六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

第一部分

怀化市民政局概况

 

一、部门职责

（一）拟订全市民政事业发展政策、规划，制定标准并组织实施。

（二）拟订全市社会团体、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。

（三）拟订全市社会救助政策、标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、最低生活保障边缘家庭救助、刚性支出困难家庭救助、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

（四）拟订全市行政区划、行政区域界线管理和地名管理政策、标准，组织研究提出全市行政区划规划思路建议，按照管理权限牵头负责行政区划设立、命名、变更和政府驻地迁移等审核工作。组织、指导全市行政区域界线的勘定和管理工作，负责全市地名工作的指导、监督和管理，负责市内重要的或跨县市区的自然地理实体的命名和更名审核工作。

（五）拟订全市婚姻管理政策并组织实施，推进婚俗改革。

（六）拟订全市殡葬管理政策、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

（七）拟订全市残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

（八）承担市老龄工作委员会的具体工作。承担加强老年健康、养老服务、养老保险、养老产业等方面统筹协调工作。组织拟订并协调落实积极应对人口老龄化的政策措施。指导协调老年人权益保障工作。组织拟订老年人社会参与政策并组织实施。

（九）组织拟订并协调落实促进全市养老事业发展的政策措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订全市养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

（十）拟订全市儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策和标准，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

（十一）组织拟订全市促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作。

（十二）依照有关法律法规，在职责范围内对民政行业、领域的安全生产工作实施监督管理。依据法律法规以及规定的职能职责，依法开展安全生产行政执法工作，严厉查处违法违规行为；与有关部门建立健全联合监管机制，共同做好相关安全生产工作；指导、督促、检查下级部门和所属单位落实安全生产管理责任，制定和落实安全防范措施。

（十三）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市民政局内设机构包括：办公室（政策法规科）、规划财务科、社会组织管理科（社会组织执法监督局、行政审批服务科）、社会救助科、区划地名和慈善事业促进科、社会事务科、老龄工作科、养老服务和儿童福利科，机关党委（人事科）。直属二级单位6个，市民政事务中心（财务不独立）、市殡葬事务中心、市救助站、市社会福利院、市特困家庭大病医疗慈善救助服务中心（财务不独立）、市福利彩票发行中心（财务独立的非部门预算单位）。

（二）决算单位构成。怀化市民政局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：市民政局本级、市救助站、市社会福利院、市殡葬事务中心。

 

 

 

 

 

第二部分

部门决算表

（公开表附后）

 

 

 

 

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计9828.95万元。与上年相比，减少1783.94万元，降低15.4%，主要是因为认真落实厉行节约和“过紧日子”的要求，进一步从严控制各项经费开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计9791.22万元，其中：财政拨款收入7293.71万元，占74.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入907.91万元，占9.3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1589.6万元，占16.2%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计9825.34万元，其中：基本支出2596.89万元，占26.4%；项目支出7228.45万元，占73.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计7293.71万元，与上年相比，减少3055.09万元,降低29.5%，主要是因为认真落实厉行节约和“过紧日子”的要求，进一步从严控制各项经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出6426.94万元，占本年支出合计的88.1%，与上年相比，财政拨款支出减少822.56万元，降低11.3%，主要是因为认真落实厉行节约和“过紧日子”的要求，进一步从严控制一般公共预算财政拨款开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出6426.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出349.84万，占0.5%；社会保障和就业（类）支出6016.33万元，占93.6%；卫生健康（类）支出18.67万元，占0.3%；住房保障（类）支出42.1万元，占0.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为2072.14万元，支出决算数为6426.94万元，完成年初预算的322.4%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为349.84万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

2、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1578.56万元，支出决算为1511.41万元，完成年初预算的95.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中缩减相关业务经费支出。

3、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.94万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

4、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.99万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

5、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）。

年初预算为10万元，支出决算为56.12万元，完成年初预算的561.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为27.92万元，支出决算为27.92万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为44.69万元，支出决算为42.67万元，完成年初预算的95.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初根据人员数进行测算，上报财政后拨付额度，因单位人员异动实际支出金额小于预算数。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.14万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初根据人员数进行测算，上报财政后拨付额度，因单位人员异动实际支出金额大于预算数。

9、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1542.17万元，完成年初预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：此项支出用于发放一次性抚恤费，财政部门根据抚恤费实际审批情况按进度予以拨付。

10、社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）。

年初预算为45万元，支出决算为346.52万元，完成年初预算的770%，决算数大于年初预算数的主要原因是：45万为市本级财政预算，其余为中央省级下拨资金，未列入市本级年初预算。

11、社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为175.41万元，支出决算为444.35万元，完成年初预算的253.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

12、社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。

年初预算为89.27万元，支出决算为140.92万元，完成年初预算的157.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

13、社会保障和就业（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助（项）。

年初预算为45万元，支出决算为64.86万元，完成年初预算的144.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

14、社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为168.44万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，年中追加相关业务经费支出。

15、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1642.88万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

16、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为13.17万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的102.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初根据人员数进行测算，上报财政后拨付额度，因单位人员异动实际支出金额大于预算数。

17、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为5.21万元，支出决算为5.21万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

18、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为37.91万元，支出决算为42.1万元，完成年初预算的111%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初根据人员数进行测算，上报财政后拨付额度，因单位人员级系数异动实际支出金额大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2087.44万元，其中：

人员经费1776.37万元，占基本支出的85.1%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费311.07万元，占基本支出的14.9%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为34.44万元，支出决算为13.45万元，完成预算的39.1%；与上年相比减少3.66万元，降低27.4%。决算数小于预算数的主要原因是认真落实厉行节约和“过紧日子”的要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年数持平。决算数与预算数持平的主要原因是按预算执行。2024年度未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为30.69万元，支出决算为10.7万元，完成预算的34.9%；与上年相比减少0.71万元，降低6.2%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年数持平。决算数与预算数持平的主要原因是本年度未安排公务用车购置费。。

公务用车运行维护费支出预算为30.69万元，支出决算为10.7万元，主要是车辆保险费、过路过桥费、燃油费支出，完成预算的34.9%；与上年相比减少0.71万元，降低6.2%。决算数小于预算数的主要原因是认真落实中央八项规定和厉行节约的各项要求，进一步从严控制公务用车运行维护费开支。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为9辆。

3.公务接待费支出预算为3.75万元，支出决算为2.75万元，完成预算的73.3%；与上年相比减少2.94万元，降低51.7%。决算数小于预算数的主要原因是认真落实中央八项规定和厉行节约的各项要求，进一步从严控制公务接待费开支。2024年度共接待来访团组71个、来宾289人次，主要是上级部门调研、检查，县市区工作人员前来衔接相关业务工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入866.77万元；年初结转和结余0万元；支出866.77万元，其中基本支出0万元，项目支出866.77万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他（类）彩票公益金安排（款）用于社会福利的彩票公益金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为863.57万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为中央省级下拨资金，未列入市本级年初预算。

2、其他（类）彩票公益金安排（款）用于残疾人事业的彩票公益金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为中央省级下拨资金，未列入市本级年初预算。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出297.68万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数减少36.02万元，降低10.8%。主要原因是：根据财政要求缩减行政运行经费。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.44万元，用于召开行政区划调整工作会议，人数25人，内容为评估怀化市行政区划调整相关工作；开支培训费0.04万元，用于开展社会组织培训，人数1人，内容为社会组织工作人员参加上级培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额906.11万元，其中：政府采购货物支出164.99万元、政府采购工程支出86.47万元、政府采购服务支出654.65万元。授予中小企业合同金额852.27万元，占政府采购支出总额的94%，其中：授予小微企业合同金额608.37万元，占授予中小企业合同金额的71.4%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的91.8%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门共有车辆9辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车9辆，其他用车主要是流浪乞讨救助专用车及殡葬服务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金9825.34万元。其中，一般公共预算项目5个885.5 万元，占一般公共预算支出总额的13.8%；政府性基金预算项目1 个78.55 万元，占政府性基金预算支出总额的9.1%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“迎新春送温暖”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出30万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数9825.34万元，执行数9825.34万元，完成预算的100%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是社会救助动态核对人数289万人次；二是困难家庭适老化改造2388户；三是救助保障政策覆盖率及补贴发放到位率达100%。发现的主要问题及原因：一是预算安排与实际支出存在一定差异，主要原因是预算前瞻性、科学性、精准性还有欠缺，造成了预算数与执行数的偏差；二是绩效指标设置不够完善，年初未能对绩效目标与指标进行统筹设置，产出性指标量化值设置不完善，且缺少可量化的社会经济效益指标。下一步改进措施：一是科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，及本单位的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算；二是加强绩效管理学习，科学设定目标。在明确绩效目标设置依据及方法的基础上，对项目实施内容及成果的预期使用效果进行梳理，完成目标设定，目标设定既要有可操作性又要有前瞻性，对产出和效益指标要尽可能量化，提升绩效目标的可考核性和可实现性。二是部门评价结果。“迎新春送温暖”项目全年预算数30万元，执行数30万元，完成预算的100%，部门评价得分99分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是个别县区困难群众摸排不够细致，存在少量遗漏现象；二是项目宣传覆盖面有限，部分群众对慈善政策了解不足。下一步改进措施：一是将持续优化项目实施流程，完善困难群众动态数据库；二是加强上下联动对接、数据共享，提高摸排精准度，借助媒体、社区平台等扩大慈善公益宣传，全面提升怀化慈善事业知晓率和影响力。三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评、部门评价及财政评价结果，对2025年度预算进行差异化安排。对评价等级为优秀的业务板块，优先保障预算需求并增加投入；对议价中暴露出资源使用效率偏低的项目，压缩其预算规模。支出结构 结合评价结果，优化2025年度支出结构。加大对绩效突出领域的支出比例，减少对评价中存在问题领域的支出。资金管理 依据评价结果强化资金管理。坚持尽力而为、量力而行，把惠民生、暖民心、顺民意的工作做到群众心坎上。在保障基本民生项目实施的同时，又保障了局机关正常运转。制度建设 建立科学合理的资金绩效评价指标体系，定期对项目资金的使用效益进行评价。评价内容包括资金使用效率、项目完成情况等。根据绩效评价结果，总结经验教训，改进资金管理工作，提高资金使用效益。

 

 

 

 

 

第四部分    名词解释

 

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会你和别人会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述：“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

 

第五部分   附 件

 

一、2024年度怀化市民政局部门决算公开表

二、2024年度怀化市民政局部门整体支出绩效自评报告

三、2024年度怀化市民政局项目支出绩效自评报告