第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1864.87万元。与上年相比，减少1622.21万元，减少46.52%，主要是因为决算口径变更，收支按支出口径。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1302.94万元，其中：财政拨款收入1302.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1864.87万元，其中：基本支出606.20万元，占32.51%；项目支出1258.68万元，占67.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计1864.87万元，与上年相比，减少1622.21万元,减少46.52%，主要是因为决算口径变更，收支按支出口径。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1864.87万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少551.96万元，减少22.84%，主要是因为部分一次性工作项目已完成，年初不再安排预算核支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1864.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.40万元，占0.13%；社会保障和就业（类）支出1847.41万元，占99.06%；卫生健康（类）支出15.07万元，占0.81%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1344.29万元，支出决算数为1864.87万元，完成年初预算的138.73%，其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为人才引进支出，年初预算安排不在本单位。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

年初预算为3.28万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：市财政调整了预算，实际下达在行政运行。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业单位养老保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为102.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业单位养老保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为235.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转的中央、省级下拨资金，未列入市本级年初预算。

6、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）。

年初预算为8.07万元，支出决算为312.77万元，完成年初预算的3875.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转的中央、省级下拨资金和当年下拨的中央、省级资金未列入市本级年初预算。

7、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款） 其他城市生活救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为261.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转的中央、省级下拨资金，未列入市本级年初预算。

8、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款） 。

年初预算为1332.94万元，支出决算为904.67万元，完成年初预算的67.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缩减工作经费开支，部分项目已完成，项目支出减少。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他行政事业单位医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出606.20万元，其中：人员经费307.82万元，占基本支出的50.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、 生活补助、  其他对个人和家庭的补助；公用经费298.37万元，占基本支出的49.22%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、公务用车购置、无形资产购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为31.14万元，支出决算为26.04万元，完成预算的83.62%，其中：

因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算为0万元，与上年相比无增减。

公务接待费支出预算为6.3万元，支出决算为1.52万元，完成预算的24.13%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、严控开支，与上年相比减少0.86万元，减少36.13%,减少的主要原因是与去年相比，退役军人事务工作逐步走上正轨，业务交流常态化，比刚成立时减少。

公务用车购置费支出预算为19.80万元，支出决算为19.57万元，完成预算的98.84%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照预算购置公车，与上年相比增加19.57万元，增长的主要原因是上年未购置公车。

公务用车运行维护费支出预算为5.04万元，支出决算为4.95万元，完成预算的98.21%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、严控开支，与上年相比增加4.95万元,增长的主要原因是今年新购公车，去年无此项开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.52万元，占5.84%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算24.52万元，占94.16%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.52万元，全年共接待来访团组19个、来宾152人次，主要是上级部门调研、检查，其他市州学习交流，县市区工作人员前来衔接相关业务工作的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为24.52万元，其中：公务用车购置费19.57万元，单位本级新购公务用车1辆。公务用车运行维护费4.95万元，主要是车辆燃油费、维修费、过路过桥费、车辆保险支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本单位2021年度机关运行经费支出298.37万元，比上年决算数增加133.35万元，增长80.81%。主要原因是：新购公车等大额开支增多。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费3.30万元，用于召开全市退役军人工作会议等；开支培训费10.24万元，用于开展全市退役军人系统业务培训等，；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额48.79万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额48.79万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额100万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是退役军人事务工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

绩效管理评价工作开展情况、部门决算中项目绩效自评结果、部门评价项目绩效评价结果见附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的商品和服务支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件怀化市退役军人事务局（本级）

 

 

2021年度怀化市退役军人事务局整体支出绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

单位名称：怀化市退役军人事务局

2022年6月25日

 

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、机构设置：怀化市退役军人事务局是正处级全额拨款一级预算单位。内设7个科室：办公室、思想政治和权益维护科（政策法规科）、规划财务科、移交安置科、就业创业和军休管理科、拥军优抚科、机关党委（人事科）。

二级预算单位7个：怀化市军队离休退休干部服务管理中心、怀化市军队离休退休干部休养所、怀化市军队转业干部接待培训中心、怀化市军人接待站、怀化市军用饮食供应站、怀化市烈士陵园管理所、怀化市光荣院。

2.人员编制：怀化市退役军人事务局年末职工编制数37人，在职实有人数34人，离退休0人。其中：行政编16人，非参公事业编18人。

3、主要职责：贯彻执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟定全市退役军人发展规划和政策，并组织实施；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。负责全市军队转业干部、复原干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。组织指导全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。贯彻落实国家关于退役军人的特殊保障政策，会同有关部门制定相关政策，并组织实施。组织协调落实全市移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担全市不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导全市军供服务保障工作。组织指导全市拥军优属工作。负责全市现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执行国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施。负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。指导并监督检查关于退役军人相关法律法规和政策措施的落实；开展全市退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。完成市委、市政府交办的其他任务。

4.重点工作：以思想教育为统领，确保队伍政治方向坚定可靠;以政策落实为抓手，切实解决优抚解困利益诉求;以移交安置为基础，积极推进退役军人就业创业;以信访接待为重点，深入开展积案清零防控风险;以“五有”标准为指南，全力保障基层体系正常运行;以服务大局为目标，加强系统班子队伍自身建设。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

 1、2021年部门预算情况 

依据怀财预（2021）22号预算批复，2021年收入预算1344.29万元，一般公共预算经费拨款1344.29万元，上年结转0万元。支出预算1344.29万元，其中：工资福利支出164.10万元，商品和服务支出389.35万元，对个人和家庭的补助790.84万元。 

2、2021年部门决算情况 

2021年度决算总收入1864.87万元（含年初结转结余561.93万元）。2021年度决算总支出1864.87万元，其中：基本支出606.20万元，占总支出的32.51%，项目支出1258.68万元，占总支出的67.49%。2021年年末结转和结余0万元。基本支出用于保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。项目支出是为完成特定的工作任务或事业发展目标财政预算专项安排的业务工作专项、运行维护专项和专项资金。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2021年基本支出606.20万元 ，具体包括：

1、工资福利支出302.98万元。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险、基本医疗保险、职业年金、生育基金、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出等支出。

2、一般商品和服务支出252.77元。包括日常运行正常办公经费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、“三公经费”、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费及其他商品服务支出等。

“三公”经费方面。“三公”经费财政拨款支出预算为31.14万元，支出决算为26.04万元，完成预算的83.62%。其中，公务接待费实际开支1.52万元；公车购置费19.57万元；车辆运行费实际开支4.95万元。

会议费、培训费。会议费开支3.30万元，培训费10.24万元。

3、资本性支出45.60万元。主要是用于办公设备购置、公务用车购置和无形资产购置。

    管理情况：根据《怀化市退役军人事务局日常管理制度汇编》，管理政治学习、出勤考核、安全管理、文电会务、财务管理、公务接待、公车管理等日常工作内容，先审批后执行，严格控制预算。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2021年度项目资金预算收入1258.68万元，其中市本级、省级和中央财政安排我局（汇总）专项项目资金842.43万元，年初结转和结余416.25万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

2021年专项资金实际使用1258.68万元，专项项目预算支出完成率100%，其中财政拨款项目支出1258.68万元。内容涉密，不予公开。

3、专项资金管理情况分析，主要包括项目管理制度、办法的制订及执行情况

专项资金管理和使用严格按照上级专项资金管理办法及《怀化市退役军人事务局直属单位专项资金管理办法（暂行）》、《怀化市退役军人事务局财务管理制度》执行，资金实行先预算后使用的办法，在各项资金使用上做到了有分配方案，严格审批，及时拨付，不截留，不挪用。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我局为加强专项资金的管理和使用要求，根据业务需要和工作要求，采取机关各科室分工、合作的办法，对有关专项工作进行组织管理。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

为了加强对专项资金的管理，做到依法、依规、合理地安排和使用专项资金，根据上级主管部门和相关部门对专项资金的规定，我局从建立健全专项资金管理制度、资金安排、资金监督和管理、资金使用的绩效评价等方面入手，全面加强对专项资金的管理，制订资金管理制度，从资金申请、安排、拨付、审批、监管等多方面进行管理，以确保项目资金在健全、有序的管理制度下运行。

为了加强对专项资金的管理，有效控制专项资金的投向和使用，最大限度地发挥项目资金使用效益，我局对专项资金进行全程跟踪管理，严格按照相关的资金管理制度和财务审批程序拨付和使用资金，确保了资金安全。在账务管理上，按项目单独建立台账，做到了专款专用；在专项款拨付上，严格按照省、市有关文件规定和国家有关财纪法律、法规的规定的内容开支各项费用，随时掌握资金动态和使用范围，严格按照预算合理控制开支额度，使项目专项资金得到充分、合理、有效地使用。

四、资产管理情况

2021年度新增固定资产、办公家具和办公用品严格按照《资产管理办法》和《政府采购预算》进行配置管理，建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范。

截至2021年12月31日，固定资产原值178.53万元，房屋0平方米，原值0万元，车辆1辆，原值19.57万元。

五、部门整体支出绩效情况

参照部门整体支出绩效评价指标表，对2020年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分87分，具体情况如下：

预算配置方面：在职人员控制率为91.89%；“三公经费”变动率为0。

预算执行方面：预算完成率68.78%，财政资金未充分发挥效益；未追加预算，预算控制率为0；无新建楼堂。

预算管理方面：公用经费控制率330.42%，做账错误，将部分业务工作经费作为基本支出核算，实际未超预算。经调整，公用经费控制率小于100%。政府采购执行率49.95%。

预算管理方面：严格落实《财务管理制度》等有关管理制度，规范财务审批程序，严格差旅费和接待费支出标准、范围和程序的审核，厉行节约，严控“三公经费”，修订印发《公务接待实施细则》等制度，购买中介机构服务的支出按统一的标准和审批程序执行。严格落实中央八项规定和有关公务支出标准。加强经费合法合规性审核和预算控制，严格按制度政策办事，资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。 及时准确公开预决算信息。

职责履行方面：2021年我局省、市重点工作绩效评估满分，重点工作实际完成率100%。全年工作如下：

我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于退役军人工作重要论述，立足大局，锐意进取，推动全市退役军人工作取得新成效。出台了《关于加强退役军人思想政治工作的实施方案》，在各地组建思想政治工作队伍，切实强化退役军人思想政治引领。组织开展“老兵永远跟党走”系列活动，在书法美术摄影等五项内容获全省一等奖4个，二等奖5个，三等奖1个。圆满完成2021年转业军官、符合政府安排工作条件退役士兵和消防员、随军家属、军休人员安置任务。组织适应性培训400人次、技能培训679人次、学历教育180人，举办招聘会23场次、提供就业岗位4.5万个。举办怀化市“农商银行杯”第二届退役军人创业创新大赛，25个项目报名参赛，2家获全省退役军人创业创新大赛获三等奖。扎实开展春节、八一走访慰问，实现“全覆盖”。由市委市政府主要领导带队走访慰问驻怀部队、退役军人及优抚对象，慰问物资2500余万元。足额规范发放各类补助资金2.8亿元。开展短期疗养，医疗巡诊、送医送药活动，完成《残疾军人证》等证件换发工作。组织开展退役军人矛盾问题“百日攻坚”活动，省、部交办12件重复信访件率先在全省全部化解，化解率100%。2021年全市上访901人次，比2018年（24479人次）下降96.3%，我市平安建设退役军人矛盾排查化解工作考核连续三年为满分，排名全省第一。举办全市第二届退役军人事务系统业务骨干培训班，深入学习《退役军人保障法》及相关政策法规，全系统干部能力素质不断提升。

履职效益方面：本部门通过对退役军人事务管理，对退役军人开展权益维护、帮扶解困、就业创业指导，营造了“当兵光荣”的社会氛围，推进让军人成为全社会尊崇的职业，维护社会稳定。本部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低了行政成本。绝大多数退役军人、现役军人、军属、烈士遗属等服务对象对本部门工作满意。

六、存在的主要问题

预算数据仅包括市财政当年预算安排，省级、中央拨款及上年结转的资金不在预算范围内，但后者又纳入决算数据，因此预算完成率未能准确反映实际资金使用情况，也不利于进行绩效评价。

七、改进措施和有关建议

提高预决算编制口径的一致性、数据的完整性。应当将所有财政资金纳入全面预算，杜绝存在预算外财政资金，做到预决算口径一致，并对所有预算资金按经济类科目进行分类，同时提高公用经费预算的完整性，有利于对部门整体预算支出做出客观绩效评价。