第二部分   

 

 

部门决算表

        （见附件）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计327.55万元。与上年相比，增加138.17万元，增长72.96%，主要是因为1、单位机构改革，撤销劳动监察支队，其人员编制和职责划转至仲裁院，收入支出相应增加。2、2025年6月新增7名工作人员工资福利支出及公用支出。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障XX、XX、XX等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计327.55万元，其中：财政拨款收入327.55万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计327.55万元，其中：基本支出263.28万元，占80.38%；项目支出64.27万元，占19.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计327.55万元，与上年相比，增加138.27万元,增长72.96%，主要是因为主要是因为1、原劳动监察支队撤销，人员合并到仲裁院，增加了工资福利支出及公用支出。2、2025年6月新增7名工作人员工资福利支出及公用支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出327.55万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加138.27万元，增长72.96%，主要是因为1、因机构改革，原劳动监察支队撤销，人员合并到仲裁院，增加了工资福利支出及公用支出。2、2025年6月新增7名工作人员工资福利支出及公用支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出327.55万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出327.55万元，占100%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为253.84万元，支出决算数为327.55万元，完成年初预算的129.04%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为191.73万元，支出决算为256.98万元，完成年初预算的134.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：①2024年6月，根据怀编[2024]22号文件精神，单位机构改革，撤销劳动监察支队，其人员编制和职责划转至仲裁院，人员增加，相应的支出增加。②2025年6月，新增了7名工作人员工资福利支出。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）。

年初预算为17.5万元，支出决算为17.5万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。

年初预算为10万元，支出决算为8万元，完成年初预算的80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为27.5万元，支出决算为22.3万元，完成年初预算的81.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为7.11万元，支出决算为6.3万元，完成年初预算的88.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。

6、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因：追加了公益性岗位及社保补贴、宣传资料费等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出263.28万元，其中：

人员经费233.54万元，占基本支出的88.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金等；

公用经费29.73万元，占基本支出的11.29%，主要包括办公费、物业费、劳务费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.30万元，支出决算为2.73万元，完成预算的82.73%；与上年相比增加1.23万元，增长82%。决算数小于预算数的主要原因是减少公务用车运行维护费以及按照中央八项规定严格控制公务接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；决算数与年初预算数持平，主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因本年度未安排因公出国（境）。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.8万元，支出决算为2.76万元，完成预算的97.5%；与上年相比增加1.23万元，增长82%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；决算数与年初预算数持平，主要原因是未安排公务车辆购置费。

公务用车运行维护费支出预算为2.8万元，支出决算为2.76万元，

主要是主要是车辆维修费、保险费、油料费、过路过桥等支出，完成预算的98.57%；决算数小于预算数的主要原因是：减少公务用车运行维护费支出。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；决算数小于年初预算数主要原因是未安排公务接待。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025度本单位无政府性基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出29.73万元，比年初预算数增加10.53万元，增长54.84%。主要原因是：2025年6月新增了7名工作人员，年初预算未包含7名工作人员工会经费及其他交通费用。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0.09万元，用于召开关于“两欠”工作及旅发项目欠薪情况调度会会议，人数27人，内容为调度全市“两欠”工作及旅发大会项目欠薪情况；2025年我单位无节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金64.27万元。其中，一般公共预算项目4个64.27万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数253.84万元，执行数327.55万元，完成预算的129%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：劳动人事争议调解仲裁工作和劳动保障监察工作方面完成较好。发现的主要问题及原因：1、预算与任务匹配度不足，经费缺口明显：年初预算未充分预判年度专项工作任务的复杂性与工作量，导致在劳动仲裁案件激增、欠薪线索集中处置等关键工作中，项目经费保障力度不足，部分工作推进依赖临时调剂资金。2、 预算资金下达滞后，影响工作进度：部分专项预算资金下达时间较晚，与实际工作开展节奏不匹配，导致部分前期筹备工作衔接不畅，一定程度上延缓了专项工作的推进效率。下一步改进措施：结合2025年工作任务量与实际支出需求，重点向劳动仲裁、劳动监察等核心业务倾斜，确保预算安排与工作任务精准匹配，避免经费缺口。

（三）评价结果应用情况。

结合2025年度绩效自评、部门评价结果，本部门将从预算、支出、管理、制度四方面深化结果应用，优化2025年度工作安排：

预算安排层面：以“绩效优先”为导向，基于2025年核心业务劳动仲裁、劳动监察的高负荷运转需求，2026年预算重点加大对案件办理、线索处置、调解室运维等关键领域的经费倾斜，确保预算规模与工作任务量相适应。

支出结构调整层面：压缩非必要一般性支出，将资金向“农民工工资速裁”“欠薪线索处置”等民生重点项目集中，同时优化资金拨付流程，优先保障时效性强、社会效益高的工作，提升资金使用精准度。

资金管理层面：针对2025年经费缺口问题，强化专款专用管理，杜绝资金挤占挪用，确保每笔支出都对应明确的绩效目标。

制度建设层面：结合评价反馈的预算匹配度问题，将年度工作任务预判、历史支出数据参考纳入预算编制流程；同步完善预算调整应急机制，提升对突发工作任务的资金保障能力，从制度层面避免类似问题重复发生。

 

 

第四部分    名词解释

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费、车补以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的三公经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

第五部分   附 件

 

怀化市劳动人事争议仲裁院

2025年度整体支出绩效自评报告

一、部门概况

拟订并组织实施全市劳动人事争议调解仲裁工作中、长期发展规划；

负责指导监督全市劳动人事争议调解仲裁工作及基层劳动人事争议调解组织建设工作；

负责指导开展劳动人事争议预防工作；

负责全市劳动人事争议调解员、仲裁员队伍建设，承担全市劳动人事争议专、兼职仲裁员、调解员业务培训和考核工作；

负责全市劳动人事争议调解仲裁情况统计报表和综合分析工作；

承担市本级劳动人事争议仲裁委员会案件办理及全市范围内影响重大的劳动人事争议案件处理。

负责市级承担的劳动监察执法，牵头组织查处全市重大和跨区域综合执法案件等相关事务性工作。

2.机构设置情况

我部门为二级部门预算单位，内设科室为：立案庭、仲裁庭、劳动保障维权部。2025年在职人员18人，编制数20人，人员控制率90%。

（二）整体支出规模、使用方向及范围

2025年部门整体支出预算308.48万元，实际执行327.75万元，执行率106.25%。资金主要用于：基本支出263.28万元，占比80.33%，涵盖人员经费（工资福利、社保缴费等）和公用经费（办公、差旅、会议等），保障机构日常运转。项目支出64.27万元，占比19.67%，涉及仲裁业务、农民工工资维权、农民工工资领导小组工作等专项工作，覆盖全市13个县（市、区）的人社公共服务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

1. 基本支出主要用于保障机关正常运转，包括：

人员经费233.54万元，占基本支出88.70%，用于发放在职人员基本工资76.10万元、津贴补贴38.07万元、绩效工资27.80万元、奖金38.07万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.88万元、职工基本医疗保险缴费9.00万元、住房公积金19.53万元，以及离休费、退休费等对个人和家庭的补助6.95万元。

公用经费29.73万元，占基本支出11.30%，用于办公费0.81万元、物业管理费2.96万元、差旅费1.81万元、工会经费5.07万元、其他商品和服务支出0.63万元等，保障日常办公、会议培训、公务接待等需求。

2.“三公”经费管理

2025年“三公”经费预算3.3万元，实际支出2.73万元，节约0.57万元，执行率82.73%。其中：公务用车运行维护费预算2.8万元，实际支出2.73万元；公务接待费预算0.5万元，实际支出0万元，未发生公款宴请。因公出国（境）费预算0万元，全年无该项支出。

（二）项目支出

1.资金安排与投入：项目支出预算55万元，实际执行64.27万元，完成率116.85%，主要是因为2025年7月，新增加了7名工作人员及省厅拨付就业资金。资金来源全部为一般公共预算拨款，具体包括：

（1）劳动人事争议调解仲裁专项业务经费17.5万元，占项目支出27.23%。

（2）就业促进和劳动保障联席会议工作经费和农民工工资维权工作经费22.3万元，占34.70%。

（3）劳动保障监察经费8万元，占12.45%

（4）公益性岗位补贴及其他就业补助支出16.47万元，占25.63%。

2.资金实际使用

重点项目执行：仲裁业务专项经费17.5万元，用于劳动法律法规宣传，仲裁文书和表册印制费、快递送达和登报公示费、聘请书记员和司机等辅助人员工资、兼职仲裁员报酬、资料费、培训费、案例研讨会务费、仲裁专业设备购置、维修、维护费等。劳动保障监察类30.3万元，主要是用于怀化市根治拖欠农民工工资工作领导小组的统筹协调、综合信息、联络联系督导调度、日常管理工作方面。全市政府、国有企业投资项目欠薪风险线索共计173起，涉及农民工5076人，金额6587.87万元，移送纪检监察部门立案共7起。先后开展四轮欠薪风险隐患大排查，对拖欠企业账款台账开展“过筛式”核查，切实抓好“一制五清三落实”，全力保障农民工工资支付。今年以来全市“两欠”大排查问题线索50起，涉及人数1475人，金额2262.71万元，已处理27起，为601人追回966.07万元。切实解决农民工工资被拖欠问题，维护我市和谐劳动关系，保障社会稳定。

3. 资金管理情况

 按照《怀化市本级专项资金管理办法实施细则》，经费由财政局严格审核下拨，程序规范。在项目实施过程中，严格执行各项资金管理制度，确保资金使用合法、合规、合理。具体包括：严格按照预算安排使用资金，不得擅自调整项目资金用途和支出范围。确需调整的，按照规定程序报批。项目资金的支出必须经过严格的审批程序，由项目实施单位提出申请，经院领导审批后，方可支付。加强项目资金的财务核算，规范会计科目设置和账务处理，确保资金收支清晰、准确。定期对项目资金的使用情况进行监督检查，及时发现和纠正资金使用过程中存在的问题，严肃查处违规违纪行为。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

2025年项目支出中，涉及政府采购的预算总额为7.5万元，均为货物采购，主要用于办公设备购置及信息化系统运维服务。所有采购项目均严格按照《政府采购法》执行，采用公开招标或竞争性磋商方式确定供应商。

（二）项目管理情况

①项目实施方案制定：在项目实施前，各项目实施单位深入开展调研，充分了解项目需求和目标，结合实际情况，制定详细、科学、可行的项目实施方案。实施方案包括项目的背景、目标、任务、实施步骤、时间安排、资金预算、保障措施等内容，为项目的顺利实施提供了明确的指导和依据。

②项目实施过程监督：建立了完善的项目实施过程监督机制，加强对项目实施进度、质量、资金使用等方面的监督检查。

③项目验收与评估：项目完成后，及时组织开展项目验收和评估工作。验收和评估工作由局项目工作领导小组牵头，组织相关专家和业务骨干组成验收评估小组，按照项目实施方案和相关标准，对项目的完成情况、质量效果、资金使用、社会效益等方面进行全面验收和评估。

四、资产管理情况

（一）制度与管理措施

制定《固定资产管理制度》《国有资产处置办法》，实行“一物一卡”台账管理，纳入“湖南省行政事业性国有资产管理系统”。2025年新增办公设备均按政府采购程序采购，配置标准符合规定。

（二）配置与处置程序

1.资产配置：申请→汇总→审核→审批→采购→验收登记。

2.资产处置：使用部门提出报废申请→技术鉴定→财务核实→领导审批→报市财政局备案→公开处置。

五、政府性基金预算支出情况

2025年度无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况

2025年度无国有资本经营预算支出。

七、社会保险基金预算支出情况

2025年度无社会保险基金预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

（一）绩效目标完成情况

1. 化解劳动关系矛盾纠纷，建立和谐劳动关系。

 全市各级劳动人事争议仲裁机构共受理案件1080件，涉及劳动者人数2102人，涉及金额5759.38万元，结案率达98.3%，调解成功率达80.2%。全市各级“工会+人社”劳动争议调解工作室累计化解劳动纠纷72起。12333热线服务电话接听率达100%。

2、开展政府国企投资项目拖欠农民工工资问题专项整治行动。聚焦住房城乡建设、交通运输、水利等各级政府投资、国企项目，对社会面各类欠薪风险进行拉网式、地毯式、起底式排查，对排查出的各类风险，形成清单台账，实行销号制管理。今年以来，全市政府、国有企业投资项目欠薪风险线索共计173起，涉及农民工5076人，金额6587.87万元，移送纪检监察部门立案共7起。

3、常态化开展欠薪线索处理工作。今年以来，联合住建、交通、水利、公安等部门开展集中接访6次，接待信访事项98件，现场为355名农民工协调追回工资225.7万元。均已解决。市本级妥善处置中央巡视组交办的欠薪件10件，国家、省信访平台交办的欠薪信访件26件，12345热线共接收转办工单欠薪投诉671件，已处理662件，办结率98.66%。全国欠薪平台投诉400件，“码”上办欠薪投诉37件。

（二）运行成本分析

资金执行：整体支出执行率106.25%，基本支出稍微超预算，项目支出中劳动人事争议仲裁、劳动保障监察等重点领域资金占比74.37%，行政运行成本较上年上涨97.42%，主要是2025年新增了7名工作人员的工资福利待遇及公用经费支出及2024年6月份与劳动监察支队合并后，2025年新增了一半的行政运行成本。

（三）管理效率提升

1.流程优化：启用“湖南省预算管理一体化系统”，资金审批周期从5天缩短至3天，效率提升50%。

2.信息化管理：“码上办”平台覆盖133项业务，线上服务率85%，基层专干数字化操作能力从30%提升至70%。

（四）履职效能与社会效应

1.改革创新：今年3月，怀化代表湖南省政府迎接国务院关于2024年根治拖欠农民工工资工作检查，国务院考核工作组对我市根治拖欠农民工工资工作给予了高度评价。

2.民生保障：开展怀化市企业、园区、工地“无欠薪”工作，加强企业用工监管，以日常巡查、专项检查、专项督查为手段，摸清辖区内企业用工情况，切实提高企业规范用工意识，积极维护劳动者合法权益。

（五）可持续影响

1.制度长效化：坚持两欠联动、两欠并重，联合市工信局下发了《关于联合开展清理拖欠企业账款和治理欠薪专项排查的通知》，先后开展四轮欠薪风险隐患大排查，对拖欠企业账款台账开展“过筛式”核查，切实抓好“一制五清三落实”，全力保障农民工工资支付。

2.深化调解仲裁与诉讼衔接：持续推进“总对总”诉调对接工作，开展裁审信息比对工作，统一法律适用口径，提升裁审结果一致率。加强与法院、司法行政、工会、企业代表组织等部门沟通协调，建立健全重大集体争议案件应急联合调处机制。

（六）服务对象满意度

1.群众满意度：农民工群体对劳动保障监察执法服务满意度90%。

2.企业满意度：用人单位对劳动仲裁调解满意度98%。

九、存在的问题及原因分析

1.治欠力量不足。目前怀化人社系统担监察职能的编制数仅有39个，力量严重不足。特别是随着2024年机构改革后，按照行政执法体制改革要求，市县两级劳动保障监察机构撤销，部分地方的监察机构合并至劳动人事争议仲裁院，但还有相当一部分地区的劳动保障监察相关职责由人社局属其他参管单位承担，现市级仲裁工作对上同时接受省仲裁处和劳动保障监察局管理，对下收集相关信息数据都需要跨部门合作，劳动保障监察工作陷入由多部门指挥的尴尬境地。同时，县级劳动监察部门在取消了独立的机构后，大多成为人社局内部的一个股室，基层劳动监察执法力量削弱。

2.用工乱象导致维权难。新就业形态下，用人单位无故辞退劳动者、用人单位不与劳动者签订劳动合同或签订了劳动合同但不给劳动者的现象常有存在，为劳动者维权带来困难。受经济环境影响，许多用人单位在支付经济补偿、劳动报酬、工伤待遇等方面有所欠缺。全年以来所处理的1080件案件中，私营企业占了990件，占立案总数的91.7%以上，凸显私营企业不够规范，在管理方面尚存在较大问题。

十、下一步改进措施

1.持续开展政府国企投资项目专项整治及“两欠”工作。以《十二条措施》为抓手，持续强化源头管控，加强对工程款、工资支付全流程动态监管。发挥好人社治理欠薪牵头单位职责，联动相关行业主管部门，严厉打击“三包一挂”违法行为，推动政府国企投资项目工资支付规范化、长效化。健全常态化排查、会商督办、第三方评估等制度，巩固专项行动成果，从根本上防范“两欠”问题反弹。

2.强化部门联动。发挥好人社治理欠薪牵头单位职责，联动相关行业主管部门，针对用工管理混乱，“三包一挂”违法现象开展专项整治，避免因工程款被拖欠、工程量结算纠纷等问题，导致拖欠农民工工资。强化部门联动，形成合力，切实解决农民工工资被拖欠问题，维护我市和谐劳动关系，保障社会稳定。

十一、绩效自评结果应用及公开情况

1.结果应用：作为2026年预算编制依据，对绩效优良的农民工工资维权、劳动保障监察经费增加预算20%；

2.公开情况：自评报告经院领导审议后，于2026年6月30日前在官网公示，公示期5个工作日，报送市财政局备案。

十二、其他需要说明的事项

无。

附件；2025年市仲裁院决算公开表格