2020年度怀化市实验学校部门决算

目录

第一部分怀化市实验学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市实验学校单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家有关中学、小学教育的方针、政策、法规；研究制定实验中学、实验小学近远期发展规划，编制相关建设资金计划。

（二）负责实验中学、实验小学的教育、建设与管理工作。

（三）负责实验中学、实验小学的防火及安全保卫工作。

（四）负责对教学及其他专项项目的监督管理工作。

（五）完成上级交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2020年本单位为正科级公益一类事业单位，隶属怀化市教育局的二级机构。单位内设机构包括教务处、德育处、教研处、总务处、团委、大队部、办公室、督导室、综治办、关工委等10个科室。

（二）决算单位构成。怀化市实验学校单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市实验学校单位本级。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收入实际完成4030.49万元，比上年减少1968.24万元，降幅35.15%。主要原因是：初中部危房推到重建项目已实施，目前仅余工程尾款，招生中大班额问题已有效解决进入良性运转。

2020年，本部门实际支出4752.94万元，比上年减少2417.96万元，降幅31.36%；变化的主要原因：综合治理奖和党风廉政建设奖未发放、公用经费压减及基本建设专项项目已实施结算。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4030.49 万元，其中：财政拨款收入3795.14万元，占94.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入221.64万元，占5.50%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.71万元，占0.34%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4752.94万元，其中：基本支出3634.82万元，占76.48%；项目支出1118.12万元，占23.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收入3795.13万元，与上年相比减少1843.59万元,减少32.70%，主要是因为初中部危房推到重建项目已实施，目前仅余工程尾款，故2020年度没有新的相关资金拨入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4535.03元，占本年支出合计的95.42%，与上年相比，财政拨款支出减少2273.3万元，减少33.43%，主要是因为初中部危房推倒重建工程达预定可使用状态，大部分工程结算已完成。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4535.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出3941.54万元，占86.91%;科学技术支出53.20万元，占1.17%；社会保障和就业支出406.98万元，占8.97%；卫生健康支出132.52万元，占2.92%；其支出0.79万元，占0.03%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2010.21万元，支出决算数为4535.03万元，完成年初预算的225.60%，其中：

1、教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为445.67万元，完成年初预算的445.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员支出增加。

2、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为2010.21万元，支出决算为2060.28万元，完成年初预算的102.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：薪级工资和岗位工资调标。

3、教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，完成年初预算的1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：贫困生免教辅费支出。

4、教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为771.20万元，完成年初预算的771.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：初中危房推倒重建项目支出、维持学校正常运转和用于学生的各项开支。

5、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为642.28万元，完成年初预算的642.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：临聘教师工资支出，基本建设中用于购置教学抓用设备的购置款。

6、科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，完成年初预算的6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放五溪人才引进张正中教授补贴6万元。

7、科学技术（类）其他科学支出（款）其他科学支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为47.2元，完成年初预算的47.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是： 人才引进教师补贴支出。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为133.38元，完成年初预算的133.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放退休人员春节一次性补助。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为218.18元，完成年初预算的218.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加机关事业单位基本养老保险缴费支出。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为127.69元，完成年初预算的127.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加事业单位医疗支出。

11、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.85元，完成年初预算的9.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新冠疫情防控相关支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3634.81万元，其中：人员经费3253.54元，占基本支出的89.51%,主要包括基本工资1157.36万元、津贴补贴480.71万元、奖金536.45万元、绩效工资318.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费274.07万元、职工基本医疗保险缴费132.52万元、其他社会保障缴费40.23万元、医疗费3.42万元、其他工资福利支出129.40万元、对和人和家庭的补助181.15万元等；公用经费381.27万元，占基本支出的10.49%，主要包括办公费42.03万元、印刷费2.68万元、水费8.59万元、电费11.11万元、物业管理费62.97万元、差旅费7.62万元、维修费35万元、工会经费43.75万元、其他商品和服务支出106.97万元等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.2万元，支出决算为0.76万元，完成预算的14.61%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0，与上年持平，主要原因是我单位没有因公出国项目。

公务接待费支出预算为3.64万元，支出决算为0.76万元，完成预算的14.61%，决算数小于预算数的主要原因是本单位公务接待次数少，与上年相比增加0.76万元，增长0.76%,增长的主要原因是教育局安排培训发生的接待费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算1.56万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，主要原因是我单位没有公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算14.61万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人。

2、公务接待费支出决算为0.76万元，全年共接待来访团组1个、来宾38人次，主要是怀化市小学教师思政教育能力提升培训班召开发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市实验学校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出（公用经费）381.27万元，比上年决算数减少10.63万元，降低2.71%。主要原因是： 受新冠疫情影响，开学晚，在学生校时间缩短，水电费的支出减少。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训4.63万元，用于开展教师业务水平不断提高培训，人数107人；怀化市实验学校没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，故没有这方面的开支。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额507.57万元，其中：政府采购货物支出50万元、政府采购工程支出457.57万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额507.57万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额392万元，占政府采购支出总额的77.23%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

1.概述项目绩效目标完成情况。

2020年度我单位项目为教学专项项目。预期年度绩效目标基本完成。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

2020年，严格按照计划和整体支出绩效目标开支工作，取得了一定的成效，详见附件《2020年度部门整体支出绩效评价报告》。

第四部分

名词解释

一、.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《怀化市财政局关于开展2020年度财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2021〕60号）的部署，结合我校的具体情况，认真组织开展了2020年度财政资金绩效自评工作，现将我校2020年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

我校是怀化市教育局直属九年一贯制义务教育学校，创办于1980年9月，分为初中和小学两个校区办学，初中校区位于湖天南路60号，小学校区位于锦园北路109号。 

我校于2020年1月根据文件怀编（2019）44号分为怀化市实验中学和怀化市实验小学两个独立核算的单位。但因为上报2020年预算时还未分校，2020年的决算是两个学校合并决算，故整体绩效评价根据2020年决算为两校一同自评。

单位职责主要是实施初中和小学义务教育，促进教育事业发展。初中学历教育，小学学历教育，教改实验（相关社会服务）。

我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，编制部门给我校定有事业编制224个，（怀化市实验小学  119人，怀化市实验中学105人），2020年末我校共有在职教职员工253人，（小学148 人，中学105人），聘用代课教师62人(其中小学33人，初中8人)，退休人员90人。

单位内设机构：教务处、德育处、教研处、总务处、团委、大队部、办公室、督导室、综治办、关工委等10个科室。

我校初中部现有31个教学班，1578名学生；小学部共有62个教学班，3349名学生；共计在校学生4927人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2020年度我校收入：4020.49万元，

2020全年支出4752.93万元，其中基本支出3634.81万元，项目支出1118.12万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

本部门基本支出主要用于维持学校正常运转发生的基本支出和完成各项教育教学任务而发生的各项支出。

本年基本支出3634.81万元，其中：

1、人员经费支出：3253.54万元，占基本支出89.5%，其中：工资福利支出3072.39万元，对个人和家庭补助支出181.15万元。

2、日常公用支出381.27万元，占基本支出10.5%，用于我校正常基本运行而发生的费用，包括办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、维修费、专用材料费、三公经费、租赁费、劳务费、计提的福利费、其他交通费、保安费、其他商品和服务支出（用于学生的经费）。

3、“三公”经费的使用和管理情况

贯彻落实中央八项规定，学校多次对“三公经费”使用情况进行，严控，自查，完善了“三公”经费各项使用制度，有效控制了“三公”经费开支。

2020年“三公”经费预算总额为5.27万元，与上年持平。决算支出总额为0.76万元，上年增加0.76万元。

（二）专项支出

1、专项资金情况分析

2020年怀化市财政专项资金在我校安排1504.85万元，其中2020第二批建设项目预算130.9万元（全部下拨到初中，其中秋季扩招一个班6.9万元，办公设备50万元，体育器材74万元），2020年第二批教育综合发展专项9.6万元（初中），2020年新冠疫情防控经费20万元（初中10万元，小学10万元），2020年市直教师培训经费 9.68万元（初中7.76万元，小学1.92万元）。

2020年使用项目资金1118.12万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

2020年度本年项目支出1118.12万元，其中课后服务费专项资金217.9财政专项资金实际支出900.22万元，支出明细如下：

2020年怀化市实验学校初中部改造重建工程使用项目资金675.39万元，初中市直教师培训经费支出7.21万元，初中新冠疫情专项经费支出10万元，

怀化市实验学校小学部教学设施整体达标项目（小学部综合楼建设、小学部塑胶篮球场建设、体育设施建设），化解大班额设施建设及维修等及质保金，共计项目支出77.42万元。因项目建设期较长，部分项目没有完工。所以，部分项目资金要结转到下一会计年度。小学市直教师培训经费支出1.92万元，小学新冠疫情专项经费支出9.33万元，小学校舍维修专项支出97.73万元，市直结核病及学校安全防护建设专项支出15.22万元，科学技术管理支出6万元。

3、专项资金管理情况分析

按照省、市财政专项资金管理办法，《中华人民共和国招标投标法》，学校专门制订了建设项目管理制度、专项资金管理制度、严格按照审批程序支付专项资金，严格管控建设成本，和质量管控，加强支出审核控制，全面审核各类单据。财务人员认真审核财政预算报告书、工程项目合同、公开招标书、政府采购合同、财政结算报告书、验收报告等，再经教育局、财政有关部门审批签章后，方可到支付局办理支付手续。

各项专项资金，做到了及时到位，专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，财务制度健全，会计核算规范，支付依据合规。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

学校建设项目可行性研究报告是根据国家和市政府对建设项目有关要求，确保设计方案的可行性、合理性和投资估算的准确性，报上级行政主管部门审批。

（1）《怀化市实验学校初中部改造重建项目》，依据怀发改社会（2017）9号文件，关于怀化市实验学校（初中部）改造重建项目可行性研究报告的批复。

(2)小学2020年度有a:《怀化市实验小学教学楼改造工程》  项目。该项目实施依据：怀财预【2019】161号文件，怀化市财政局怀化市教育局关于下达2019年城乡义务教育校舍维修改造省级与市级资金的通知。b: 《怀化市实验小学直饮水工程》项目。怀财教指【2019】11号，怀化市财政局  怀化市教育局关于下达2019年第一批市直基础教育发展建设项目预算的通知。C: 《怀化市实验小学新型冠状病毒疫情防控专项》，2020年新型冠状病毒疫情防控专项经费。d：《怀化市实验小学教师培训专项》。怀财教指【2020】12号教师培训经费的通知。

（二）专项管理情况分析

为进一步规范财政资金管理，强化单位责任意识，进一步完善专项资金管理，提高财政资金使用效益，我校先后制定了支出管理制度、建设项目管理制度、专项资金管理制度以及稽核制度，学校建设项目管理贯穿建设项目的全过程，从项目的报批、工程招投标、勘探设计、项目施工、工程技术、相关设施的配套、专项资金的管理使用，到项目的竣工验收。

按照校务公开的要求，实行基建工作公开，实施学校基建项目责任人，日常监督工作由学校监察、基建、财务依照各自职能，采用询问、参与、检查、调查等方式进行。学校对在建设中不按规定办事、玩忽职守、弄虚作假、违反有关廉政建设规定的行为，都要严格查处。

四、资产管理情况

学校固定资产是国家财产的组成部分，是保证完成学校教学及各项工作的物质保障。为加强我校财产管理，明确经济责任.保证资产的安全完整、账账相符，账实相符，防止固定资产流失，根据有关财经法规，结合我校实际，2016年重新制定了资产管理制度。

学校严格按照财政部门制定的资产配置合理编制资产配置预算，对没有规定资产配置标准的，坚持厉行节约、从严控制的原则，对于预算配置内的资产，按照规定进行资产登记。对于报损资产严格执行国有资产处置制度，履行审批手续，规范处置行为，防止国有资产流失。为防止国有资产流失，学校制定了详细的资产管理办法，对各类不同资产，均配有资产专管员，资产购置、管理和处置均由资产专管员按照规定进行申报，定期盘点，集中处置，确保资产，账账相符、账实相符。

五、部门整体支出绩效情况

（一）学校取得的成绩

2020年度在怀化市教育局的正确领导下，学校以提高教育教学质量为中心，充分发挥财政资金使用效率，确保各项计划和任务的顺利完成，使得学校的各项工作再上新台阶。

怀化市实验小学积极参与并开展上级教育主管部门组织的各类教育教研活动，先后参加了语文、数学、音乐、科学、体育、英语、道法、等学科赛课活动，承办了市直体育教学比武、全市数学录像课评审、全市道德与法治教学竞赛活动，组织了市直音乐班级合唱教学研讨、数学教学研讨，组织教师参加各级各类培训400余人次。体育赛课和道法赛课获一等奖，其中道法课获省级二等奖。此外，还开展了校级示范课活动，主旨是“落实目标教学，构建生本课堂，提高教学实效”。按时完成“一师一优课”晒课工作，全员参与。积极参与省级在线集体备课大赛，获两个二等奖，五个三等奖。

组织学生开展《怀化市中小学“学习新思想，做好接班人”》征文活动。组织学生参加怀化市直中小学生“三独”比赛，六2班郑周欣然同学获独唱比赛一等奖、四（7）班贺瑾宁同学获小学独唱比赛二等奖；六10班潘韵涵、付盟萌获小学独奏二等奖，五4班王奕欢同学获三等奖；六2班杨昕怡同学获小学独舞一等奖，三年级学生肖雅欣获小学独舞二等奖。

参加全国“新时代好少年”主题教育“美好生活，劳动创造”读书活动，内容充实，形式活波，陪得育人效果显著。获得市关工委征文比赛一二三等奖学生5人，教师指导奖5人；朗诵比赛一二三等奖学生5人，教师指导奖5人；演讲比赛一二三等奖学生3人，教师指导奖3人；本人获得先进个人组织奖。其中郑周欣然的演讲作品还荣获全国比赛二等奖，张晓帆活动教师指导二等奖。

     怀化市实验中学充分利用广播、橱窗、黑板报等校园文化设施，发挥其宣传作用，以科学的理论武装人，以正确的舆论引导人，以高尚的情操塑造人，以优秀的作品鼓舞人。在教育教学中坚持开展丰富多彩的校园文化活动，让校园成为同学们学习、成长、张扬个性、发展特长的乐园。如“感恩教育”、“珍爱生命，预防溺水”、“勤俭节约、杜绝浪费”、“法制教育”等，“初一年级少先队组建活动”“读书专题征文比赛”、“大课间跑操活动”、“第一届体育节”“第一届文化艺术节”等课外活动，为学生提供了自我舞台。成功举办“育中华学子，承华夏文明”国学知识竞赛；我校学生参加由怀化志愿者协会举办各类社会实践活动和爱心公益活动，并成立雷锋青少年先锋队，全校有近600名雷锋青少年志愿者；我校每年组织新生开展综合素质拓展提升综合实践活动；我校1907中队52名少先队员代表学校参加2020年怀化市“红领巾小百灵”经典传唱比赛荣获大赛一等奖；在宪法日对初二年级学生开展“十四岁法律生日成人礼”活动，对孩子们进行爱国主义教育和思想道德素质教育。学校承办了“2020年湖南省中小学风险防控进校园活动”公益讲堂启动仪式。初三毕业成绩优异，在城区公办同类型学校中排名第三，参考人数397人，重点高中上线人数167人，升重率42%，一次性合格率68.5%。

(二)　经济性分析

2020年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。

1、财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为112%；

2、整体支出预算完成率92.6 %，预算控制率0；

3、公用经费控制率89%；

4、“三公经费”预算数为5.27万元。”三公经费”实际支出0.76万元。

(三)效率性、有效性分析

1、由于财务制度健全，会计核算规范，2020年各项资金及时到位后，学校各项日常工作进展顺利，取得较好成效。

2、预期社会和经济效益

学校改善了办学条件，设计更合理，功能齐全，学校环境焕然一新。增加教室、专用教室、各功能室共计40间，。初中部新建校区明亮的教室和现代化的教学设施，为培养更多的品学兼优的中学生奠定了基础。

六、存在的主要问题及改进措施

（一）加强科学合理的编制预算。本年度预算完成率分值被扣2分，下一会计年度努力学习预算制度，更加合理地编制预算，使预算、决算差异更小。

（二）学校资产分散在两个校区，且种类多、数量大，清查困难；对于需要报废的资产，处置手续办理不及时。

七、改进措施和有关建议

（一）加强预算编制学习，根据预算合理支出，从而控制预算完成率；

（二）加强固定资产管理，两校增加管理固定资产的管理人员，科学分工分岗。

       怀化市实验学校

2021年6月28日

怀化市实验学校附表

2020年怀化市实验学校部门整体支出绩效评价报告