目  录

 

第一部分 怀化市生态环境局会同分局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

第一部分

怀化市生态环境局会同分局概况

 

一、部门职责

（一) 贯彻执行国家生态环境基本制度。会同同级有关部门拟订生态环境保护规划、规范、制度，经批准的组织实施；会同同级有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

（二)负责统筹协调和监督管理生态环境保护局工作。组织协调环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调突发生态环境事件的应急、预警工作，参与实施生态环境损害赔偿制度。

（三)负责监督管理减排目标的落实。组织制度并监督实施本辖区污染物排放总量控制计划及相关措施。

（四)负责环境污染防治的监督管理。组织拟订本辖区大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、废弃化学品、危险废物、机动车等的污染防治管理制度并监督实施。

（五)指导协调和监督生态保护修复工作。监督管理对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导协调和监督各类自然保护地的生态环境保护工作。

（六)负责核与辐射安全的监督管理。牵头核安全工作协调机制有关工作，参与核事故应急处理，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用活动中的污染防治。

（七)负责生态环境准入的监督管理。组织实施生态环境准入清单；按规定审批或审查开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。

（八)负责生态环境监测工作。组织实施生态环境执法监测、应急监测、环境质量监测、污染源监测。

（九)协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。指导、协调、督促生态环境保护督察反馈问题整改工作室；对同级有关部门贯彻落实生态环境保护决策部署情况、对生态环境保护督察反馈问题整改扁平中、对“党政同责”“一岗双责”落实落实情况进行督查督办，对贯彻落实不到位、整改不力的提请问责。

（十)统一负责生态环境保护综合行政执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。                     

（十一)组织指导和协调生态环境宣传教育工作。推动社会组织和公众参与生态环境保护；开展生态环境科技工作，组织生态环境重大科学研究和技术工程示范。

（十二)完成市生态环境局和县市区委、政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市生态环境局会同分局内设机构4个，为办公室、环保督察协调股、行政审批股（法制宣传股）、污染防治股。 核定总编制数 31 名，其中：行政编制 7 名；全额拨款事业编制 24 名。全局实有在编人员 26名，退休人员 15 名。本部门车辆 2台，其中：公务执法用车1台，监测专用车1台。

（二）决算单位构成。怀化市生态环境局会同分局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市生态环境局会同分局本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

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部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                                                                                  单位：万元

 

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

收入决算表

　  　  　                     　                           　                          　     　  　                     　                           公开02表

部门： 怀化市生态环境局会同分局　           　                          　           　                         　                           　                          　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

支出决算表

　 　 　                     　                          　                          　     　 　                     　                           　                          　     　  　                     　                           　                          　     　  公开03表

部门： 怀化市生态环境局会同分局　           　                          　           　                         　                           　                          　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

                                                           

 

                                                                                                                                                                

 

财政拨款收入支出决算总表

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部门： 怀化市生态环境局会同分局　           　                          　           　                         　                           　                          　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                   公开05表

  部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                                            公开06表

 部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                                                                               公开07表

部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                 公开08表

部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                                                                       单位：万元

项    目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                                                                                                                                                                                                                                     公开09表

部门：怀化市生态环境局会同分局                                                                                                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2025年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2387.45万元。与上年相比，增加1270.62万元，增长113.77%，主要是因为主要是因为项目资金和单位人员的增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障工资福利支出、商品和服务支出等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2387.45万元，其中：财政拨款收入334.36万元，占14%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0，占0%；其他收入2053.09万元，占86%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2387.45万元，其中：基本支出632.62万元，占26.50%；项目支出1754.83万元，占73.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计334.36万元，与上年相比，增加38.26万元,增长12.92%，主要是因为单位人员的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出334.36万元，占本年支出合计的14%，与上年相比，财政拨款支出增加增加38.26万元,增长12.92%，主要是因为主要是因为单位人员的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出334.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出283.41万元，占84.75%；社会保障和就业（类）支出4.17万元，占1.25%；卫生健康支出（类）支出2.09万元，占0.63%；节能环保支出（类）支出39.64万元，占11.86%；住房保障支出（类）支出5.05万元，占1.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为273.23万元，支出决算数为334.36万元，完成年初预算的122.37%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为273.23万元，支出决算为283.41万元，完成年初预算的103.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员及业务增加，需要增加此项支出。

2、社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，需要增加此项支出。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.09万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：人员增加，需要增加此项支出。

4、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为39.64万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：人员及业务增加，需要增加此项支出。

5、一般公共服务（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.05万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，需要增加此项支出。

按照支出功能分类，一般公共服务方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行，2025年度决算数为269.34万元，占财政拨款支出总额的80.47%，主要用于工资福利支出、商品和服务支出方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出334.36万元，其中：

人员经费295.22万元，占基本支出的88.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费39.14万元，占基本支出的11.71%，主要包括办公费、印刷费、电费、水费、差旅费、邮电费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、专用材料费、其他商品服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.50万元，支出决算为6.50万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.68万元，增长11.68%。决算数与预算数基本持平。决算数大于上年数的主要原因是车辆使用年限久，运维成本上升。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与年初预算数一致，与上年决算数相比一致。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为5万元，支出决算为6.5万元，完成预算的130%；与上年相比增加2.94万元，增长62.09%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；本年无公车购置支出；与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为6.5万元，

主要是主要是监测车、执法车运行时支出的汽油费、维修费、过路过桥费和车辆保险支出，完成预算的130%；与上年相比增加增加2.94万元，增长62.09%。决算数大于预算数的主要原因是车辆使用年限久，运维成本上升。。决算数大于上年数的主要原因是车辆使用年限久，运维成本上升。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1.81万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度无公务接待。决算数小于上年数的主要原因是本年度无公务接待。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

2025年度本单位无政府性基金预算收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出39.14万元，比年初预算数增加3.54万元，增长9.94%。主要原因是：办公设施设备购置经费、人员编制数量增加

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.35万元，其中：0.11万元用于2025年行政执法考试报名费，人数8人，0.25万元用于事业人员网上继续教育培训费，人数14人；本年未举节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额1754.83万元，其中：政府采购货物支出13.95万元、政府采购工程支出1636.435万元、政府采购服务支出104.45万元。授予中小企业合同金额6.3万元，占政府采购支出总额的0.04%，其中：授予小微企业合同金额6.3万元，占授予中小企业合同金额的0.04%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的6.03%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是监测用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）1台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目9个，共涉及资金1754.83万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数2483.73万元，执行数2387.45万元，完成预算的96.12%，绩效自评得分93分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是认真组织实施农村环境质量、生态功能区环境质量监测工作，全面摸清辖区环境本底情况，为生态环境管理决策提供可靠的数据支撑。二是持续加大环境监督管理力度，聚焦重点行业、重点区域开展常态化现场巡查，及时排查化解环境风险隐患，。三是多形式、多渠道开展生态环境宣传教育，普及环保法律法规和科普常识，引导群众主动参与生态保护实践。四是严格把好项目审批关口，规范环评审批流程，不断提升行政审批质效；强化生态环境行政执法，严格依法履职，规范执法流程，严肃查处各类环境违法问题。

发现的主要问题及原因：一是人员配备不足，专业知识较为不足；二是绩效评价结果运用不够充分，与预算安排衔接不够紧密。下一步改进措施：一是定期组织业务培训和经验交流，提升专业能力；二是将绩效评价结果作为下年度预算安排的前置条件和重要依据，明确挂钩规则。

（三）评价结果应用情况。

在预算安排方面。将绩效评价结果作为2026年度预算编制的前置依据，落实“优增劣减”的挂钩机制。

支出结构调整方面。依据绩效评价反映出的产出效益和资金使用效率，对支出结构进行优化调整。

在资金管理方面。针对绩效评价中反映的资金执行进度不均衡、部分资金滞留等问题，强化全过程资金管控。

在制度建设方面修订完善本部门预算绩效管理办法、项目资金管理细则等相关制度，进一步明确绩效目标编制、监控、评价和结果运用的操作规范和标准。

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

名词解释

 

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

附件

 

2024年度怀化市生态环境局会同分局

整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1.机构设置情况

怀化市生态环境局会同分局为怀化市生态环境局派出机构，有内设机构4个，为：办公室、环保督察协调股、行政审批股（法制宣传股）、污染防治股。下设生态环境综合行政执法大队，实行“局队合一”体制（事业编制8个）；下设生态环境监测站，为我局所属正股级公益一类事业单位（事业编制16个）。年末有车辆2台，其中：公务执法用车1台，监测车1台。

2.人员编制情况

现有编制数31个(其中行政编7个，全额事业编24个），实有在职人数28人，退休人员15人，实有人数与编制数相差3人。

3.主要职能职责

⑴贯彻执行国家生态环境基本制度。会同同级有关部门拟订生态环境保护规划、规范、制度，经批准的组织实施；会同同级有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

⑵负责统筹协调和监督管理生态环境保护局工作。组织协调环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调突发生态环境事件的应急、预警工作，参与实施生态环境损害赔偿制度。

⑶负责监督管理减排目标的落实。组织制度并监督实施本辖区污染物排放总量控制计划及相关措施。

⑷负责环境污染防治的监督管理。组织拟订本辖区大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、废弃化学品、危险废物、机动车等的污染防治管理制度并监督实施。

⑸指导协调和监督生态保护修复工作。监督管理对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导协调和监督各类自然保护地的生态环境保护工作。

⑹负责核与辐射安全的监督管理。牵头核安全工作协调机制有关工作，参与核事故应急处理，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用活动中的污染防治。

⑺负责生态环境准入的监督管理。组织实施生态环境准入清单；按规定审批或审查开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。

⑻负责协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。组织实施生态环境执法监测、应急监测、环境质量监测、污染源监测。

⑼协调配合做好中央和省生态环境保护督察相关工作。指导、协调、督促生态环境保护督察反馈问题整改工作室；对同级有关部门贯彻落实生态环境保护决策部署情况、对生态环境保护督察反馈问题整改扁平中、对“党政同责”“一岗双责”落实落实情况进行督查督办，对贯彻落实不到位、整改不力的提请问责。

⑽统一负责生态环境保护综合行政执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。                     

⑾组织指导和协调生态环境宣传教育工作。推动社会组织和公众参与生态环境保护；开展生态环境科技工作，组织生态环境重大科学研究和技术工程示范。

（12）完成市生态环境局和县市区委、政府交办的其他工作。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2025年总收支为2387.45万元，其中一般公共预算财政拨款收入为334.36万元，一般公共预算财政拨款支出334.36万元，（基本支出334.36万元），比年初预算272.23万元增加61.13万元，增长22.56%，比上年支出增加28.26万元，支出增长12.92%，主要是增加基本支出；其他收入（县级财政拨入资金）为2053.09万元（基本支出298.26万元，项目支出1754.83万元）主要是单位业务工作经费、干部职工绩效工资、年终考核，环保项目资金等。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

2025年财政拨款收入为334.36万元，其中基本支出334.36万元，主要是基本工资124.59万元、津贴补贴93.97万元、基本养老保险缴费28.42万元、职工基本医疗保险缴费16.69万元、住房公积金30.59万元，其他工资福利支出0.96万元、商品和服务支出39.14万元。

2025年其他收入（县财政拨入资金）2053.09万元，其中基本支出298.26万元，主要为：工资福利支出77.82万元（包括奖金、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金和其他工资福利支出），商品服务支出213.53万元（包括办公费、印刷费、差旅费、委托业务费、培训费、公务用车运行维护费、工会经费、劳务费、其他商品服务等），对个人和家庭的补助支出为6.91万元（包括退休人员独生子女费和节日慰问金、遗属生活补助费、嘉奖和记功人员奖金等。

“三公”经费支出情况：2025年度“三公”经费总支出6.50万元，其中公务接待费支出无，公务用车购置费及运行维护费支出6.50万元，公出国（境）费无。

“三公”经费管理情况：我局严格“三公”支出管理。严格执行车辆和处置有关管理，公务用车使用管理按照《党政机关公务用车管理办法》执行有关规定，对公车运行费用实行定点维修、定点加油、统一保险和统一报废更新制度，如实登记上报公务车辆情况，节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定；公务接待坚持必需、节俭原则，严禁奢侈浪费，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况。

（二）项目支出

2025年项目支出1754.83万元，为其他收入，主要为：国家生态文明示范县规划编制费34.46万元，县域生态环境和农村环境质量监测服务费 39.83万元，付16个千人以上集中式饮用水水源保护区划定费23.82万元，会同县巫水流域水生态保护修复工程1393.45万元，会同渠水流域水生态综合治理与修复工程63.96万元，会同县农村污水收集与修复工程147.92万元，13处饮用水项目6.33万元，东鑫锰业渣库历史遗留风险管控工程项目费31.11万元，空气自动监测站点设备更新13.95万元。

 项目资金管理情况：根据我局专项资金管理办法对实施项目进行规范管理，制定了《怀化市生态环境局会同分局专项资金管理规定》，项目资金实行专账管理，做到专款专用，无挤占、挪用、串用的现象。财务部门按照财政部门规定程序报批资金计划，由相关部门组织材料审核、调查、领导审查和财务支付审批程序拨付款项。

三、项目组织实施情况

根据我局实际制定项目具体实施方案。一是加强组织领导，成立项目实施领导小组，由县长任组长，分管副县长任副组长，相关单位主要负责人为成员的考核工作领导，定期召开专题会议，研讨国家重点生态功能区县域生态环境质量考核工作，分析存在的问题，促进项目顺利实施；二是明确职责，建立奖惩机制，健全资金使用管理办法，确定资金使用方向，积极争取资金，加强生态环境监测能力建设等工作；三是做好部门分工，在县委、县政府的统一部署下，认真搞好分工和合作，在规定时间内高标准质量完善资料，确保我县考核工作顺利完成。

四、资产管理情况

资金管理情况：本单位认真履行部门“三定”方案确定的职责。没有存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。并按规定内容公开预、决算信息。根据我局专项资金管理办法对实施项目进行规范管理，制定了《怀化市生态环境局会同分局专项资金管理规定》，项目资金做到专款专用，无挤占、挪用、串用的现象。财务部门按照财政部门规定程序报批资金计划，由相关部门组织材料审核、调查、领导审查和财务支付审批程序拨付款项。按照程序追加（调整）预算。严格预算执行，规范支出预算，结合单位年度工作任务，科学合理支出，严格按照财政部门在一体化系统批复的科目、项目、金额执行预算。确保资金支出不突破预算。加强会计核算与监督，规范财务支出管理。

四、政府性基金预算支出情况

五、无

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

怀化市生态环境局会同分局紧扣部门职责与生态环保发展规划，以预算资金管理为主线，2025 年一般公共预算支出 2053.09 万元，无其他预算支出，圆满完成年度绩效目标，各项工作产出及综合效益均达预期。分局规范资产管理，常态化盘点核查，确保账实相符、资产高效利用，有序开展环境监管、污染防治、生态保护、环评服务及执法办案等核心业务。从严管控运行成本、厉行节约，健全预算内控与工作流程，管理效率和履职效能持续提升。县域环境质量稳步向好，人居环境持续改善，生态惠民社会效益显著；生态治理、执法能力及人才队伍建设不断夯实，可持续发展基础稳固。同时优化政务服务、畅通诉求渠道，服务对象满意度保持较高水平，实现了预算资金规范高效使用、生态治理提质增效、民生福祉持续增进的总体目标。

九、存在的问题及原因分析

一是预算编制精细化不足，部分项目预算与实际履职需求衔接不够紧密，存在少量资金使用调剂情况，资金使用精准度有待提升。二是履职效能仍有提升空间，部分污染防治、生态修复工作推进节奏不均衡，信息化监管手段应用不够充分，对复杂环境问题的处置能力有待加强。

十、下一步改进措施

一是强化预算编制前期调研，结合年度生态环保重点任务、突发工作预判，深入各业务股室摸排履职需求，细化项目预算编制。二是加强专业人才队伍建设，针对性开展业务培训、技能演练。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

一是强化绩效自评结果应用，将年度预算支出绩效自评结果作为后续预算编制、资金分配、项目调整的重要依据，推动预算管理和履职工作持续优化。二是规范绩效自评结果公开，严格按照政务公开相关规定，在分局官方网站、政务公开栏等指定平台，公开年度预算支出绩效自评报告及相关评价结果，确保公开内容真实、完整、规范。

十二、其他需要说明的情况

无