附件2

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

2023年本单位专项工作经费67.5万元，分别是以下四个项目。

（1）国企党建专项工作经费17.5万元，文件依据：2017年6月20日第十七次市委常委会会议决定；

（2）央企省企对接及招商引资专项工作经费10万元，文件依据：市政府常务会议纪要第48期；

（3）国企退休人员社会化管理专项工作经费10万元，文件依据：湘政办发〔2014〕110号《湖南省人民政府办公厅关于推进省属国有企业办社会职能分离工作的实施意见》、厅字〔2019〕19号《中共中央办公厅 国务院办公厅印发＜关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见＞的通知；

（4）国企遗留问题专项工作经费30万元，湖南中安资源集团有限公司等国有企业遗留问题处置向市政府的资金拨付请示。

2.项目主要内容

（1）国企党建专项经费属于工作经费，2017年第十七次市委常委会明确市国资委党委履行市属国有企业以及党组织关系在怀的中央、省属国有企业的党建工作职责，并给予资金保障。该资金只要用于党员培训、开展党建活动、基层党组织建设；表彰先进基层党组织、优秀党员和优秀党务工作者；补助生活困难的党员、救助遭受自然灾害的党员等；

（2）央企省企对接及招商引资专项经费属于工作经费，从2012年起，我市将央企、省企对接工作经费列入市本级财政预算，重大对接合作工作经费由市国资委另行申报。该项资金主要用于对接工作，用于接待、差旅、参加展会、公务用车运行费等协调工作的开支；

（3）国企退休人员社会化管理专项经费属于工作经费，该项工作资金保障是按阶段支出、分级负担原则，地方各级财政部门要将中央和地方国有企业退休人员由街道和社区实行社会化管理服务的经费纳入财政预算管理、予以必要保障，主要用于办公费、差旅费、文印费等。

（4）国企遗留问题专项工作经费，该项资金主要用于协调企业改制中存在的各种遗留问题及突发事件发生时市领导交办的工作，主要用于诉讼费、办公费、差旅费、文印费等。

3.项目组织管理机构

本单位为项目组织管理机构

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

资金来源于市财政一般公共预算收入，上年9月开始编制下年度预算时向市财政提出申请，财政同意后于2023年1月13日下达预算批复，市财政结合市财政总体情况给予分批拨付。

（2）资金到位情况

基本支出资金全部到位。项目支出中国企党建专项经费支出年初预算17.5万元，实际拨付15.53万元，年底财政冻结指标1.97万元；央企省企对接及招商引资专项经费年初预算10万元，实际拨付8.11万元，年底财政冻结指标1.89万元；国有企业退休人员社会化管理专项经费年初预算10万元，实际拨付7.49万元，年底财政冻结指标2.51万元；国企遗留问题处置项目经费年初预算30万元，实际拨付20.96万元，年底财政冻结指标9.04万元。

（3）资金使用情况

根据实际情况，按项目资金的用途使用，项目资金属于工作经费，按照财务报账审批程序进行审核，当年市财政拨付（除财政冻结指标部分）资金全部使用，无余额。

（4）资金管理制度及执行情况

制定了《专项资金管理制度》、《市国资委预算管理内部控制制度》、《收支管理内部控制制度》、《合同控制内控制度》等管理制度。基本支出年初预算635.34万元，决算数558.97万元，执行率87.98%。国企党建专项经费支出年初预算17.5万元，决算支出15.53万元，执行率88.74%，偏离原因是年底财政冻结指标；央企省企对接及招商引资专项经费年初预算10万元，决算支出8.11万元，执行率81.1%，偏离原因是年底财政冻结指标；国有企业退休人员社会化管理专项经费年初预算10万元，决算支出7.49万元，执行率74.9%，偏离原因是年底财政冻结指标；国企遗留问题处置项目经费年初预算30万元，决算支出20.96万元，执行率69.87%，偏离原因是年底财政冻结指标。

2.项目组织实施管理情况

四项专项均属于工作经费性质，根据年初预算及时监控资金开支的规范性。

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

国企党建项目绩效总目标：确保市属国有企业以及党组织关系在怀的中央、省属国有企业的党建工作长期有效开展。

央企省企对接及招商引资项目绩效总目标：与央企省企积极对接，推动怀资企业的对外合作，推动怀化经济的发展。

国企退休人员社会化管理项目绩效总目标：在怀化推进国有企业退休人员社会化管理工作，确保平稳移交，长期督促管理。

国有企业遗留问题处置项目绩效总目标：维护社会稳定和谐，掌握涉诉涉案及风险情况，化解中安集团破产案及其他突发诉讼案件。

2.绩效指标

分为成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

一是评价项目实际执行是否偏离目标；二是总结经验，改善项目绩效的管理、纠正目标与实际的偏差提供依据。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

被评价单位：怀化市人民政府国有资产监督管理委员会，绩效评价范围与时段：2023年1月1日—2023年12月31日。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

遵循“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”原则，运用年初指定的评价方法、量化指标及评价标准，考察单位为实现职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合评价。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

国企党建工作保障水平；促进社会的发展；长期督促国企退休人员社会化管理；协调企业改制中存在的各种遗留问题及处理突发事件发生时矛盾。

（二）生态效益

考核项目实施没有对生态环境所带来的直接或间接破坏。

（三）可持续影响

不适用2023年绩效目标指标。

（四）满意度情况

服务对象满意度达到95%超目标值。

（五）评价结论

1.国企退休人员社会化管理专项工作自评分：95分。2.国企党建专项工作自评分：98分。3.国有企业遗留问题处置专项工作自评分：83分。4.央企省企对接及招商引资专项工作自评分：95分。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

1.前期准备。及时向领导汇报，组织相关人员，按时间进度要求完成当年的绩效评价工作。

2.组织实施。一是到项目科室了解情况，收集资料；二是提取财务信息，进行归纳汇总；三是填写表格，按要求打分，编写绩效考核报告；四是整理资料汇编装订成册。

3.分析评价。合理使用预算专项资金，全面完成当年项目任务，为下一年度预算提供参考。

(二)项目过程情况

1.资金管理

制定了《专项资金管理制度》、《市国资委预算管理内部控制制度》、《收支管理内部控制制度》、《合同控制内控制度》等管理制度。

2.项目实施

项目一：国企党建项目

1.指导企业党组织开展“第一议题”学习122次。委党委班子成员及企业书记开展理论微宣讲共104次。邀请市委宣传部、市委党校领导进行专题理论辅导，800人次参加。

2.认真组织国企开展主题教育,通过“走找想促”“四下基层”活动，找准突出问题，推进问题整改，办理意见建议63条。

3.召开国企党组织书记抓基层党建工作述职评议会议1次。组织2场“书记听书记讲党课”活动，22名基层党支部书记讲党课。开展“学思想、强党性，学法规、守清廉”知识竞赛活动，22家企业代表队参赛。举办“全国先进基层党组织”辰州矿业公司党委管理实践经验分享会1次。组织党员志愿者积极参与“一迎三创”等活动800余人次。

4.举办发展对象培训2期，培训212人次。举办党支部书记、党务专干及经营管理人员培训班共4期270人次。

5.表彰国企“优秀共产党员”60名、“优秀党务工作者”22名、“先进基层党组织”18个。

6.召开人才队伍建设调度会2次，人才座谈会1次。组织企业参加招才引才高校行活动，引进急需紧缺人才近40人。

7.召开“清廉国企”建设工作推进会2次，“书香国企”书法展和新春送春“廉”活动3次，“清廉财务”交流座谈会2次，“清廉工程”现场推进会1次。

项目二：央企省企对接及招商引资项目

2023年，市国资委高度重视招商引资工作，积极对接央企省企和优质民营企业，拟写了与省国资委签订的战略合作协议，提供了《2020-2023年已引进央企、省企在怀合作项目投资统计表》、《引进央企、省企在怀合作拟签约（在谈）项目投资统计表》、《引进央企、省企合作拟包装项目（投资）统计表》。市交投与中建三局签订了《怀化仙人桥商务区首期项目合作协议》，其中，合作项目占地4029亩，成立项目公司，注册资本5000万元。市城投、市交投、市高新投、市经开投与湖南湘投控股公司、湖南湘投私募基金管理有限公司签订了《怀化国际陆港产业发展基金企业（有限合伙）合伙协议》，基金前期认缴出资额共20亿元，大大有利于怀化国际陆港建设和产业发展。

项目三：国有企业退休人员社会化管理项目

国有企业退休人员社会化管理常态化移交是指在2020年国有企业退休人员整体移交后，自2021年起国有企业按照：“退一人交一人”的原则，移交到所属县市区政府相关单位及街道，乡镇，社区村，实行社会化管理。一是帮助街道和社区提高管理服务能力；二是国有企业退休人员实行社会化管理后，各类社会保障待遇的及时落实和足额支付；三是做好国有企业退休人员中党员的组织关系转入社区党组织；四是人事档案实行属地集中管理。2023年下发《关于开展国有企业退休人员常态化移交督查的通知》，督查2021-2023年中央、省属、市属国有企业退休人员移交情况；督查2021-2023年国有企业退休人员管理服务经费落实情况。

项目四：国企遗留问题项目

1.抓好社会维稳和内部稳定。稳定博澳公司P2P平台社会风险；稳定黄溪旅游公司欠款社会风险；稳定内部职工风险。

2.及时掌握司法案件进展。通过与相关法院、纪检、行政部门与湖南知一律所进行工作衔接，及时了解相关案件的办理、审理、执行进展情况。

3.安排2位专人长期在长沙处理中安集团相关问题。

(三)项目产出情况

1.产出数量

详见附件2-1

2.产出质量

详见附件2-1

3.产出成本

详见附件2-1

4.产出时效

详见附件2-1

（四）项目效益情况

项目的经济效益指标：项目均充分利用资金，专项资金使用效益得到有效发挥。社会效益指标：分别是促进了社会的发展，保障了国企党建工作正常运转水平；长期督促国企退休人员社会化管理平稳移交；协调企业改制中存在的各种遗留问题及突发事件的处理。生态效益指标：未对生态环境产生破坏性直接和间接影响。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

1.制定详细的项目计划；2.建立有效的沟通机制；3.合理分配资源；4.监控项目进度；5.风险的管理。

（二）存在的问题

工作经费的安排存在一定的问题，各单位工作具有多样性，而财政每年安排的工作经费仅限于某几项工作，如果完全按照专款专用的原则使用，则很多工作是没有专门的经费的，比如乡村振兴帮扶工作、需要配套的社保等，这就造成了各单位工作的完成全部依靠仅有的专项工作经费，很难完全做到专款专用。

（四）有关建议

1.针对各行政机构，财政按照以前年度的预算和当年的工作开展需要，由单位提供依据，财政综合安排工作经费，这样就可以顾及到单位正常的行政运转。结合单位新的项目需要和工作开展的重要性，财政审核资料后拨付给新项目资金。

2.结合预决算要求细化绩效评价指标。绩效考评指标的基础数据来源于预决算数据，各项指标既要作为单位考核的依据又可提供给预算部门进行分析和完善。

3.改进考核方式。考核评价指标最好能在发现问题的同时能起到警示和改进的作用，对一般单位和有项目资金的单位分类考核。《财政专项资金绩效评价共性指标表》适合有项目资金的单位而不太适合业务专项资金的考核，建议业务专项资金纳入行政经费考核一起，因为专项业务费预算已经分解到各项经费中无法单独提取数据。

4.结合内控完善考评指标。内部控制制度从预算管理、收支管理、资产管理、项目管理等各方面对单位的财务和业务进行控制管理，绩效考核指标可以结合内部控制对财务管理部分的关键点制定考核指标，以达到控制和考核相结合的效果。

 

报告应包括以下附件：

项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-1

项目支出绩效自评表

填表人：曹鑫         填报日期：2024年6月21日       联系电话：0745-2713214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-1

项目支出绩效自评表

填表人：曹鑫         填报日期：2024年6月21日       联系电话：0745-2713214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-1

项目支出绩效自评表

填表人：曹鑫         填报日期：2024年6月21日       联系电话：0745-2713214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-1

项目支出绩效自评表

填表人：曹鑫         填报日期：2024年6月21日       联系电话：0745-2713214

 

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