根据怀化市财政局印发《怀化市财政局关于开展2022年度部门整体支出 专项资金绩效自评工作的通知》的文件要求，怀化市民政局开展2022年度部门整体支出、专项资金绩效自评，现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、部门职能与机构设置

怀化市民政局系正处级全额拨款预算单位，主要承担负责城乡低保、社会福利、社会救助、基层政权和社区建设、社会组织发展、地名区划管理、彩票发行、慈善捐赠、婚姻登记、儿童收养、殡葬管理等工作职能。

内设科室部门分别是：办公室（法制科）、基政社区和区划地名科、社会事务科、规划财务科、机关党委（人事科）、慈善事业促进和社会工作科、养老服务和儿童福利科、社会组织管理科、社会救助科、机关纪委、民政事务中心。

二级部门预算单位分别是：怀化市救助管理站、怀化市社会福利院、怀化市殡葬事务中心。

2022年末实有人数120人，其中：在编人员120人，（包括行政编36人，参照公务员法管理事业人员22人，非参公事业编62人）。

2、2022年重点工作计划

（1）坚持稳字当头，统筹发展和安全。强化底线思维，全力确保涉老领域非法集资“零风险”、民政领域安全管理“零事故”、民生资金监管“零差错”、正风肃纪“零容忍”。            

（2） 坚持稳中求进，突出重点与关键。以真抓实干为统揽，加快建立居家社区养老机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系，全力争取全国、全省养老服务真抓实干激励表彰。牢固树立“抓项目就是抓发展”的理念，全面落实惠民属性，加快推进市第二福利院开工及市殡仪馆前期建设等重点民生项目。

（3）三是坚持五化导向，彰显为民与爱民。完善分层分类救助体系，推动从“精准救助”向“主动救助”转变，创新现代化基层治理体系，以市域为单位进一步宣传推广“幸福基金”“溆浦经验”，大力建设“清廉乡村（社区）”，深化殡葬改革，推动基层社工站和社会工作服务提质增效。加快推行“智慧养老”“智慧门牌”“智慧救助”，推进民政办事服务“网上办”“掌上办”，加强社工、养老、殡葬等高素质专业化人才队伍建设。

（二）部门整体支出规模、使用方向和内容

（1）年初预算

根据2022年部门预算批复，年度部门收支预算情况如下：

                                                            单位：万元

预算项目	预算金额		较上年增减变化
	2022年	2021年	金额	比例
收入预算	3,065.93	3,050.57	15.36	0.50%
其中：财政经费拨款	2,020.93	1,775.57	245.36	12.14%
支出预算	3,065.93	3,050.57	15.36	0.50%
其中：基本支出	1,606.93	1,656.07	-49.14	-3.06%
其中：项目支出	1,459.00	894.50	564.50	38.69%

根据年初预算批复，年初预算金额总计3,065.93万元，其中财政经费拨款2,020.93万元，按预算支出用途划分，基本支出预算 1,606.93万元，占年度部门整体支出预算52.41%；项目支出预算1,459.00万元，占年度部门整体支出预算的47.59 %。与上年比较，本年预算总额增加15.36万元，增幅0.50%。

  单位：万元

年度	预算项目	基本支出	项目支出	合计
本年	本年预算	1,606.93	1,459.00	3,065.93
	上级拨款	1,253.46	4,173.56	5,427.02
	年初结转	6.42	0.90	7.32
	本年可用指标	2,866.81	5,633.46	8,500.27
上年可用指标				7,355.50
较上年增减金额				1,144.77
较上年增减比例				15.56%

根据上年结余和本年上级拨款，本年预算可用指标8,500.27万元，其中基本支出 2,866.82万元，占33.73 %；项目支出5,633.46万元，占66.27%。本年总预算较上年增加1,144.77万元，增加比例15.56%。

2、财政预算整体支出使用范围、方向和内容

本年年初财政预算支出3,065.93万元，主要为基本支出 1,606.93万元，占预算资金总额的占52.41%；项目支出  1,459.00万元，占47.59 %。基本支出具体使用方向和内容如下：

                                         单位：万元

3、年度预算收入决算

本年预算可用指标8,500.27万元，包括本年财政拨款决算收入6,226.56 万元，政府性基金预算财政拨款收入1,609.45万元，其他收入643.27万元，使用非财政拨款结余13.67万元,年初结转和结余7.32万元。

4、年度预算支出决算及结余                                                     

                                                               单位：万元

2022年决算支出合计8,498.08 万元。按支出用途划分，基本支出2,864.63万元，占总支出的33.71%；项目支出5,633.45万元，占总支出的66.29 %。本年结余分配为事业单位转入非财政拨款结余2.19万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、基本支出情况

基本支出是指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。2022年基本支出年初结转6.42万元，年初预算1,606.93万元，加上上级拨款1,253.46万元，本年度基本支出可用指标2,866.81万元。决算支出为2,864.63万元，其中人员经费决算支出   2,093.44万元，公用经费决算支出771.19万元。按经济分类支出：工资福利性支出1,935.32 万元、商品和服务支出738.81万元、对个人和家庭的补助158.12万元、资本性支出  32.38万元。

2、“三公”经费情况

（1）三公经费预决算情况

2022年初“三公”经费预算106.30万元，其中公务接待费53.09万元;公务用车运行维护费53.21万元。

全年“三公”经费决算支出21.69万元，其中公务接待费2.68万元;公务用车运行维护费19.01万元。三公经费预算106.30万元，决算支出21.69万元，节约84.61万元，结约率79.60%。

全年因公务接待86批次，人数544人。公务接待费较预算减少50.41万元，主要原因是进一步加强接待费管理，严格落实公函和接待清单制度。现有公务车辆9台，公务用车运行维护费较预算减少34.20万元。主要原因是进一步加强公务用车管理，公务用车运行费随之减少。全年“三公经费”具体情况如下表：

单位：万元

（2）“三公经费”与上年度比较

与上年比较，本年“三公经费”管理得到了较好的控制，“三公经费”支出总额及明细均有减少。“三公经费”支出总额较上年减少22.85 万元，减少比例51.30%。其中：公务接待费较上年减少4.18万元，公车运行维护费减少0.5万元。具体情况如下表：

                                                               单位：万元

费用项目	本年支出	上年支出	减少金额	减少比率%
公务接待费	2.68	6.86	4.18	60.93%
公车运行维护费	19.01	19.51	0.5	2.56%
公务用车购置费	0.00	18.17	18.17	100.00%
因公出国费用	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	21.69	44.54	22.85	51.30%

（二）专项支出

1、专项资金

2022年项目支出年初预算1,459.00万元，年初结余0.90万元，上级拨款4,173.56万元，决算支出5,633.45万元,年末无结余。专项资金的用途：一是完成前一年度已安排未完成的专项任务，二是当年新安排的工作任务，以及本年度临时性承接的工作任务，三是维护常年性的工作任务。具体使用用途为：①一般公共服务；②民政管理事务；③死亡抚恤；④儿童福利；⑤殡葬；⑥社会福利；⑦临时救助；⑧彩票公益金；⑨地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。资金来源主要为三部分：一是承接上年的专项资金结转，继续完成上年未完的专项工作任务；二是本年度已列入工作任务的专项预算资金；三是上级单位拨款。

2、专项资金使用情况

本年项目支出5,633.45万元，投入进度100%。专项资金决算支出具体情况如下表：

                                                                  单位：万元

功能科目分类	上年结余	本年收入	合计	本年实际 支出	本年结余	投入进度
一般公共服务支出	0.00	408.03	408.03	408.03	0.00	100%
民政管理事务	0.00	154.71	154.71	154.71	0.00	100%
行政事业单位养老支出	0.00	0.60	0.60	0.60	0.00	100%
抚恤	0.00	1,684.41	1,684.41	1,684.41	0.00	100%
儿童福利	0.00	198.65	198.65	198.65	0.00	100%
殡葬	0.00	670.34	670.34	670.34	0.00	100%
社会福利事业单位	0.00	20.00	20.00	20.00	0.00	100%
其他社会福利支出	0.00	10.79	10.79	10.79	0.00	100%
临时救助支出	0.00	7.03	7.03	7.03	0.00	100%
流浪乞讨人员救助支出	0.00	824.09	824.09	824.09	0.00	100%
其他社会保障和就业支出	0.00	8.00	8.00	8.00	0.00	100%
卫生健康支出	0.00	22.00	22.00	22.00	0.00	100%
其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出	0.00	1,080.00	1,080.00	1,080.00	0.00	100%
彩票公益金安排的支出	0.00	528.90	528.90	528.90	0.00	100%
其他支出	0.90	15.00	15.90	15.90	0.00	100%
合计	0.90	5,632.55	5,633.45	5,633.45	0.00	100%

3、专项资金管理情况

（1）严格遵循专项资金管理规定

根据《会计法》《预算法》《行政单位财务规则》等法律制度和财政部门的有关规定，坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则，每年安排会议专题研究机关预算安排，重大财务支出坚持集体研究、集体决策。在局机关财务管理工作中，上述制度规定得到执行。专项资金管理按照《怀化市本级财政专项资金管理办法》和项目用款支出批复的要求，实行项目单独核算，专项资金使用通过财政部门审核由国库集中支付核算，专款专用。

（2）依法依规进行政府采购

严格按照政府采购的管理要求依法依规进行项目评审和招投标工作。需要按要求进行招投标的项目，按规定实施招投标工作；需要定点采购的项目，在项目采购过程中，严格执行政府采购流程，严格执行合同的签订、项目验收及资金支付的审核审批手续。2022年度政府采购支出283.96万元，其中货物采购67.74万元,工程采购20.90万元,服务采购195.32万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

怀化市民政局在项目组织管理上，严格落实项目法人责任制、招投标制、合同管理、质量监督管理等有关制度。严格按照既定的项目实施方案、验收规程要求及质量的监督管理规定、程序审核项目材料，及时整编完工项目验收资料，认真开展项目验收和财务决算工作。

（二）专项管理情况分析

为加强专项项目管理，怀化市民政局就重点专项项目制定了《专项资金管理制度》专项业务管理办法，专项资金的使用、管理严格按制度执行，大额资金开会集体审议，多人审签，确保资金使用公开、公正、科学、高效、专款专用、不挤占、挪用、借用或随意调整，资金支付依据和开支标准合法合规，需政府采购的项目严格执行政府采购流程，费用支出报账按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

四、资产管理情况

怀化市民政局制定了详细的内部管理制度，所有资产统一采购、集中处置、严格追责，有效防止了国有资产流失。固定资产建立了固定资产卡片和台账，责任到人，确保资产账账相符、账实相符。新增及报废固定资产按行政事业单位国有资产的管理规定程序进行处理。

五、部门整体支出绩效情况

2022年，怀化市民政局认真落实市委、市政府决策部署，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《部门整体支出绩效评价共性指标表》评分，得分94分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：

（一）经济性分析

2022年预算配置控制较好，预算项目资金全部投入项目之中无结余。预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，投入进度正常，“三公经费”总体控制较好，未超本年预算。2022年度市民政局部门预算公共财政预算资金安排“三公”经费预算106.30万元，实际支出21.69万元，“三公”经费控制率20.40%，“三公”经费较上年减少22.85万元。公用经费全年预算773.38万元，公用经费决算支出771.19万元，公用经费控制率99.72%。

为切实贯彻厉行节约反对浪费条例，采取一系列措施，加强了对经费支出的严格控制，费用支出做到事前申报，按审批流程审批，按相关开支标准执行，较好的落实了厉行节约精神。

（二）效率性分析

2022年度怀化市民政局工作完成情况较好，基本完成年度工作任务，项目验收合格率达到既定目标100%。推动一件事一次办，大大提高了行政效率，获得了群众的好评。

全年累计发放低保资金5.17亿元、特困供养资金2.03亿元、残疾人两项补贴9,413.5万元；走访慰问低保、特困人员等特殊困难群众4万余人次。引导行业协会商会减免会费近216.42万元；开展“夏日送清凉”“寒冬送温暖”专项行动，累计救助流浪乞讨人员5299人次、落户安置51人、帮助105人通过寻亲救助回归家庭；婚姻登记实现“全省通办”，残疾人两项补贴资格认定申请实现“全程网办”和“跨省通办”，为498名困难残疾人配备康复辅具。“怀化扬州慈善励志班”作为全省慈善项目推荐对象参评第十二届“中华慈善奖”，福利彩票实现销售总量和增长幅度指标“双超额”，销售总量达3.578亿元，全省排名第四，增长幅度达6.8%。

（三）有效性分析

（1）加快建立居家社区养老机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系，规范培育老龄产业新的增长点，全力申报全国第二批居家和社区基本养老服务提升行动项目。

（2）大力实施兜底线工程、养老工程等国家重点支持项目，加快推进市第二福利院建设及市殡仪馆前期建设等重点民生项目。

（3）稳步提高城乡低保、特困供养、孤儿、残疾人等困难群体保障标准，深化社会救助制度改革，推动从“精准救助”向“主动救助”转变。

（4）加快推行“智慧养老”“智慧门牌”“智慧救助”，推进民政办事服务“网上办”“掌上办”，实现全市一体化智慧平台资源共享。

（5）推动基层社工站和社会工作服务提质增效，引导社会组织、社会工作者、志愿者积极参与社会治理。

（6）突出发挥慈善事业第三次分配作用，大力开发福彩第二赛道，稳步推进福彩销售，推进慈善超市建设，在全市范围内打造一批有影响力的慈善救助项目。

（7）强化干部队伍素质培养、业务修养，加强社工、养老、等高素质专业化人才队伍建设。

（四）可持续性分析

我局预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，体现了市委、市政府对民政工作的关心和重视，我局坚持以人民为中心，践行“民政为民，民政爱民”工作理理念，紧扣高质量发展目标，不断推进全市民政事业发展，同时在民政资金的管理和使用上，严守法律底线、道德底线，体现了政策导向，长期保障工作平稳进行，具有发展的可持续性。

六、存在的主要问题

绩效指标设置不够完善，年初未能对绩效目标与指标进行统筹设置，产出性指标量化值设置不完善，且缺少可量化的社会经济效益指标。

七、改进措施和有关建议

加强预算管理学习，提高绩效目标编制质量。在明确绩效目标设置依据及方法的基础上，对项目实施内容及成果的预期使用效果进行梳理，完成目标设定，目标设定既要有可操作性又要有前瞻性，对产出和效益指标要尽可能量化，提升绩效目标的可考核性和可实现性;提升预算绩效管理意识，把绩效评价作为各级各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制，对项目产出效益数据要进行采集或收集并归档保存，项目完成后应及时开展项目自评，确保项目预期产出效益能够达成。

 

                                                          怀化市民政局 

                               2023年6月29日