发布时间：2022-09-02 09:45 信息来源：怀化市财政局
2021年度
怀化市烈士陵园管理所
部门决算
目录
第一部分怀化市烈士陵园管理所概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
怀化市烈士陵园管理所概况
一、 部门职责
（一）主要负责市本级烈士陵园和烈士纪念设施的建设维护、管理和环境美化;
（二）负责全市烈士精神的宣传和传承;
（三）负责为社会各界及烈士亲属祭扫、纪念活动提供服务，充分发挥爱国主义及青少年教育基地的作用等。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。怀化市烈士陵园管理所作为怀化市退役军人事务局的二级部门预算单位，纳入一般公共财政预算，现有财政全额拨款编制3个，在职人员2人，2021年末编制人数3人，实有在职人员2人，在职人员控制率66.67%。不内设科室。
（二）决算单位构成。怀化市烈士陵园管理所2021年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市烈士陵园管理所。
第二部分
部门决算表
见附件
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计73.12万元。与上年相比，减少262.7万元，减少78.23%，主要是因为与2021年相比，2020年的年初结余结转资金较多。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计67.64万元，其中：财政拨款收入67.64万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计73.12万元，其中：基本支出26.72万元，占36.54%；项目支出46.4万元，占63.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计73.12万元，与上年相比，减少262.57万元,减少78.22%，主要是因为与2021年相比，2020年的年初结余结转资金较多。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出73.12万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少262.57万元，减少78.22%，主要是因为与2021年相比，2020年的年初结余结转资金较多。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出73.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出72.07万元，占98.56%；卫生健康（类）支出1.05万元，占1.44%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为596.51万元，支出决算数为73.12万元，完成年初预算的12.26%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为2.4万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的25.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：对预算进行了调整。
2、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为14.11万元，支出决算为13.9万元，完成年初预算的98.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工程项目未实施。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为2.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业单位养老保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费，未列入年初预算。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他行政事业单位养老支出额度未纳入年初预算。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
6、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出为在职人员绩效奖，未列入年初预算。
7、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。
年初预算为580万元，支出决算为40.92万元，完成年初预算的7.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：对预算进行了调整。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出26.72万元，其中：人员经费26.17万元，占基本支出的97.94%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费和奖励金；公用经费0.55万元，占基本支出的2.06%，主要包括办公费、差旅费、公务用车运行维护费和其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.68万元，支出决算为2.43万元，完成预算的90.67%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平，与上年相比持平。
公务接待费支出预算为0.68万元，支出决算为0.45万元，完成预算的66.18%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加0.06万元，增长15.38%,增长的主要原因是公务接待次数略有增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平，与上年相比持平。
公务用车运行维护费支出预算为2万元，支出决算为1.97万元，完成预算的98.5%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费，厉行节约，与上年相比减少0.19万元，减少8.80%,减少的主要原因是严格控制三公经费，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.45万元，占18.52%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.97万元，占81.07%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.45万元，全年共接待来访团组6个、来宾19人次，主要是烈士家属清明节祭扫接待及餐饮发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.97万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市烈士陵园管理所更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.97万元，主要是车辆燃油费、维修费、车辆保险费等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、机关运行经费支出说明
本单位是全额拨款事业单位，没有机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是日常业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
本部门预算绩效管理开展情况、绩效自评和绩效评价报告见附件。
第四部分
名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
2021年度怀化市烈士陵园管理所
专项资金绩效自评报告
单位名称：怀化市烈士陵园管理所（盖章）
2022年 6月20日
（此页为封面）
2021年度怀化市烈士陵园管理所
专项资金绩效自评报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、项目单位基本情况
（1）部门职责
怀化市烈士陵园管理所工作宗旨是纪念先烈，教育人民，主要负责烈士纪念设施建设与环境美化、烈士骨灰保存、烈士遗物和革命史料陈列、革命史料搜集编写、烈士文物档案建立与文物保管、革命烈士纪念活动组织与服务等。
（2）机构设置情况
怀化市烈士陵园管理所作为怀化市退役军人事务局的二级部门预算单位，不内设科室。
2、项目的实施依据
（1）《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）；
（2）《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）；
（3）《怀化市财政局关于开展2021年度部门整体支出 专项资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2022〕51号）；
（4）《英雄烈士保护法》
（5）《烈士纪念设施管理办法》
（6）《烈士纪念设施规划建设修缮管理维护总体工作方案》
3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
本单位项目共2个，都是一般公共预算财政拨款。项目分别是烈士陵园亮化工程和退役军人事务管理支出。主要用于日常管理和安全检查、组织烈士纪念日活动等。
（二）项目绩效目标
1、项目绩效总目标和阶段性目标
（1）项目绩效总目标
保障烈士陵园满足群众纪念，缅怀先烈的意愿，体现红色革命纪念基地发挥优势作用。
（2）阶段性目标
烈士纪念建筑物日常及定期维修、维护，园区内安全保卫、保洁工作，日常办公经费、水电费等。
2、预期主要的生态、社会和经济效益
清明等特定节日顺利开展，特定节日高峰期环境保持整洁，达到作为一个爱国主义教育基地的作用。
二、绩效评价工作情况
绩效评价工作过程：前期准备、组织实施、分析评价
1、前期准备：根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共怀化市委办公室 怀化市人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的通知》（怀办发电〔2019〕48号）等有关文件规定，明确了绩效目标。
2、组织实施：结合绩效目标，按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法和相关的工作程序和步骤，通过核实数据、查阅资料、归纳汇总等步骤在规定的时间节点内开展绩效自评工作。
3、分析评价：根据评价指标体系测算进行分析评价。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1、项目资金到位情况分析
2021年度怀化市烈士陵园管理所项目到位资金46.4万元，实际使用资金46.4万元，资金使用率100%。
2、项目资金使用情况分析
项目资金严格用于烈士陵园亮化工程和退役军人事务管理支出项目，资金用途与预算相符，支付依据合法合规，资金专款专用，无截留、占用、挪用等违法违规使用问题符合规定用途，无违规问题。
3、项目资金管理情况分析
为确保项目的顺利实施，确保项目资金的规范使用，本单位明确岗位职责分工，在专项资金管理方面，我单位根据财政对项目资金使用要求，规范专项资金的管理，提高项目资金的使用效益。保证了各建设项目根据项目进度申请项目资金，并做到专款专用。
（二）项目实施情况分析
1、项目组织情况分析
本单位专项业务工作经费未涉及招投标项目。
2、项目管理情况分析
本单位专项业务工作经费做到了及时到位，专款专用，无截留、无占用和无挪用。项目组织机构健全、职责分工明确、实施程序规范。
（三）项目绩效情况分析
1、项目经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
本单位严格经费管理制度，要求专项资金严格按照项目内容使用，做到专款专用。使用专项资金时，全部通过国库集中支付。
（2）项目成本（预算）节约情况
项目共计46.4万元，无截留、占用、挪用等违法违规使用情况。
2、项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
按照怀化市烈士陵园管理所规定，严格管理，烈士陵园日常运行，陵园安全、保洁等维修维护，水费电费，烈士墓设施，资料编写均得到保障。
严格把关，按照文件要求以及财政制度合理使用本资金，资金及时、足额发放，保证烈士陵园日常维护、运行。接受上级财政及审计部门资金监督，确保资金安全合理使用。
（2）项目完成质量
项目按年初制定的工作目标，已经全部完成，达到了预期的效果。
3、项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
本单位较好地完成了2021年初设定的工作任务，项目得到有序开展。到年底完成全部项目的100%。
（2）项目实施对经济和社会的影响
本单位启动烈士陵园供水工程建设项目，完成烈士陵园道路停车场改造项目；完成清明期间烈士陵园祭扫服务工作；出色完成2021年烈士纪念日活动组织服务工作。达到了作为一个爱国主义教育基地的作用。
四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
本单位2021年度怀化市烈士陵园管理所项目到位资金46.4万元，实际使用资金46.4万元,执行率100%。其中烈士陵园亮化工程5.48万元，退役军人事务管理支出40.92万元。规定时间内完成了绩效指标，项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。
五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）
本单位三个项目都按时、按质、完成。本单位项目全年预算数46.4万元，全年执行数46.4万元，执行率100%。
在今后的工作中，本单位将认真抓好以下三个方面的工作：一是认真贯彻市委、市政府和市局关于平安建设工作的有关要求，切实执行平安建设工作的各项制度措施；二是认真排查单位存在的不稳定、不安全因素，及时抓好问题整改；三是加强对单位干部职工的教育管理，牢固树立平安意识，按照平安建设工作要求规范言行、指导工作。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
项目开支严格按照财政要求列支，存在的主要问题是专项业务工作经费不足。建议加强对专项业务工作经费的补足。
七、其他需要说明的问题
无
