第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计101.33万元。与上年相比，减少26.2万元，减少25.86%，主要是①因为2020年调出1人，减少工资、社保及奖金等支出。②减少了窗口单位统一购置工作制服支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计100.23万元，其中：财政拨款收入100.23万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计100.6万元，其中：基本支出100.6万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计101.33万元，与上年相比，减少26.2万元,减少25.86%，主要是因为①因为2020年调出1人，减少工资、社保及奖金等支出。②减少了窗口单位统一购置工作制服支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出100.6万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少25.58万元，减少25.43%，主要是因为①因为2020年调出1人，减少工资、社保及奖金等支出。②减少了窗口单位统一购置工作制服支出。

 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出100.6万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出97.96万元，占97.38%；卫生健康支出（类）支出2.64万元，占2.62%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为80.29万元，支出决算数为100.6万元，完成年初预算的125%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为55.32万元，支出决算为64.40万元，完成年初预算的116%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：决算数大于年初预算数的主要原因是：单位绩效奖励。

2、一般公共服务（类）人力资源事务（款）劳动人事争议调节仲裁（项）。

年初预算为24.5万元，支出决算为24.07万元，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年末兼职仲裁员补助还未发放。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）

    年初预算为0.47万元，支出决算为3.47万元，完成预算的738%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放离退休人员奖金。

 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0，支出决算为5.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做该项目预算。

5、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）

年初预算为0，支出决算为0.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数包含上年结转数。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0，支出决算为2.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业单位基本医疗费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出100.6万元，其中：人员经费77.58万元，占基本支出的77.12%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费23.02万元，占基本支出的22.88%，主要包括办公费、印刷费、劳务费、邮电费、工会经费、公务接待费、差旅费、其他交通费用、其他对个人和家庭的补助等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.19万元，支出决算为0.06万元，完成预算的5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为1.19万元，支出决算为0.06万元，完成预算的5%，全年共接待县里来人汇报案件2次，共5人次。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.06万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费预算支出1.19万，决算支出为0.06万元，完成预算支出的5%，主要是2020年减少接待支出，全年共接待来访团组0个、来宾5人次，主要是用于县市区仲裁院来怀汇报案情发生的接待支出。

3、2020年本单位无公车，公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算财政拨款。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出23.02万元，比上年决算数减少6.07万元，降低26.37%。主要原因是：部门预算经费支出继续压减，严格控制经费开支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，本部门2020年未召开会议。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位公车保有量0辆。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（

按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

2020年为了进一步规范财政资金管理，强化部门绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据怀财绩（2021）60号文件要求，我部门对2020年度部门整体支出进行了自评，重点围绕贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等目标任务，积极开展预算绩效管理，并取得明显成效，并将评价结果、自评报告予以公开。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费、车补以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

我单位为财政全额拨款参照公务员法管理事业单位。编制6人，2020年5月调出1人，截止到2020年底在职5人。

主要职能：主要是负责贯彻执行劳动保障的有关法律法规，拟定全市劳动争议仲裁中长期规划；承办市本级管辖的劳动争议仲裁案件、管理指导全市劳动争议仲裁工作；培训和评聘全市劳动争议仲裁员、调解员。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

支出主要用于日常开展办公费、差旅、接待等日常开支，基本支出100.06万元，其中工资福利支出73.27万元，商品和服务支出22.36万元，对个人和家庭补助支出4.32万元。其中“三公”经费支出情况，招待费年初预算1.19万元，2020年实际支出0.06万元，无公务用车费用，无因公出国费用。

三、专项支出

    2020年劳动人事争议调解仲裁办案专项业务（工作）经费收入24.5万元，主要用于仲裁办公费、差旅费、调查费、仲裁文书印制、送达、专职、兼职仲裁员办案补助等基本支出。

四、资产管理情况

我单位严格按照财务管理的相关要求，建立了《固定资产管理办法》和《政府采购内部控制制度实施细则》等固定资产和办公用品使用、审批、稽核的内部管理规范。

资产分为流动资产和固定资产，具体包括：财政应返还额度、其他应收款、固定资产。固定资产、办公家具和用品严格按照内部控制规范、《资产管理办法》、《政府采购预算》、《政府采购管理办法》 进行配置和处置。2020年因为工作需求按照规定增加了固定资产6550元。

五、部门整体支出绩效情况

2020年，我院将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我院2020年度自评综合得分为93分，评价等级为“优”。部门整体支出绩效情况如下：

（一）预算配置方面

财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%，人员控制非常好。“三公”经费预算较上年减少，达到了只减不增的要求。　

（二）预算执行方面

支出总额控制在预算总额以内，无专项预算的追加，本年部门预算未进行相关事项的调整。不存在截留或滞留专项资金情况。

（三）预算管理方面

我院资金拨付严格按照审批程序和手续，预决算信息及时进行公开，对预算实行动态管理，整体预算管理符合相关标准和要求。

（四）职责履行方面

2020年，受国内外爆发新冠状病毒肺炎疫情影响，至今国内部分省市仍有反弹，国外仍在蔓延。我院预算安排合理资金保障机关日常工作的正常运转，2020年我院处理劳动人事争议案件201件，立案受理160件，调解及其他方式41件。疫情期间取消线下进行的调解、接待、立案咨询、开庭活动等接触式服务，通过畅通咨询电话，采用邮寄立案、邮寄材料等 “不见面”“非接触”的方式，充分保障当事人仲裁立案申请、材料送达、法律咨询、开庭等仲裁权益。疫情期间，共受理电话、网络咨询、预约数40余件，受理案件30余件，共送达法律文书120余件。

六、存在的主要问题

预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全院内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达。

七、改进措施和建议

针对上述存在的问题及我院整体支出管理工作的需要，今后着重在以下方面予以改进：

（一）细化整体预算编制工作。加强全院的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（二）强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。

（三）严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；

 

 

 

                                                         怀化市劳动人事争议仲裁院

                                  2021年8月24日

怀化市劳动人事争议仲裁院