目  录

 

第一部分 市人民政府国有资产监督管理委员会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

第一部分 市人民政府国有资产监督管理委员会概况

 

一、部门职责

市国资委成立于2004年底，为市人民政府直属特设机构，设6个职能科室和1个二级机构，2021年末在职人数为33人，其中：公务员19人，工勤人员1人，事业人员13人。市国资委主要职能是对市属企业国有资产进行监督管理，指导推进市属国有企业。具体职责如下：

1.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。

2.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，通过统计、稽核，对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管;根据工资宏观调控政策，会同有关部门做好所监管企业工资分配管理工作，拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

3.指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整;指导所监管企业引进战略投资者与产权(股权)招商引资与资本合作，加强与中央企业、省属企业对接合作，负责归口组织协调全市与中央企业、省属企业对接合作工作。

4.通过法定程序，对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

5.按照有关规定，代表市人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作。

6.负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

7.负责企业国有资产基础管理，起草有关国有资产监督管理的办法和规章制度;依法对县(市、区)国有资产监督管理工作进行指导和监督。

8.按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

9.指导、监督所监管企业法律顾问管理工作。

10.承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。市国资委作为一级部门预算单位，有6个内设机构和1个二级单位，内设科室包括：办公室（加挂党委办公室、政策法规科牌子）、组织人事科（加挂监事工作科牌子）、产权管理科、考评预算科、企业发展科（加挂企业改革指导科、安全维稳科）、企业党建科；内设二级机构：市国有资产监督管理中心。

（二）决算单位构成。怀化市人民政府国有资产监督管理委员2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本级（二级单位未独立核算）。

 

第二部分 2021年度部门决算表

见附件1：2021年度决算公开表

2021年度决算公开表

 

第三部分 2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各666.19万元。与上年相比，减少59.19万元，下降8.16%，主要是因为减少了中安集团专项审计及法律顾问费开支49.16万元，减少了对个人和家庭的补助10.66万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计666.19万元，其中：财政拨款收入666.19万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计666.19万元，其中：基本支出666.19万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2021年度财政拨款收、支总计各666.19万元，与上年相比，减少59.19万元,下降8.16%，主要是因为减少了中安集团专项审计及法律顾问费开支、对个人和家庭的补助。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出666.19万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少59.19万元，下降8.16%，主要是因为减少了中安集团专项审计及法律顾问费开支49.16万元，减少了对个人和家庭的补助10.66万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出666.19万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出134.50万元，占20.19%；卫生健康（类）支出24.85万元，占3.73%；资源勘探信息等（本单位行政运行经费）支出506.84万元，占76.08%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为619.72万元，支出决算数为666.19万元，完成年初预算的107.50%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为46.20万元，支出决算为134.50万元，完成年初预算的291.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是:财政按照工资总额的16%予以足额保障。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.85万元，决算数大于预算数的原因是：年初预算财政未下达，财政年中根据按工资总额的8%按月补足资金。

 3、资源勘探信息等（类）国有资产监管（款）行政运行支出（项）。

行政运行支出年初预算为573.52万元，支出决算为506.84万元，完成预算的88.37%。决算数小于预算数的原因，一是减少了中安集团专项审计及法律顾问费开支、对个人和家庭的补助10.66万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出666.19万元，其中：人员经费500.64万元，占基本支出的75.15%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、奖励金；公用经费165.55万元，占基本支出的24.85%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行费、其他交通补贴（车补）、业务委托费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为13.10万元，支出决算为2.57万元，完成预算的19.62%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成比例，决算数与预算数持平的主要原因是2021年度无出国（境）任务安排，与上年相比持平的主要原因是无出国（境）任务安排。

2、公务接待费支出预算为7万元，支出决算为0.84万元，完成预算的12%，决算数大于小于预算数的主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制接待费开支。

3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成比例；决算数与年初预算数持平主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因是厉行节约，减少开支。

4、公务用车运行维护费支出预算为6.10万元，支出决算为1.73万元，完成预算的28.36%，决算数小于预算数的主要原因是我委严格落实公务用车改革制度，进一步从严控制公务用车，与上年相比减少2.31万元，减少57.18%,减少的主要原因是今年减少了1万元油料开支，减少了车辆维修费、车辆保险费、公车定位装置费等1.31万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.84万元，占32.68%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.73万元，占67.32%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.84万元，全年共接待来访团组12个、来宾80人次，人均每次接待费用约105.36元，主要是央企省企对接和招商引资活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.73万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.73万元，主要是油料费支出1万元、过路过桥费0.33万元、保险费0.15万元、其他运行费0.25万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  2021年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出123.29万元(不包含中安专项委托业务费41万元)，比上年决算数119.80万元增加3.49万元，增加2.91%。主要原因是：增加了办公费、差旅费等。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.1万元，用于召开国有企业纪检监察工作会议1次，人数26人，内容为推进清廉国企建设。开支培训费0.81万元，用于开展党史学习教育主题活动培训，人数19人，内容为去参观通道转兵纪念馆、上红色故事微党课等，开支0.52万元；用于开展事业单位工作人员培训，人数10人，内容为对在编在册在岗的管理人员、专业技术人员和工勤技能人员进行公共科目和专业科目培训，开支0.29万元。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金225万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对国企党建等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出225万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出225万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位整体支出绩效评价指标自评得分96分，预算完成率为100%，预算控制率0，公用经费控制率为99.74%，“三公”经费控制率67.07%，四项专项工作按上级要求按时完成且保质保量。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

国企党建项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是1月组织国有企业“双述双评”会议，4月发展对象培训班，6月“七一”表彰会，10月、11月组织国企支部书记专题培训，9月国企领导人员综合培训；二是截至2021年12月31日止，完成党组织关系移交的企业有23家，其中央企9家、省企3家、市企11家，共计党支部470个，党员6800人；三是退休党员2800人转社区管理。

央企省企对接及招商引资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是促成市城投引进双创中心（开元大厦）项目；二是促成市交投引进湖南轨道交通控股集团有限公司合资组建SPV公司；三是促成市高新投引进湖南建工怀化高新标准厂房项目；四是协助驻怀央企省企退休人员移交街道社区管理，共有31家企业，移交12499人。

国企退休人员社会化管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完善管理服务功能，政府赋予街道和社区党组织、社会化管理服务机构相应职权和资源手段，帮助街道和社区提高管理服务能力；二是国有企业退休人员实行社会化管理后，各类社会保障待遇的及时落实和足额支付；三是做好国有企业退休人员中党员的组织关系转入社区党组织；四是人事档案实行属地集中管理；五是确保过渡期平稳过渡。六是至2021年底，已完成移交企业 81家，其中央企25家，省企8家，市企48家，移交30133人。

国有企业遗留问题处置项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为180万元，执行数为69万元，完成预算的38.33%。项目绩效目标完成情况：一是2021年6月份前完成中介机构的结算；二是12月份完成清产核资工作；三是年底完成破产清算前期调研等工作。

发现的主要问题及原因：工作经费的安排存在一定的问题，各单位工作具有多样性，而财政每年安排的工作经费仅限于某几项工作，如果完全按照专款专用的原则使用，则很多工作是没有专门的经费的，比如乡村振兴工作、各单位需要配套的部分社保等，这就造成了各单位工作的完成全部依靠仅有的专项工作经费，很难完全做到专款专用。下一步改进措施：一是结合预决算要求细化绩效评价指标。绩效考评指标的基础数据来源于预决算数据，各项指标既要作为单位考核的依据又可以提供给预算进行分析和完善；二是结合内控完善考评指标。内部控制制度从预算管理、收支管理、资产管理、项目管理等各方面对单位的财务和业务进行控制管理，绩效考核指标可以结合内部控制对财务管理部分的关键点制定考核指标，以达到控制和考核相结合的效果。

 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分 附件

 2021年度部门整体支出绩效评价报告

2021年度怀化市人民政府国有资产监督管理委员会整体支出绩效评价报告

单位本年度无重点支出项目