怀化市生态环境局

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

怀化市生态环境局靖州分局概况

 

一、部门职责

（一）贯彻执行国家生态环境基本制度。会同同级有关部门拟定生态环境保护规划、规范、制度，经批准后组织实施；会同同级有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水源地生态环境规划和水功能区划。

（二）负责统筹协调和监督管理生态环境保护工作。组织协调环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调突发生态环境事件的应急、预警工作，参与实施生态环境损害赔偿制度。

（三）负责监督管理减排目标的落实。根据上级核定污染物总量控制目标，组织制定并监督实施本辖区污染物排放总量控制计划及相关措施，监督实施排污许可制度，监督检查污染物减排任务完成情况，实施生态环境保护目标责任制，组织协调应对气候变化和温室气体减排工作。

（四）负责环境污染防治的监督管理。组织拟订本辖区大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、废弃化学品、危险废物、机动车等的污染防治管理制度并监督实施；会同有关部门监督管理饮用水水源地生态环境保护工作；指导城乡生态环境综合整治工作，监督农业面源污染治理工作；监督指导区域大气环境保护工作，组织实施区域大气污染联防联控协作机制。

（五）指导协调和监督生态保护修复工作。监督管理对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导协调和监督各类自然保护地的生态环境保护工作；监督野生动植物保护、湿地生态环境保护等工作；指导协调和监督农村生态环境保护，监督生物技术环境安全，参与生物多样性保护工作，参与生态保护补偿工作。

（六）负责核与辐射安全的监督管理。牵头核安全工作协调机制有关工作。参与核事故应急处理，负责辐射环境事故应急处理；监督管理核设施和放射源安全，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用活动中的污染防治；对核材料管制和民用核安全设备的设计、制造、安装及无损检验活动实施监督管理。

（七）负责生态环境准入的监督管理。组织实施生态环境准入清单；按规定审批或审查开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。

（八）负责生态环境监测工作。组织实施生态环境执法监测、应急监测、环境质量监测、污染源监测。

（九）协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。指导、协调、督促生态环境保护督察反馈问题整改工作；对同级有关部门（单位）贯彻落实生态环境保护决策部署情况、对生态环境保护督察反馈问题整改情况、对“党政同责”“一岗双责”落实情况进行督查督办，对贯彻落实不到位、整改不力的请提问责。

（十）统一负责生态环境保护综合行政执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。

（十一）组织指导和协调生态环境宣传教育工作。推动社会组织和公众参与生态环境保护；开展生态环境科技工作，组织生态环境重大科学研究和技术工程示范。

（十二）完成市生态环境局和县市区委、政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市生态环境局靖州分局作为怀化市生态环境局的二级部门预算单位，内设科室为：局办公室、环保督察协调股、行政审批股（法治宣传股）、污染防治股。下设怀化市靖州生态环境综合行政执法大队和怀化市靖州生态环境监测站。

（二）决算单位构成。怀化市生态环境局靖州分局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市生态环境局靖州分局本局（二级部门）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

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部门：怀化市生态环境局靖州分局                                                                                                                                                        单位：万元

 

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

 

 

 

 

收入决算表

　  　  　                     　                           　                          　     　  　                     　                           公开02表

部门：怀化市生态环境局靖州分局　            　                          　             　                     　                           　                          单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

支出决算表

　                 　 　                     　                             　                     　 　                     　                             公开03表

部门：怀化市生态环境局靖州分局　                             　                     　 　                     　                             单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

                                                                                                                                                                                           

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

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部门：怀化市生态环境局靖州分局　        　   　              　                                                            　   　              　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门： 怀化市生态环境局靖州分局　                                                                                 公开05表

                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：怀化市生态环境局靖州分局　                                                                 公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                                                                               公开07表

部门：怀化市生态环境局靖州分局　                                                                                                                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：怀化市生态环境局靖州分局　                                                                                            单位：万元

项    目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

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部门：怀化市生态环境局靖州分局　                                                                                                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2025年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度我局收入总计1382.01万元，较2024年度1476.77万元减少94.76万元，降低6.4%，主要原因是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障节能环保、环境保护、污染防治等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1382.01万元，其中：财政拨款收入332.76万元，占24%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营性收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1049.25万元，占76%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1382.01万元，其中：基本支出629.21万元，占46%；项目支出752.80万元，占54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营性支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政补款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计332.76万元，与上年相比，增加19.52万元，增加6.2%，主要原因是本单位新招录人员后，人员经费有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出332.76万元，占本年支出合计的24.1%，与上年相比，财政拨款支出增加19.52万元，增加6.2%，主要是因为本单位新招录人员后，人员经费有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出332.76万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出27.54万元，占8.3%；卫生健康支出13.77万元，占4.1%；行政运行支出268.78万元，占80.8%；住房公积金缴纳支出22.67万元，占6.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为282.59万元，支出决算数为332.76万元，完成年初预算的117.75%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为24.84万元，支出决算为27.54万元，完成年初预算的110.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新招录人员后，费用有所增加。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为12.42万元，支出决算为13.77万元，完成年初预算的110.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新招录人员后，费用有所增加。

3、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为276.09万元，支出决算为268.78万元，完成年初预算的97.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位厉行节约，缩减不必要开支效果明显。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为18.63万元，支出决算为22.67万元，完成年初预算的121.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新招录人员后，费用有所增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出332.76万元，其中：

人员经费284.34万元，占基本支出的85.45%,主要包括基本工资144.38万元、津贴补贴28.26万元、奖金2.93万元、伙食补助费6.24万元、绩效工资30.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.54万元、职工基本医疗保险缴费13.77万元、住房公积金22.67万元、对个人和家庭的补助（退休费）8.1万元等。

公用经费48.42万元，占基本支出的14.55%，主要包括办公费7万元、工会经费13.75万元；福利费4.92万元；公务用车运行维护费3万元；其他交通费用16.91万元；其他商品和服务支出2.84万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为3万元，完成预算的75%；与上年相比减少0.99万元，降低24.75%。决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实公务接待相关的制度要求，厉行节约，缩减非必要开支。决算数小于上年数的主要原因是单位严格落实公务接待相关的制度要求，厉行节约，缩减非必要开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比持平。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%；与上年相比持平。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，与上年相比持平。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是单位严格落实公务接待相关的制度要求，厉行节约，缩减非必要开支。2025年度未接待共接待来访团组、来宾。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出48.42万元，比年初预算数减少1.02 万元，降低2.1%。主要原因是：单位厉行节约，缩减非必要开支。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金6.5万元。其中，一般公共预算项目1个6.5万元，占一般公共预算支出总额的1%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数282.59万元，执行数332.76万元，完成预算的117.75%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是健全财务制度，严格落实《财务管理制度》《项目资金管理办法》等一系列规章制度，严格落实财务人员专人专责；二是严格财务审批，加强规范监督财务支出报销程序，增强单位监督财务力度；三是严肃财经纪律，2025年度没有违规发放奖金、福利、津贴无公款旅游或变相公款旅游情况。

发现的主要问题及原因：年初预算因本级财政财力的原因编制不精确，单位工资福利支出增加，造成单位实际收入支出增加。下一步改进措施：一是抓好财务预算管理，严格执行财务预算制度，充分发挥机关干部的监督作用，切实增强支出管理的透明度；二是严格财务支出审批，严把支出管，切实维护财务纪律的严肃性；三是强化经费管理，严格控制支出，降低经费支出。

（三）评价结果应用情况。

1、依据绩效评价结果调整预算额度，确保资金充足，工作运转顺畅；

2、强化绩效监控，确保资金使用效益；

3、完善资金管理制度，提升管理规范性，加强对资金使用的全过程监督。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分    名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入：如中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七：结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应教诲的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分   附 件

 

一、2025年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025年度部门（单位）整体支出绩效

自评报告

 

一、部门概况

（一）单位基本情况

怀化市生态环境局靖州分局作为怀化市生态环境局的二级部门，为二类全额拨款事业单位，内设科室为：局办公室、环保督察协调股、行政审批股（法治宣传股）、污染防治股。下设怀化市靖州生态环境综合行政执法大队和靖州生态环境监测站。核定编制28人，其中；行政9人；事业13人；退休15人；车辆1台。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

本年度我单位资金主要来源于一般公共预算及上级环保专项补助，支出分为基本支出与项目支出，整体规模可控、收支平衡，资金使用率较高。基本支出用于人员经费及日常办公运维；项目支出为重点，主要用于大气、水、土壤污染防治、环境监测执法等工作。资金全域覆盖全县各乡镇（街道），涵盖工业、农业、建筑等重点行业，服务排污企业及广大群众，严格执行专款专用、绩效管控制度，规范审批流程，全面保障县域生态环境管护工作有序开展。

二、一般公共预算支出情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

1、全年一般公共预算财政拨款收入332.76万元，其中基本支出332.76万元，主要是工资福利支出212.26万元（包括基本工资144.38万元、津贴补贴28.26万元、奖金2.93万元、伙食补助6.6.2万元、绩效工资30.45万元）养老保险缴费27.54万元、医疗保险支出13.77万元，住房公积金支出22.67万元，退休费8.10万元；商品和服务支出48.42万元，（主要是办公费7万元，工会经费13.75万元，福利费4.92万元，其他交通费16.91万元。）

2、全年其他收入1049.25万元，主要为：一般公共服务支出1.08万元、行政运行费用支出296.45万元、水体支出368.75万元、大气275.29万元、其他政府性基金债务收入安排的支出支出107.68万元。

（二）部门预算执行情况

1、基本支出情况

人员经费382.12万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出等。

公用经费247.10万元，主要包括办公费、出差费、电费、水费、劳务费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出。

2、项目支出情况

项目支出752.80万元。主要包括：空气质量改善排名靠前督查激励工作经费支出1.08万元、靖州县秸秆禁烧、限烧区划定工作经费、靖州县台泥水泥有限公司烟气脱硝深度治理项目等275.29万元、入河排污口全覆盖排查工作经费、异溪河后山溪流域水质监测经费等368.75万元、清理630拖欠企业账款专项债107.68万元，          

（三）“三公”经费使用和管理情况

2025年度“三公”经费预算4万元，财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3万元，主要是汽油费、维修费、过路过桥费和车辆保险。公务接待费支出决算为0万元。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

执法大队工作经费项目围绕县域生态环境行政执法工作统筹组织实施，资金专项用于现场巡查核查、违法案件取证处置等执法工作刚需开支，全面保障日常环境监管、专项执法检查、信访投诉处置等执法任务有序开展。

（二）项目管理情况分析

管理方面，该局持续健全制度体系，严格依照经费管理相关规定，结合本局工作实际完善专项资金管理、经费审批报销等内部管理制度，明确经费使用范围、审批流程与开支标准，实现资金使用有规可依。日常监管上，建立常态化监督管控机制，实行专款专用、单独核算，严格执行事前审批、事中核查、事后审核的管理流程，依托财务审核、内部自查方式常态化开展经费使用检查，严控经费列支标准，杜绝挤占挪用、超范围开支等违规行为，不断强化资金全过程闭环管理，切实提升行政执法办案资金使用规范性与使用效益。

四、资产管理情况

我局规范国有资产全流程管理，不断完善资产管理体系。制度层面，严格落实行政事业单位资产管理规定，健全资产登记、保管、使用、处置等内部管理制度，明确岗位职责，规范管理流程。资产配置坚持按需配备、厉行节约原则，严格执行预算申报、审核报批、政府采购程序，主要配置执法监测设备、办公设备及公务车辆。日常实行台账化、一物一卡动态管理，定期开展资产清查盘点，做好维护保养，防范资产流失闲置。资产处置严格执行报批审核流程，对报废、损毁资产依规完成评估、审批、处置及归档工作，全程手续完备、留痕可查，切实保障国有资产安全完整，提升资产使用效能。

五、政府性资金预算支出情况

无

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

2025年度，怀化市生态环境局靖州分局依托四本预算统筹调配资金，紧扣部门职责与环保行业规划，以资金规范化管理为主线，统筹资产管控、业务履职与项目实施，圆满完成年度绩效目标。运行成本上，严格管控基本支出、项目支出、三公经费及执法办案经费，压减一般性开支，资金支出结构科学合理。管理效率上，完善财务、专项资金、三公经费、国有资产管理制度，规范资金拨付、资产盘点处置全流程，形成闭环监管模式，行政规范化水平持续提高。履职效能上，保障大气、水、土壤污染防治等重点工作，落实752.80万项目经费，高效开展巡查监测、案件查办、隐患整改等工作。社会效应上，持续优化县域空气、水体及农村人居环境，规范企业排污，筑牢群众生态环境权益防线。可持续发展方面，完善执法装备与监管体系，健全长效管护机制，夯实生态保护发展基础。服务满意度上，优化审批执法服务、畅通信访渠道，辖区企业及群众对环保工作满意度总体良好。

九、存在的问题及原因分析

（一）预算编制精细化程度有待提升

部分项目预算编制前调研不够充分，对项目实施过程中的实际需求预估不够精准，导致个别项目预算与实际执行存在偏差；预算细化程度不足，部分项目支出未细化到具体用款单位和具体支出事项，预算的指导性和约束性有待进一步增强，与预算编制科学性、精细化要求存在差距。

（二）绩效目标管理仍需完善

部分绩效目标设定不够细化、量化，尤其是效益指标的量化程度不足，难以精准衡量工作成效；绩效目标动态监控机制不够健全，对绩效目标完成情况的跟踪、分析、调整不够及时，未能及时发现并解决目标执行过程中存在的问题；绩效评价结果与工作改进、预算安排的衔接不够紧密。

十、下一步改进措施

（一）提升预算编制精细化水平

加强预算编制前的调研论证工作，深入各科室、下属单位，全面掌握工作需求，精准预估项目实施成本，提高预算编制的科学性和合理性；进一步细化预算编制，将项目支出细化到具体事项、具体环节，明确预算额度和使用标准，增强预算的指导性和约束性；加强预算编制培训，提升相关工作人员的预算编制能力，严格按照预算编制要求，确保预算编制全面、精准、规范。

（二）完善绩效目标管理体系

进一步细化、量化绩效目标，结合工作实际，科学设定产出指标和效益指标，确保绩效目标可衡量、可考核；建立健全绩效目标动态监控机制，定期对绩效目标完成情况进行跟踪、分析和评估，及时发现并解决目标执行过程中存在的问题，对不符合实际的绩效目标及时调整完善；加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与预算安排、干部考核、工作改进相结合，充分发挥绩效评价的导向作用，推动各项工作提质增效。

（三）加强队伍建设，提升履职能力

加强财务人员、绩效管理人员和业务人员的培训，重点培训预算管理、绩效评价、财务法规等相关知识，提升工作人员的专业能力和业务水平；建立健全学习交流机制，鼓励工作人员借鉴先进地区、先进单位的经验做法，不断提升工作质量和效率；加强作风建设，强化责任意识和服务意识，推动工作人员履职尽责、担当作为，确保各项工作落到实处。

十一、其他需要说明的情况

无