一、项目支出基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

2024年本单位年初预算专项工作经费130万元，分别是以下四个项目。

（1）国企党建专项工作经费10万元，文件依据：2017年6月20日第十七次市委常委会议决定；

（2）央企省企对接及招商引资专项工作经费10万元，文件依据：市政府常务会议纪要第48期；

（3）国企退休人员社会化管理专项工作经费10万元，文件依据：湘政办发〔2014〕110号《湖南省人民政府办公厅关于推进省属国有企业办社会职能分离工作的实施意见》、厅字〔2019〕19号《中共中央办公厅 国务院办公厅印发＜关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见＞的通知；

（4）国企遗留问题专项工作经费100万元，湖南中安资源集团有限公司等国有企业遗留问题处置向市政府的资金拨付请示。

2.项目主要内容

（1）国企党建专项经费属于工作经费，2017年第十七次市委常委会明确市国资委党委履行市属国有企业以及党组织关系在怀的中央、省属国有企业的党建工作职责，并给予资金保障。该资金只要用于党员培训、开展党建活动、基层党组织建设；表彰先进基层党组织、优秀党员和优秀党务工作者；补助生活困难的党员、救助遭受自然灾害的党员等；

（2）央企省企对接及招商引资专项经费属于工作经费，从2012年起，我市将央企、省企对接工作经费列入市本级财政预算，重大对接合作工作经费由市国资委另行申报。该项资金主要用于对接工作，用于接待、差旅、参加展会、公务用车运行费等协调工作的开支；

（3）国企退休人员社会化管理专项经费属于工作经费，该项工作资金保障是按阶段支出、分级负担原则，地方各级财政部门要将中央和地方国有企业退休人员由街道和社区实行社会化管理服务的经费纳入财政预算管理、予以必要保障，主要用于办公费、差旅费、文印费等。

（4）国企遗留问题专项工作经费，该项资金主要用于协调企业改制中存在的各种遗留问题及突发事件发生时市领导交办的工作，主要用于诉讼费、办公费、差旅费、文印费等。

3.项目组织管理机构

本单位为项目组织管理机构

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

资金来源于市财政一般公共预算收入，上年9月开始编制下年度预算时向市财政提出申请，财政同意后于2024年1月12日下达预算批复，市财政结合市财政总体情况给予分批拨付。

（2）资金到位情况

项目支出资金全部到位，项目支出中国企党建专项经费支出年初预算10万元，实际拨付13.97万元（含上年底财政冻结指标3.97万元）；央企省企对接及招商引资专项经费年初预算10万元，实际拨付11.88万元（含上年底财政冻结指标1.88万元）；国有企业退休人员社会化管理专项经费年初预算10万元，实际拨付12.51万元（含上年底财政冻结指标2.51万元）；国企遗留问题处置项目经费年初预算100万元，实际拨付109.05万元（含上年底财政冻结指标9.05万元）。

（3）资金使用情况

根据实际情况，按项目资金的用途使用，项目资金属于工作经费，按照财务报账审批程序进行审核，当年市财政拨付资金按实际结算使用，略有指标未使用完财政已收回。

（4）资金管理制度及执行情况

制定了《专项资金管理制度》、《市国资委预算管理内部控制制度》、《收支管理内部控制制度》、《合同控制内控制度》等管理制度。

2.项目组织实施管理情况

四项专项均属于工作经费性质，根据年初预算及时监控资金开支的规范性。

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

国企党建项目绩效总目标：确保市属国有企业以及党组织关系在怀的中央、省属国有企业的党建工作长期有效开展。

央企省企对接及招商引资项目绩效总目标：与央企省企积极对接，推动怀资企业的对外合作，推动怀化经济的发展。

国企退休人员社会化管理项目绩效总目标：在怀化推进国有企业退休人员社会化管理工作，确保平稳移交，长期督促管理。

国有企业遗留问题处置项目绩效总目标：维护社会稳定和谐，掌握涉诉涉案及风险情况，化解中安集团破产案及其他突发诉讼案件。

2.绩效指标

分为成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标。

二、项目自评工作开展情况

（一）绩效评价目的

一是评价项目实际执行是否偏离目标；二是总结经验，改善项目绩效的管理、纠正目标与实际的偏差提供依据。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

被评价单位：怀化市人民政府国有资产监督管理委员会，绩效评价范围与时段：2024年1月1日—2024年12月31日。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

遵循“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”原则，运用年初指定的评价方法、量化指标及评价标准，考察单位为实现职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合评价。

三、项目自评结果及分析

项目支出年初预算130万元，全年预算数147.41万元，决算数143.16万元，执行率97.12%。

①国企党建专项工作经费支出自评分98分，年初预算10万元，全年预算数13.97万元，决算数13.97元，执行率100%，项目全年完成情况：1.扎实推进党的二十届三中全会精神学习贯彻。委党委和监管企业班子成员深入基层宣讲105场次，监管企业党支部专题学习176 场次，参加学习12645人次。2.着力国企党委领导作用发挥。指导企业落实党委权责清单，召开监管企业外部董事座谈会，开展企业董事会建设及董事履职年度考核工作。开展“解放思想大讨论”，推进“走找想促”活动，报送“献策湖南”金点子52个。7家监管业实现营业收入300127万元，同比增长16.05%，实现利润总额19620万元，同比增长38.67%。3.有力有效推进党纪学习教育。按照计划落实集中学习和研讨交流。以“四不两直”形式，进行3次调研督查，就5家企业7个方面14项具体问题督促整改。接受省委专班、市委专班5次督查，特别是7月初接受了市委书记许忠建的调研指导，相关工作得到肯定。4.围绕中心服务大局。围绕“五新四城”战略，落实深化改革提升行动，指导企业推进“八大行动”落实，撤销三、四级公司36家，压减平台公司23家。对接央省企46家、优质民企63家，到位投资13.03亿元。5.打造坚强战斗堡垒。召开国企党组织书记履行基层党建工作责任述职会议1次。邀请骏泰公司党委书记、总经理陈金心进行实践经验分享1场次。举办党委书记、董事会成员、党支部书记、党务专干培训班共4期260人次，党员发展对象培训班2期220人次。组织80名党务干部赴骏泰公司、辰州矿业学习交流。打造党员先锋号、示范岗247个。开展“智汇潇湘”招才引才，监管企业引进人才45人。成本指标中经济成本指标年度指标值≦13.97万元，实际完成值13.97万元，执行率100%；产出指标中数量指标全年完成组织会议2次，培训5次，组织会议培训达成率116.67%，完成及时率100%；效益指标中充分发挥专项资金效益96%，国企党建工作保障水平效果明显，国企党的建设持续提升效果明显；满意度指标中服务对象满意度95%。

②央企省企对接及招商引资专项工作经费支出自评分96.28分，年初预算10万元，全年预算数11.88万元，决算数9.84元，执行率82.83%，偏离原因是根据实际结算略有剩余指标未使用。项目全年完成情况：2024年，市国资委高度重视招商引资工作，积极对接央企省企和优质民营企业，实行清单式管理，各县市区报送《拟引进央企、省企合作包装项目（投资）统计表》，接洽央省企入怀投资。2024年8家市属国有企业对接央省企46家，优质民企63家，已签订协议10个，拟签订协议5个，已落地项目5个；截止12月，市城发集团吸引投资约12.6亿元（含民企）。成本指标中经济成本指标年度指标值≦11.88万元，实际完成值9.84万元；产出指标中数量指标全年完成签订合作协议4个，项目绩效目标达成率100%，完成及时率100%；效益指标中国民经济发展贡献率86%，确保工程政治导向正确效果明显，达到绿色产业标准效果明显，吸引优质企业，提高经济收入效果良好；满意度指标中服务对象满意度90%。

③国有企业退休人员社会化管理专项经费支出自评分93.94分，年初预算10万元，全年预算数12.51万元，决算数12.43元，执行率99.36%，偏离原因是根据实际结算略有剩余指标未使用；项目全年完成情况：人事档案全部移交属地政府制定部门集中管理，党员的党组织关系全部转接给属地基层党组织，管理服务由属地政府街道（乡镇）社区（村）提供，实现了移得出、接得住、管得好的目标。成本指标中经济成本指标年度指标值≦12.51万元，实际完成值12.43万元；产出指标中数量指标全年完成常态化移交100%，项目绩效目标达成率100%，完成及时率100%；效益指标中充分发挥专项资金效益效果一般，长期督促管理效果一般，保障国企退休人员的居住水平效果明显；满意度指标中服务对象满意度91%。

④国企遗留问题处置项目工作经费自评分94.3分，年初预算100万元，全年预算数109.05万元，决算数106.92元，执行率98.05%，偏离原因是根据实际结算略有剩余指标未使用。项目全年完成情况：一是抓好社会维稳及内部稳定。1、博澳公司P2P平台社会稳定风险。2、黄溪旅游公司欠款社会稳定风险。3、内部职工稳定风险。二是及时掌握司法案件进展。通过与相关法院、行政部门及湖南知一律所进行工作联系，及时了解掌握相关案件的办理、审理、执行进展情况。三是进行档案归整及清理。通过归整梳理档案资料、查找债权债务的线索及凭证。如：全面收集龙山向春等债权债务的相关信息等，拟在协商未果的情况下通过诉讼司法追索相关的债权债务。成本指标中经济成本指标年度指标值≦109.05万元，实际完成值106.92万元；产出指标中数量指标全年配合中安司法案件，项目绩效目标达成率100%，完成及时率100%；效益指标中充分发挥专项资金效益95%，偏差原因是大部分资金用于律师诉讼费，工作持续多年，改进措施是完善保障应对机制，遗留问题处理难度大，滞后国企发展，可持续影响一般，偏差原因是中安问题处置面对挑战，改进措施是紧盯重大债权债务的处置，落实社会维稳、内部稳定风险防范；满意度指标中服务对象满意度90%。

四、项目自评发现的问题及整改措施

1.绩效指标的设定还不够完善和细化，部分指标难以准确衡量项目的实际效果。

2.项目资金的执行不够精准，存在资金略有结余的情况。

3.项目成果的巩固和拓展不够深入，可持续发展能力有待进一步增强。

五、项目自评工作建议及预算安排建议

1.进一步优化绩效指标体系，使其更加科学合理、具体可衡量，能够全面准确地反映项目的绩效水平。

2.提高项目资金预算的准确性和精细化程度，加强预算执行的监控和调整，提高资金使用效率。

3.加强项目成果的巩固和拓展，及时总结经验，不断提升工作质量和管理水平。

六、其他需要说明的问题

无。

 

附件1

项目支出绩效自评表

 

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项目支出绩效自评表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1

项目支出绩效自评表

 

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项目支出绩效自评表