一、项目概况

（一）项目基本情况

2025年我局项目支出共15个，年初预算665.83万元，全年实际支出数550.79万元，包括：人力资源和社会保障管理服务经费180.00万元、职称评审费0.99万元、劳动能力鉴定4.00万元、职业资格类考试运行支出30.38万元、国有资产管理运行费用3.67万元、公务员考试运行支出147.06万元、社保基金监管工作经费60万元、延迟退休专项改革工作经费20万元、市直事业单位编制招聘、三支一扶考试经费20.8万元、职业技能大赛经费39.62元、怀化市政府特殊津贴人员一次性特殊津贴13.00万元、职业技能鉴定等考试运行支出0.26万元、高校毕业生“三支一扶计划补助资金”13.16万元、公益性岗位补贴和社保补贴12.45万元、建国初期退休干部医疗补贴5.40万元。

（二）项目绩效目标

1.人力资源和社会保障管理服务经费:用于保障办公大楼管理、电梯、中心机房、水电费、维修维护费，办公大楼消防安全等相关工作。

2.职称评审费：顺利完成本年度各类职称的评审工作，涵盖多个专业领域和层级。严格遵循职称评审的相关政策和标准，确保评审结果的公平、公正、准确。优化职称评审流程，提高评审工作效率，减少申报人员的等待时间。

3.劳动能力鉴定：确保劳动能力鉴定工作的公正、客观、准确，为劳动者和用人单位提供可靠的鉴定结论。优化劳动能力鉴定流程，提高工作效率，减少鉴定等待时间。加强劳动能力鉴定专家队伍建设，提高鉴定专业水平。严格遵守相关法律法规和政策要求，规范劳动能力鉴定工作。

4.职业资格类考试运行支出：用于年度内组织各类职业资格类考试。

5.国有资产管理运行费用：缴纳国有资产出租相关的税费。

6.公务员考试运行支出：年度内组织公务员考试。

7.社保基金监管工作经费：加强社保基金的日常监督和专项检查，确保基金收支合规、安全。建立健全社保基金监管制度和流程，提高监管的规范化和科学化水平。增强社保基金监管的信息化手段，提升监管效率和精准度。加大对社保基金违规行为的查处和打击力度，保障参保人员的合法权益。开展社保基金监管的宣传和培训工作，提高社会公众对社保基金安全的认识和参与度。

8.延迟退休专项改革工作经费：落实党中央关于渐进式延迟法定退休年龄的决策部署。

9.市直事业单位编制招聘、三支一扶考试经费：顺利组织完成本年度“三支一扶”计划招募考试，选拔优秀的高校毕业生到基层服务。确保考试的公平、公正、公开，保障考试流程的严谨规范。为考生提供优质的考试服务，创造良好的考试环境。

10.职业技能大赛经费：组织参加湖南省职业技能大赛工作。

11.怀化市政府特殊津贴人员一次性特殊津贴：政府特殊津贴人员一次性特殊津贴。

12.职业技能鉴定等考试运行支出：年度内对职业技能鉴定进行备案服务，完成210人次的备案；证书制作准确率100%，提升服务对象满意度至90%以上。

13.高校毕业生“三支一扶计划补助资金”：通过引导和鼓励高校毕业生到农村基层从事支教、支农、支医和扶贫工作，为农村基层输送和培养一批青年人才，促进农村基层教育、农业、卫生和扶贫等事业的发展。

14.公益性岗位补贴和社保补贴：落实公益性岗位开发及社保补贴政策，帮助就业困难人员实现就业，保障其基本生活与社保权益。规范公益性岗位管理流程，确保补贴资金精准发放，提高资金使用效率。通过岗位安置，缓解就业困难群体就业压力，促进社会稳定和谐。

15.建国初期退休干部医疗补贴：确保建国初期退休干部能够享受足额的医疗补贴，减轻其医疗负担。完善医疗补贴的发放机制，提高发放的准确性和效率。

（三）项目自评步骤及方法

1.统一领导原则。绩效评价由本单位统一领导，统一组织管理。

2.科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

3.公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开接接受监督。

4.绩效相关原则。绩效评价应当针对具体专项资金及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映专项资金和产出绩效之间的紧密对应关系。

5.权责统一原则。绩效评价应当明确各级财政部门和预算部门的权责关系，确保资金绩效评价工作的职权和责任相统一。

6.坚持以绩效目标为导向。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2025年度我局专项资金年初预算共计665.83万元，实际财政拨款预算收入共计550.79万元，具体是：

1.人力资源和社会保障管理服务经费年初预算180.00万元，财政拨款收入180.00万元；

2.职称评审费年初预算3.33万元，财政拨款收入0.99万元；

3.劳动能力鉴定费年初预算38万元，财政拨款收入4.00元；

4.职业资格类考试运行支出年初预算120.65万元，财政拨款收入30.38万元；

5.国有资产管理运行费用年初预算7.6万元，财政拨款收入3.67万元；

6.公务员考试运行支出年初预算161.5万元，财政拨款收入147.06万元；

7.社保基金监管工作经费年初预算60.00万元，财政拨款收入60万元；

8.延迟退休专项改革工作经费年初预算20.00万元，财政拨款收入20.00万元；

9.市直事业单位编制招聘、三支一扶考试经费年初预算30.00万元，财政拨款收入20.8万元；

10.职业技能大赛经费年初预算40.00万元，财政拨款收入39.62万元；

11.怀化市政府特殊津贴人员一次性特殊津贴年初预算0万元，财政拨款收入13.00万元；

12.职业技能鉴定等考试运行支出年初预算4.75万元，财政拨款收入0.26万元；

13.高校毕业生“三支一扶计划补助资金”年初预算0万元，财政拨款收入13.16万元；

14.公益性岗位补贴和社保补贴年初预算0万元，财政拨款收入12.45万元；

15.建国初期退休干部医疗补贴年初预算0万元，财政拨款收入5.4万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

截至2025年12月31日，财政实际拨付项目资金550.79万元，资金到位率83%，到位情况较为良好，部分项目资金未100%到位，主要原因为：①非税收入，如考试费收入，受报名人数影响，以及考试费收入通过省厅收缴后，计算分成后再下拨到市州财政，单位再申请拨付资金，所以资金到位时间有所延迟；②部分项目资金因地方财政压减工作经费，年底未足额拨付。虽然部分项目资金未100%到位，但是我部门的各项工作仍然按照年初的工作计划及时推进完成。

2025年度我局专项资金年初预算共计665.83万元，实际财政拨款预算收入共计550.79万元，财政拨款预算支出共计550.79万元，预算执行率100%，具体是：

1.人力资源和社会保障管理服务经费财政拨款收入180.00万元，支出180.00万元，预算执行率100%；

2.职称评审费财政拨款收入0.99万元，支出0.99万元，预算执行率100%；

3.劳动能力鉴定费财政拨款收入4元，支出4.00万元，预算执行率100%；

4.职业资格类考试运行财政拨款收入30.38万元，支出30.38万元，预算执行率100%；

5.国有资产管理运行费用财政拨款收入3.67元，支出3.67万元，预算执行率100%；

6.公务员考试运行财政拨款收入147.06元，支出147.06万万元，预算执行率100%；

7.社保基金监管工作经费财政拨款收入60万元，支出60万元，预算执行率100%；

8.延迟退休专项改革工作经费财政拨款收入20.00万元，支出20.00万元，预算执行率100%；

9.市直事业单位编制招聘、三支一扶考试经费财政拨款收入20.8万元，支出20.8万元，预算执行率100%；

10.职业技能大赛经费财政拨款收入39.62万元，支出39.62万元，预算执行率100%；

11.怀化市政府特殊津贴人员一次性特殊津贴财政拨款收入13万元，支出13.00万元，预算执行率100%；

12.职业技能鉴定等考试运行财政拨款收入0.26万元，支出0.26万元，预算执行率100%；

13.高校毕业生“三支一扶计划补助资金”财政拨款收入13.16万元，支出13.16万元，预算执行率100%；

14.公益性岗位补贴和社保补贴财政拨款收入12.45万元，支出12.45万元，预算执行率100%；

15.建国初期退休干部医疗补贴财政拨款收入5.4万元，支出5.4万元，预算执行率100%。

（三）项目财务管理情况

按照《怀化市专项资金管理办法实施细则》，经费由财政局严格审核下拨，程序规范。在项目实施过程中，严格执行各项资金管理制度，确保资金使用合法、合规、合理。具体包括：严格按照预算安排使用资金，不得擅自调整项目资金用途和支出范围。确需调整的，按照规定程序报批。项目资金的支出必须经过严格的审批程序，由项目实施单位提出申请，经局相关科室审核、局领导审批后，方可支付。加强项目资金的财务核算，规范会计科目设置和账务处理，确保资金收支清晰、准确。定期对项目资金的使用情况进行监督检查，及时发现和纠正资金使用过程中存在的问题，严肃查处违规违纪行为。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

为确保项目的顺利实施和有效管理，我局成立了由局长担任组长，分管财务副局长担任副组长，各相关科室为成员的项目工作领导小组。领导小组负责项目的统筹规划、协调指导、监督检查等工作，定期召开会议研究解决项目实施过程中遇到的重大问题。同时，明确了各科室的职责分工，形成了各司其职、密切配合、协同推进的工作格局。此外，还建立了项目管理制度和工作流程，对项目的立项申报、组织实施、资金管理、监督检查、绩效评估等环节进行了规范和约束，确保项目实施的科学性、规范性和有效性。

（二）项目管理情况

在项目实施前，各项目实施单位深入开展调研，充分了解项目需求和目标，结合实际情况，制定详细、科学、可行的项目实施方案。实施方案包括项目的背景、目标、任务、实施步骤、时间安排、资金预算、保障措施等内容，为项目的顺利实施提供了明确的指导和依据。

（三）项目监管情况

项目实施过程中建立了完善的项目实施过程监督机制，加强对项目实施进度、质量、资金使用等方面的监督检查。具体措施包括： 实行项目进度月报制度，各项目实施单位每月定期向局项目工作领导小组报送项目进展情况，包括项目进度、资金使用、存在问题及下一步工作计划等。局项目工作领导小组定期或不定期组织开展项目检查，通过听取汇报、查阅资料、实地查看等方式，对项目实施情况进行全面了解和评估，及时发现问题并提出整改意见。加强对项目资金使用的监督，严格按照资金管理制度和财务核算制度的要求，规范资金支付流程，确保资金安全、合理使用。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

1.产出数量。就业工作。新增就业岗位4.45万个，实现城镇新增就业3.94万人，农村劳动力转移就业4.05万人。城镇调查失业率保持在5.2%合理区间。居民人均可支配收入持续增长，2025年全市居民人均可支配收入2.77万元，增速全省第一。社会保障工作。全市基本养老、工伤、失业等险种及机关事业单位职业年金基金总收入202.84亿元，总支出191.05亿元，当期结余11.79亿元，累计结余67.79亿元企业职工基本养老保险待遇连涨21年，机关事业单位养老保险待遇连涨10年。全市参保人数448.65万人，享受待遇人数126.06万人。整改人社领域养老服务突出问题专项整治问题57个，整改资金1114.8万元；整改纠治骗取套取就业补助资金问题11个，整改资金896.4万元。劳动仲裁工作。劳动人事争议处理能力全面提升，全市各级劳动人事争议仲裁机构共受理案件1080件，涉及劳动者人数2102人，涉及金额5759.38万元，结案率达98.3%，调解成功率达80.2%。全市各级“工会+人社”劳动争议调解工作室累计化解劳动纠纷72起。人才引进工作。深入实施“五溪人才计划”，引进各类人才84名。园区改革稳步推进，积极推动高新区开展岗位聘用制改革试点，切实提升管理效能。强化职称评审监管，全市申报职称评审4840人，职称考试7434人，职称认定1702人。

2.产出质量。新增就业岗位4.45万个，实现城镇新增就业3.94万人，农村劳动力转移就业4.05万人。城镇调查失业率保持在5.2%合理区间。人才选调的质量得到了用人单位的认可。社会保险待遇发放的准确率达到100%，各项工作的质量均达到了较高水平。协调农民工工资欠薪案件444件，涉及人数6076人，涉及金额9197.42万元，结案率100%，全市各级劳动人事争议仲裁机构共受理案件1080件，涉及劳动者人数2102人，涉及金额5759.38万元，结案率达98.3%，调解成功率达80.2%。

3.产出时效。按照预算批复及时支出专项资金，至2025年末，申请支付专项资金已支付到位。

（二）项目效益情况

通过上述努力，项目带来了积极的经济效益和社会效益。具体体现在：

1.经济效益：通过促进就业和创业，增加了居民收入，拉动了消费，促进了经济增长。人员的选调，优化了单位的创新能力和核心竞争力，促进了人员调整。完善的社会保障体系，提高了社会保障能力，增加了基金收入。

2.社会效益：稳定的就业局势和完善的社会保障体系，增强了人民群众的获得感和幸福感，促进了社会的和谐稳定。和谐的劳动关系，促进了企业的健康发展，为社会创造了更多的就业机会。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

怀化市人力资源和社会保障局2025年专项项目支出绩效评价，目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范、使用合理。经自评，怀化市人力资源和社会保障局2025年专项项目支出绩效评价等级为“优秀”。

（二）存在的问题

1.部分项目的目标设定不够精准，与实际工作存在一定的脱节，导致项目实施效果未能完全达到预期。

2.项目资金管理存在薄弱环节，如资金分配不够合理、预算执行不够严格、资金使用效益有待提高等。

3.项目实施过程中，沟通协调机制不够完善，导致信息传递不及时、工作衔接不顺畅，影响了项目的进度和质量。

（三）相关建议

1.进一步提高项目目标的科学性和精准性，加强对项目目标的可行性研究和论证，确保项目目标与实际工作紧密结合。

2.加强项目资金管理，优化资金分配方案，严格预算执行，加强资金使用的监督和审计，提高资金使用效益。

3.完善沟通协调机制，建立定期的工作例会制度和信息共享平台，加强部门之间、科室之间的沟通与协作，确保项目顺利推进。