第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计213.35万元。与上年相比，减少7.88万元，减少3.56%，主要是因为2023年度退休1人，人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计213.35万元，其中：财政拨款收入213.32万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.03万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计213.35万元，其中：基本支出186.36万元，占87.35%；项目支出26.99万元，占12.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计213.32万元，与上年相比，减少1.34万元,减少0.62%，主要是因为2023年度退休1人，人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出213.32万元，占本年支出合计的99.99%，与上年相比，财政拨款支出减少1.34万元，减少0.62%，主要是因为2023年度退休1人，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出213.32万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业（类）支出25.94万元，占12.16%；卫生健康（类）支出8.79万元，占4.12%;农林水（类）支出178.59万元，占83.72%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为255.50万元，支出决算数为213.32万元，完成年初预算的83.49%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为19.79万元，支出决算为17.53万元，完成年初预算的88.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年度退休1人。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包含离退休人员2022年度一次性生活补助经费。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为8.33万元，支出决算为8.79万元，完成年初预算的105.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包含在职人员绩效评估考核奖。                

4、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为227.39万元，支出决算为165.26万元，完成年初预算的72.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年度退休1人，事业运行费用相应减少。

5、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.33万元，无法计算完成比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项为2022年在职人员绩效评估考核奖，年初预算未包含。

6、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，无法计算完成比例，决算数大于年初预算数的主要原因是年内追加乡村振兴工作经费，年初预算未单列。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出186.33万元，其中：

人员经费167.18万元，占基本支出的89.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助。

公用经费19.15万元，占基本支出的10.28%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.48万元，支出决算为0.14万元，完成预算的29%，决算数小于预算数的主要原因是是认真落实中央八项规定和厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公”经费支出，与上年相比持平，决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，减少开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因本年度未安排因公出国（境）。

公务接待费支出预算为0.16万元，支出决算为0.14万元，完成预算的87.5%，决算数小于预算数的主要原因是认真落实中央八项规定和厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公”经费支出，与上年相比持平，决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，减少开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无增减变动。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，减少开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.14万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.14万元，全年共接待来访团组3个、来宾13人次，主要是学习、考察、调研发生发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市农业科技教育促进中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度本部门无政府性基金预算收入支出。 

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出19.15万元，比上年决算数增加6.07万元，增长46.41%。主要原因是：2022年度新进人员4人，其中公开招聘人员3人，退伍安置1人。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.24万元，职工于（1）“湖南省事业单位工作人员培训管理平台”，参加事业单位专业技术人员继续教育学习培训，包含公共科目培训和专业科目培训，人数6人；（2）参加湖南档案业务培训班，人数1人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位高度重视绩效管理工作，扎实推进预算管理和绩效管理深度融合，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程。一是加大事前绩效评估力度。结合预算编制，在预算一体化系统中对每个项目及单位整体开展事前绩效评估，填报绩效目标申报表；二是开展绩效运行监控。结合预算执行，实施单位整体支出和项目支出绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”全覆盖。三是开展整体支出绩效自评。根据全年支出情况开展整体支出绩效自评，填报了《2023年度单位整体支出绩效自评表》及《2023年度单位整体支出绩效自评报告》。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我中心以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委市政府和省农广校、市农业农村局党组的安排部署，重点工作要求，积极发挥农民教育培训专门机构主力军作用，高质量开展农民教育培训工作，加快培养高素质农民和农村实用人才，取得了较好成效，被湖南省农民科技教育培训中心、湖南省农业广播电视学校评定为“全省2023年度农民教育培训工作先进单位”。

1、严控运行成本

2023年“三公”经费支出0.14万元。其中公务接待费0.14万元、公务用车运行维护费0万元、车辆购置费支出0万元，较年初预算0.48万元节约0.34万元，节约比为70.83%。

2、提高管理效率

一是进一步规范财务管理。加强对项目资金的管控，优化绩效管理，严格按新颁发的绩效管理办法规范项目资金使用。加强对政府采购项目的管控，严格按流程采购，做到公开、高效。加强预算管理，积极与各部门沟通，以过去年度数据为依托，将各项预算做细做准；在执行过程中，利用项目资金进度表，实时掌握执行动态，按季度总结、跟进，保证执行进度。

二是全市共开展农民教育培训12.8953万人次，完成年度计划的107%，其中农民生产技能培训10.0187万人次、农民职业技能培训2.8766万人。全市举办培训班1175期，发放资料17.03万份，其中线上培训636期、线下培训539期。积极争取专项培训，举办“农广助农”领军人才培训班4期，农民“田间学校”农村实用技术培训班2期。按照省农科教中心（农广校）的工作要求，组织市县两级农业系统相关人员，参加全省“三农干部走出去”培训班2期。确保各县市区每个行政村有1人以上参加技能培训，全市共计2667人，覆盖率达到100%。

3、提升履职效能

为农服务工作不断提质扩面。一是依托高校、职院及相关部门，聘请119位专业人才，成立怀化市农民培训专家讲师团，提供技术服务和专业保障；二是遴选一批以涉农院校、科研院所、农业农村工作专家充实农民科技教育培训师资队伍；三是配合局人事部门联合起草《怀化市农业领域土专家（田秀才）认定办法（试行）》；四是与清华大学开展技术服务合作，“柔性引进”张宏人才团队，指导我市乡村人才队伍建设工作；五是加强宣传推荐，在各主流媒体网站等发送新闻稿件20余篇，推荐洪江市、芷江、麻阳、靖州和通道等单位申报央视“田园帮帮团”栏目顺利入选。

4、促进良好社会效应

农体工作谱写新篇。一是根据国家农业农村部、国家体育总局，省农业农村厅、省体育局、省农民体协工作要求，在市农业农村局、市农民体协（市农科教中心）的大力推动、努力争取下，全国和美乡村篮球赛“村BA”湖南赛区选拔赛落户辰溪。7月29日至8月1日，“村BA”怀化赛区选拔赛开赛，辰溪县仙人湾瑶族乡代表队获选拔赛冠军，并代表怀化市参加“村BA”湖南赛区选拔赛，取得第三名的好成绩，获得代表湖南参加中国农民丰收节篮球邀请赛参赛资格。9月18日在安徽省芜湖市，辰溪县仙人湾瑶族乡代表队勠力同心，一鼓作气，最终夺取“2023年全国农民丰收节篮球邀请赛”冠军；二是积极组织各县（市、区）申报农民体育健身示范基地，辰溪县爱国村获评“全国农民体育健身活动基地”；三是组织各县（市、区）积极参与2023年全国和美乡村篮球大赛（村BA）优秀网络作品推选展示活动投稿，指导辰溪县农业农村局报送《辰溪村BA趟出农业农村现代化的新路子》、中方铜湾镇报送《篮球赛带来的意外收获》分别获得中国农民体协2023全国和美乡村篮球大赛优秀网络作品二等奖和优胜奖，四是组织全市乡村体育健身爱好者参加全省和美乡村广场舞培训班获优秀组织奖、组织参加全省农村基层社会体育指导员（健身操舞）培训班，获最佳表现二等奖、优秀组织奖。

5、增强可持续发展能力

抓精农民教育培训，持续强化农民教育培训建设。推动“农广助农”产业领军人才培训提质增效；推动“三农”干部走出去培训模式转变，由原来的到外省（市）各教学点流动学习，向集中学习与现场教学相结合转变；推动农民田间学校实用技术培训精品办学；加强农广体系上、下衔接，稳步推动省农广校调训任务落实，积极参与高素质农民培训、广泛开展冬春农民大培训；进一步做好全省农民体育健身活动组织，延续农民趣味运动会、湖南“村 BA”大赛的良好势头，做强两项赛事。

6、提高服务对象满意度

通过线上调查和实地访问的方式进行满意度调查，2023年，“农广助农”产业领军人才培训项目的服务对象满意度为99%；“三农”干部走出去培训项目的服务对象满意度为99%；；农民田间学校实用技术培训项目的服务对象满意度为99%。

（三）存在的问题及原因分析

1、进一步做好部门预算编制工作。因工作需要，市财政年中追加专项业务经费和上级转移支付资金，导致财政拨款收入预决算差异率较大。在编制年初预算的时候，紧密结合工作实际，在“一上”工作过程中，做细做好相关业务工作经费的编报，有效降低预决算差异率。

2、进一步健全和完善财务制度及内部控制制度，根据专项资金绩效评价要求，加强对项目的组织和管理，动态监督项目实施进度和完成质量，加强各部门的沟通，确保项目的顺利进行。

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。……

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附 件

附件一：怀化市农业科技教育促进中心2023年决算公开表

附件二：2023年度市农科教中心整体支出绩效自评报告

附件三：2023年度市农科教中心专项资金绩效自评报告