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、其他账上未处置挂账用车7辆（为待办理报废和调拨手续车辆）。因公出国（境）团组数及人数为0。公务接待批次374个，人数2023人。“三公经费”严格按市财政部门预算指标进行了控制。

3.其他资本性支出0万元，占基本支出比例的0.00%。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2021年财政下达专项资金1042.34万元，其中：（1）局本级财政资金723.26万元。①2020年结余结转340.92万元。 “十四五”规划专项前期工作经费312.60万元、小水电清理整顿经费7.63万元、流域水电开发环境影响回顾性评价报告经费20.69万元。②为非税收入专项返还资金322.34万元。③省级水利维修资金60万元。（2）怀化市水旱灾害防御事务中心项目资金319.07万元，①人才资源开发专项资金8.3万元；②水旱灾害防御工作经费203.53万元（含上年结余结转2万元）；③水利防汛信息化平台暨防汛视频监控系统年度运行维护经费77.24万元；④市本级水旱灾害防御宣传培训演练工作经费30万元。

2.专项资金（主要指财政资金）实际使用情况

2021年专项资金支出1029.10万元。（1）市水利局本级支出717.29万元，其中：①非税收入专项返还资金支出322.34万元，主要用于水资源、水土保持、河道、水利建设等工作的日常事务管理支出以及弥补单位公用支出的不足。；②水利前期工作经费312.60万元，为2020年“十四五”规划专项前期工作经费尾款；③小水电清理整顿经费7.63万元，为2020年结转结余的小水电清理整顿尾款；④2020年结转结余流域水电开发环境影响回顾性评价报告经费尾款20.69万元。（2）怀化市水旱灾害防御事务中心项目支出311.81万元，其中：①水利防汛信息化平台暨防汛视频监控系统年度运行维护经费77.24万元，主要用于在全市重点水库电站、沿河重要集镇布设的150处高清防汛视频监控系统及市水利防汛信息化平台的年度运行维护；②年度水旱灾害防御工作经费196.27万元，主要用于单位正常运转以及水旱灾害防御专项工作; ③宣传培训演练工作经费30万元，主要用于市本级水旱灾害防御宣传培训演练工作支出；④应急管理工作经费30万元为市财政年中拨付，主要用于市本级水旱灾害防御应急工作支出。

3、专项资金管理情况。

我局严格按照会计核算制度管理项目资金，并严格按照资金文件下达的支标准范围进行开支，并根据《怀化市水利局收支管理制度》《怀化市水利建设项目管理制度》《怀化市水利局政府采购管理制度》等要求实行专款专用，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占，资金拨付严格按专项资金的要求执行，无超标准开支情况。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况

2021年我局进一步落实《怀化市水利建设项目管理制度》，加强专项项目组织管理，严格落实项目法人责任制、招投标制、合同管理制等有关制度，确保水利建设项目的规范实施和质量保障，根据项目特点和要求明确各类项目管理责任单位，分别开展各类专项项目的实施、组织和验收等工作。

（二）专项管理情况

一是严格执行项目预结算审核制度，严禁擅自调整水利专项工程的计划、内容和规模。二是严格按程序结算工程款项，确保各类项目的顺利实施，充分发挥资金的使用效益。三是严格按照计划项目实施方案整编完工项目验收资料，认真开展项目竣工验收和财务决算工作，及时办理竣工决算手续。

四、资产管理情况

2021年我局按照行政事业单位资产管理的要求，强化了资产管理责任，严格资产购置审批，落实政府采购措施，进一步规范了资产的管理。

（一）资产统一管理制度。成立局机关资产管理小组，由局办公室牵头，财务、纪检监察等部门参与，具体负责局机关各类资产购置、处置、维修、报废等事项的管理。

（二）资产购置审批制度。审批包括两个环节，即机关内部审批和财政部门审批。因工作需要新购资产，或者资产已达到报废更新要求，首先由各科室负责人报分管领导同意后向局机关资产管理小组（局办公室）提出申请，经资产管理小组审核和局分管财务领导签批后，呈局长批示；再由局财务统一办理财政部门审批手续，经财政部门同意后，由局机关资产管理小组实施资产购置。

（三）资产先处理再新购制度。资产达到报废要求需要更新的，由局机关资产管理小组（局办公室）统一处置。根据市财政的规定，财务办理资产报废核销，处置收入上缴市财政后，才能办理更新资产的政府采购。

（四）资产采购标准控制制度。局机关办公家具、计算机软硬件、空调设备、交通工具、房屋、仪器等各类资产购置价格及办公场地装修标准不能超过财政部门的有关规定。

2021年年末我局账面固定资产总值为519.45万元。其中：土地1.24万元；房屋构筑物64.35万元；交通运输设备6辆，总价206.24万元；通用设备181.20万元；专用设备5.04万元，家具用具及其他类61.38万元。其中累计折旧434.94万元，固定资产年末净值84.51万元。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性方面。

为加强和完善会计核算和财务管理，年初制定了《局机关内部财务管理办法》，对各类收支管理进行规范，明确规费征收科室征收目标。全年局机关完成非税收入1585.18万元，其中：水资源费1311.99万元，水土保持补偿费273.19万元。全年落实各类拨款到账，财政拨款2803.15万元，其中水利局本级2253.14万元。各类经费的落实到位保证了局机关的正常运转和事业发展,全年政策性补助、津贴及奖金等均得以兑现，局机关全年财务管理和收支目标得以实现。

2021年全年按照部门预算进行成本控制，单位的日常性工作开支严格按预算执行。其中，公务接待费11.99万元，为年初预算46.15万元的25.98%；车辆购置及运行费17.85万元，为年初预算54.18万元的32.94%，全部控制在厉行节约指标数内。其他支出按财政部门下达的计划实施，全年没有预算项目超支。

（二）效率性方面

1.全面从严治党主体责任进一步压实。深入推进党建工作与业务工作相互协同，狠抓系统党风廉政建设和作风建设，强化水利廉政风险防控，有效规范权力运行，认真落实中央八项规定精神，从严查处系统内违规违纪违法行为，水利行业党风政风行风作风持续向好，为推动全市水利改革发展提供了坚强保障。2.水利防汛抗灾扎实开展。围绕市委提出的防汛抗灾“12345”工程，即突出“建立一个系统，总结两项工作，紧盯三大重点，明确四级责任，把住五道环节”，把防汛抗灾工作作为一项政治任务抓好落实。构建了“党政主要领导负总责、亲自抓，分管领导直接负责、具体抓，其他领导一岗双责，各部门齐抓共管”的责任体系，认真落实工作措施，科学分析研判，加强水利工程调度。3.年度水利建设全面完成。超前开展重点水利工程规划编制工作，加快全市水利项目建设步伐，进一步补齐补强水利基础设施短板，完成了水安全保障规划、水利基础设施空间布局规划、“十四五”水利专项规划等各项规划编制工作。强化项目对接和申报，积极向省水利厅汇报，力争湖南省蟒塘溪水资源配置工程等多个项目纳入上级规划盘子。4.水利行业监管成效明显。大力开展水利建设招投标突出问题专项整治，严格水利建设市场管理，强化水行政执法，开展河道“打非治违”专项整治，全面开展河道管理范围内非法采砂联合执法行动、打击整治非法采砂违法犯罪“霹雳”行动。落实最严格的水资源管理制度，细化分解全市用水总量控制指标，严格取用水监管，开展超许可取水问题整治。全力推进节水型社会建设，制定并落实国家节水行动怀化市实施方案，新晃县县域节水型社会达标创建通过省级验收。5.水生态文明建设再上台阶。以河长制工作为引领，不断压实守护一江碧水的政治责任。深入推进河湖“四乱”问题排查整改、“矮围”问题自查自纠、“洞庭清波”、水域岸线突出问题整治、河岸“增绿护源”三年行动等专项行动，共整改完成上级交办各类涉河问题108个，有力维护了河湖生态健康。同时，出台《怀化市河道采砂综合整治行动方案》，健全完善河道采砂日常巡查监管、河道采砂综合整治长效机制。全面完成河道划界和市管河道岸线保护与利用规划编制工作。6.乡村振兴工作再添硕果。一是全力抓好农村饮水安全巩固提升建设。各县区人民政府相继出台运行管理办法和水费收缴政策，所有集中供水工程实现了全部收费，水费收缴率达97.34%。扎实开展农村饮水安全问题排查整改清零行动，市县排查督查整改问题134个，确保了农村饮水安全问题动态清零，进一步提升农村饮水安全保障，取得了显著成效。二是全力实施中型灌区续建配套工程建设。实施长田湾、大溪、梨溪口3处中型灌区续建配套工程，完成投资6715万元，新增、恢复改善灌溉面积6万亩，为粮食安全增收提供有力保障。三是全力推进水美乡村和小水源供水能力建设。实施通道县太平岩、麻阳县地亭溪示范村建设，完成投资1059万元；辰溪、溆浦、通道、中方县小水源供水能力恢复工程，完成投资4032万元，工程的实施进一步改善了农村村容村貌和农民的生产环境，有效灌溉保障能力，全面助力乡村振兴。7、水利安全生产持续向好。突出水利行业重点领域和重点环节，进一步完善风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，坚持高标准抓好危险源辨识管控和安全隐患排查整治。严格履行“双随机一公共开”行政检查执法，在水电站安全生产、用水企业规范取水、水利工程建设管理、河道采砂等方面开展安全监管执法。继续推行怀化市水库运行安全管理“五个一”模式，以大中型水库安全管理为切入点，以点带面推进全市所有水库安全运行管理“五个一”建设，督促各地完善《水库调度规程》《水库安全应急预案》《防洪抢险应急预案》，落实小型水库巡查管护员制度，确保了全市1288座水库安全。

（三）有效性方面。1、水利防汛抗灾方面。成功应对10次强降雨过程和7、8月夏季干旱，实现了“不死一人、不垮一堤一坝一库”的总体目标，最大程度减轻旱灾影响，有效保障人民群众生命财产安全。2、水利建设方面。年度水利建设任务全面完成。全市共完成投资16.2亿元（其中中央资金5.6亿元，省级资金3亿元），实施除险加固病险水库27座（其中中型3座、小型24座）、重点中型灌区节水配套改造4处，实现新建和加固堤防、护岸49.2公里，巩固和新增农村通自来水人口10.59万人，治理水土流失面积63平方公里。怀化市水利局被评为全国水利扶贫工作先进集体。3、水利行业监管方面。处罚市场主体17家、罚款42.28万元，有效维护公开、公平、公正和诚实信用的水利建设市场秩序。全市水行政执法巡查出动人员4680人次，车辆1147台次，船只73航次，巡查河道长度46557.3公里、水域面积18476.6平方公里，巡查监管对象1074个，现场制止和处理非法采砂等各类违法行为122次，查处水事案件18起，责令停止违法行为14起。4、生态文明建设方面。2021年怀化正式跻身全国水质最好的30座城市之一，位列全国第23名,市河长办被评为全国河长制工作先进单位。5、乡村振兴方面。2021年，共实施建设项目235处，完成投资6430万元，进一步改善农村饮水条件16.39万人。6、水利安全生产方面。全市共识别危险源4118条并全部管控到位，排查出安全隐患1752处全部整改消除。

（四）可持续性方面。2021年我局坚持改革创新，不断推进行业可持续发展。在改革创新方面主要是继续扩大水库安全运行“五个一建设”经验成果，进一步健全水工程调度防灾减灾运行机制，围绕节水行动、河长制、水权水价水市场改革、水利“放管服”等方面进行改革创新，建立水权交易市场，实现节水有偿转让制度，最大限度地利用好现有水资源；在持续发展方面开展了“十四五”各类水利项目的规划，重点抓好怀化市城区水资源配置工程、㵲水大型灌区续建配套等重大水利补短板项目前期工作，储备更多优质的重点项目。“十四五”水利前期工作为全市水利事业的可持续健康发展做好相关规划工作，预期主要效益体现如下，开展水利基础设施空间布局规划、水安全战略规划、智慧水利专项规划等前期工作，对于提高全市水资源开发和利用的经济效益具有重要意义；为水库除险加固、城市堤防建设、山洪灾害防御等各类水旱灾害防御进行了规划，对于确保我市城乡人民生命财产安全具有重要意义；为水土保持、河流治理、水资源配置、河湖岸线保护等水生态项目进行了规划，对推进水生态效益提高具有积极意义。总之，通过开展各类水利项目前期规划工作以确保我市水利事业今后五年乃至更长时期的健康持续发展。

六、存在的主要问题

（一）单位经费缺口大，日常工作及省市两级任务完成难保障。财政下拨的公用经费年初预算只按平均每人1.2万元的标准安排单位公用经费，远远小于人员的实际支出以及公用支出的刚性需求，必须使用其他拨款予以弥补。而省市两级的工作任务又无经费来源，很多工作无法正常开展实施。

（二）由于水利建设配套资金到位难。市、县两级财政困难，水利项目配套难以足额到位，导致很多急需建设的小型农田水利项目没有资金来源，部分国家投资项目因配套资金不足，仅完成了主体工程建设，尾欠任务较多，往往影响水利建设任务目标实现和考核。

（三）我市水利建设环境需优化。主要是水利工程建设用地难落实、施工运输道路不通、水电支持不到位、水库腾空不及时等问题均不同程度的存在，成为制约水利工程建设顺利开展和有序推进的重要因素，影响了我市水利建设目标任务实现。

（四）防汛抗灾工作任务异常艰巨。我市境内溪河纵横，流域水库（电站）星罗棋布，在建涉水工程、地质灾害隐患点、尾矿库众多，加之防汛抗灾基础薄弱，山洪地质灾害防范能力有限，流域调度难度大，防汛抗灾工作任务异常艰巨。

七、改进措施和有关建议

（一）建议加大对水利前期工作的支持力度。为加大项目资金争取力度，我局举全局之力，积极开展各类水利项目的前期工作。但前期经费仍然不足，对工作的开展造成了严重影响。建议市政府进一步加大对水利前期工作资金支持力度，以便形成完备的项目储备，为争取国家进一步投入打下坚实的基础。

（二）建议加大水利配套资金支持力度。近年来，中央逐步加大水利建设投入，但市级财政安排的配套资金十分有限，难以达到上级要求。前些年我市病险水库除险加固等工作存在着巨大的地方配套资金欠债。鉴于我市地处山区，地方经济落后，很难达到省政府要求的配套比例，请求市政府进一步加大水利建设地方配套资金的支持力度。