第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计689.98万元。与上年相比，减少51.05万元，减少6.89%，主要是因为财政拨款收入减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计683.95万元，其中：财政拨款收入683.95万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计663.66万元，其中：基本支出614.21万元，占92.55%；项目支出49.44万元，占7.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计683.95万元，与上年相比，减少57.08万元,减少7.7%，主要是因为在职人员奖金减少及非税收入对单位的财力补偿减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出663.66万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少71.35万元，减少9.71%，主要是因为在职人员奖金减少及非税收入对单位的财力补偿减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出663.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出98.64万元，占14.86%；卫生健康（类）支出564.23万元，占85.02%;其他支出（类）0.79万元，占0.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为460.44万元，支出决算数为663.66万元，完成年初预算的144.14%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为42.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员春节一次性补助未纳入年初预算。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为12.92万元，支出决算为17.78万元，完成年初预算的137.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员工资实际数比预算数高。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险单位部分未纳入年初预算

4、卫生健康（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务（项）。

年初预算为35万元，支出决算为35万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

5、卫生健康（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）。

年初预算为412.52万元，支出决算为495.16万元，完成年初预算的120.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：奖金未全额纳入年初预算；本年补发退休、调离人员2014年10月至2015年12月工资未纳入年初预算。

6、卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年度湖南省财政厅下达的公共卫生省级财政补助资金未纳入年初预算。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本医疗单位部分未纳入年初预算。

8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本医疗单位部分未纳入年初预算。

9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于遗属补助标准上调，追加遗属补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支614.21万元，其中：人员经费509.62万元，占基本支出的82.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金；公用经费104.59万元，占基本支出的17.03%，主要包括办公费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为14.01万元，完成预算的87.56%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为2.4万元，完成预算的85.71%，决算数小于预算数的主要原因是严格审批，控制公务接待支出，与上年相比增加0.34万元，增长16.62%,增长的主要原因是接待人数增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为13.2万元，支出决算为11.61万元，完成预算的87.95%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行派车审批，与上年相比减少0.13万元，减少1.07%,减少的主要原因是严格执行派车审批。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.4万元，占17.13%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算11.61万元，占82.87%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.4万元，全年共接待来访团组39个、来宾191人次，主要是上级指导工作及下级汇报工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.61万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费11.61万元，主要是车辆油料费、维修费、保险费及其他支出（过路费）支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出104.59万元，比年初预算数减少24.91万元，降低19.24%。主要原因是：对机关运行经费支出进行压减。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.26万元，用于参加湖南安全技术职业学院举办的怀化市卫生健康行业安全生产工作专题培训班培训，人数1人，内容为学习习近平总书记关于安全生产的重要论述、卫生健康行业安全管理及安全文化建设、当前卫生健康行业安全生产形势和任务、消防安全法律法规及消防日常管理、医疗卫生机构消防安全、后勤安全、危化品与实验安全管理标准管控措施及督导检查、安全生产日常管理工作规范、医院安全隐患排查及事故应急处置演练的组织与实施、典型安全生产事故案例分析及安全生产经验交流；开支培训费1.06万元，用于开展2020年全市卫生计生执法案件评查培训，人数27人，内容为学习卫生计生监督执法案例评查标准、对各县市区上报案卷开展评查、交流学习各县市区优秀案件。

三类会议年初预算3万元，其中基本支出1万元，用于开展卫生监督工作推进会议，内容为推进年内全市卫生监督工作；项目支出2万元，用于开展“三城同创”工作推进会会议，内容为推进“三城同创”工作。

培训年初预算3万元，其中基本支出1万元、项目支出2万元，用于开展放射工作人员培训，内容为对全市（含县市区）放射工作人员进行培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，其他用车3辆，其他用车主要是卫生监督执法用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金49.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对本单位1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出663.66万元。从评价情况来看预算执行及时有效，绩效目标得到较好实现。

（二）绩效目标

产出指标：

1、在法定的权限范围内开展相关卫生计生行政许可工作。

2、对怀化市城区公共场所、学校、生活饮用水、医疗机构、采供血机构及放射诊疗机构监督≥2次，对市直管职业危害用人单位、各县（市、区）二级以上医疗机构、职业技术服务机构、监督频次≥1次。                  

3、对监督检查中发现或投诉举报的违法行为及时查处。                

4、开展卫生计生监督员经常性业务培训，新录用卫生计生监督员岗前培训不少于50学时；卫生计生监督员（经常性培训）集中培训每年不少于30学时。                   

5、开展普及卫生计生法律法规宣传活动不少于2次 。               

6、有健全的卫生计生监督信息报告管理制度。明确信息报送流程、信息安全管理、资料的保存与利用、培训和考核评估等内容。              

7.资料完整，文书规范，许可建档率100%、按时办结率100%。        

8、监督覆盖率100% ，建档率100%，处罚案件结案率100%。                        

9、专项整治和抽检任务完成率100%。    

10、国家“双随机”任务完结率100%。

11.做好精准扶贫工作，并统筹做好“三城同创” 、综合治理、安全生产等相关工作。                                     

12、年度收入预算460.44万元；支出预算460.44万元，其中基本支出425.44万元，项目支出35万元；“三公经费”预算16万元，其中公务接待费2.8万元，公务用车运行维护费13.2万元，无因公出国（境）费。

效益指标：

1、促进卫生计生监督执法能力和水平的提高，促进医疗卫生事业健康发展；促进公共服务行业发展，促进经营单位规范化管理，提高卫生整体水平，维护社会公共卫生秩序,保护人民群众健康。  

2、按照《卫生计生监督信息报告管理规定》要求，及时、准确、规范、完整完成信息报告 。

3、依法履行职责、程序合法，公众满意度85%，政府性指令性任务及时完成。

（三）绩效评价报告

见附件。

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

三、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分

 

附件

 

 

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构设置、主要职能及重点工作计划等）。

1、部门主要职能：实施卫生计生专项整治和日常监督检查；对公共场所卫生、生活饮用水卫生、学校卫生及消毒产品和涉及饮用水卫生安全产品进行监督检查；对医疗机构、采供血机构及其从业人员的执业活动进行监督检查，查处违法行为；打击非法行医和非法采供血；整顿和规范医疗服务秩序；对医疗卫生机构的放射诊疗、职业健康检查和职业病诊断工作进行监督检查，查处违法行为；对医疗机构、采供血机构、疾病预防控制机构的传染病疫情报告、疫情控制措施、消毒隔离制度执行情况、医疗废物处置情况和菌（毒）种管理情况等进行监督检查，查处违法行为；对母婴保健机构、计划生育技术服务机构服务内容和从业人员的行为规范进行监督，依法打击“两非”行为，做好计划生育违法违纪案件的督查督办；行政区域内卫生计生监督信息的收集、核实和上报；受理对违法行为的投诉、举报；开展卫生计生法律法规宣传教育和执法检查；完成卫生计生行政部门、中医药管理部门交办的食品安全、中医药监督等相关工作及职责范围内的工作。

2、机构情况：设置公共场所卫生监督科、食品安全科、职业防治与放射卫生监督科、医疗机构执业监督科、传染病防治与学校监督科、稽查科、受理发证科、办公室、人事科9个职能科室。

3、人员情况：2020年末在职人员39人，退休人员31人（其中1人为提前退休，提前退休人员由财政统发工资），与上年一致。主要原因是：本年在职死亡1人，调市纪委1人，退休1人，军转安置2人。

4.重点工作计划：

(1)卫生许可工作

(2)公共场所卫生监督工作

(3)传染病防治与学校卫生监督工作

(4)医疗执业、计划生育监督工作

(5)职业卫生、放射卫生监督工作

(6)卫生监督稽查工作

(7)生活饮用水卫生监督

(8)加大人才培训力度，强化监督能力建设

(9)开展精准扶贫工作

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2020年，怀化市卫生计生综合监督执法局年初结转和结余6.02万元，本年收入为683.95万元，其中财政拨款收入683.95万元。总支出为663.66万元，其中“基本支出”614.21万元、“项目支出”49.44万元。年末财政拨款结转结余26.32万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于保障处本级各部门、机构正常运转及日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、一般商品和服务支出经费。

全年共发生基本支出614.21万元，较年初预算增长44.37%，其中：工资福利支出448.16万元（基本工资1622081.42元、津贴补贴962160.00元、奖金1096782.00元、绩效工资60756.00元、机关事业单位基本养老保险缴费404336.10元、职工基本医疗保险缴费196207.14元、其他社会保障缴费109126.90元、住房公积金30176.00元）、商品和服务支出104.03万元（办公费68620.78元、电费12794.19元、邮电费21485.11元、物业管理费60000.00元、差旅费25749.00元、维修（护）费1120.00元、培训费2595.00元、公务接待费24029.00元、被装购置费6325.60元、福利费38530.00元、公务用车运行维护费44208.13元、其他交通费用283060.00元、其他商品和服务支出451828.79元），对个人和家庭补助支出61.46万元（退休费569461.40元、抚恤金7000.00元、生活补助12955.00元、奖励金25200.00元）、资本性支出0.55万元（办公设备购置5549.00元）。

“三公经费”支出14.01万元，其中：公车运行维护费11.61万元（基本支出4.42万元、项目支出7.19万元）、因公出国（境）费用0万元、公务接待2.40万元）。

在支出管理方面，我们坚决贯彻落实省《党政机关厉行节约反对浪费条例》的精神，严格执行中央八项规定并结合《关于印发<2020年怀化市卫生计生综合监督执法局纪检监察工作计划>的通知》严格控制单位行政运行基本支出，特别是“三公”经费的管理。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

（1）三城同创专项

2020年1月23日收到年初预算三城同创专项经费28万元。

（2）水污染防治监督执法专项

2020年1月23日收到年初预算水污染防治监督执法专项经费7万元。

（3）公共卫生项目

共计20万元；

①2020年8月18日收到公共卫生省级财政补助资金8万元（怀财社指〔2020〕11号，指标文号：社0260号）。

②2020年10月21日收到公共卫生省级财政补助资金12万元（怀财社指〔2020〕17号，指标文号：社追0329）。

（4）医疗服务与保障能力提升项目

2020年9月25日收到2020年中央补助医疗服务与保障能力提升项目经费20万元（怀财预〔2020〕114号，指标文号：社0270号）。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

（1）三城同创专项

三城同创专项经费决算支出28万元，其中：邮电费19497.95元、差旅费24554.00元、维修（护）费7371元、公务用车运行维护费10170.90元、其他商品和服务支出173406.15元、办公设备购置45000.00元。

（2）水污染防治监督执法专项

水污染防治监督执法专项经费决算支出7万元，其中：邮电费5879.80元、差旅费49906.00元、公务用车运行维护费14214.20元。

（3）公共卫生项目

公共卫生项目经费决算支出144436.12万元，其中邮电费1664.20元、差旅费84480.00元、培训费10774.00元、公务用车运行维护费47517.92元。年末结余55563.88元。

（4）医疗服务与保障能力提升项目

医疗服务与保障能力提升项目经费支出为0，原因是：财政错下拨此项目资金，于2021年1月下指标单（怀财社字0270号）收回此项目资金，指标单日期为2020年12月31日。但决算财政对账取数为2020年12月31日实际数值，故决算中体现本单位收到20万元医疗服务与保障能力提升项目经费但未使用。本单位2020年度实际收到医疗服务与保障能力提升的是省卫健委统一调拨的卫生监督机构执业卫生执法取证设备和现场快速检测设备，其中2020年7月29日收到47780.00元设备、2020年12月31日收到181930.00元设备,合计229710.00元设备。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

专项资金按照本单位收支管理制度进行管理，经领导审批后方可列支。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

由于本单位的项目均为卫生监督执法类项目，非建设类项目，故我局严格按照“项目实施有计划、经费使用有审批、项目完成有总结”来管理项目资金。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

经费使用科室对项目经费的使用和项目的实施负责，稽查科对项目的开展进行监督，分管领导对项目经费的使用严格审批，纪检员对专项资金管理使用情况进行监督。

四、资产管理情况

我局制定了资产管理制度，并且按照《怀化市行政事业单位国有资产管理实施暂行办法》及相关规定对资产进行管理、配置及处置。

2020年进行资产清查，对达到使用年限无法使用的资产进行了处置，被处置资产原值为8.84万元。

五、部门整体支出绩效情况

反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

1、经济性分析： 我局厉行节约，2020年公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率均低于100%。

2、效率性分析：我局对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，注重质量，达到了年初预算制定的效益指标。

（1）本单位30名干部职工与47户帮扶对象结对帮扶，并派遣一名干部驻村牵头开展精准扶贫工作，今年开展了12次走访慰问和调研，其中局长带队8次，召开了1次党政联席会议，目前已通过了省检抽查和国检普查。

（2）根据湘卫函〔2020〕448号省里通报的今年上半年数据，怀化市监督覆盖率名列全省第2名。2020年市本级共办理行政处罚案件277起（案件数全省市州排名第一），其中：简易程序案件93起，一般程序案件184起。

（3）全力开展新冠肺炎疫情防控。多轮次、全覆盖检查医疗机构、公共场所、学校新冠肺炎疫情防控工作，共监督检查医疗卫生机构1376家次、公共场所1586家次、学校76家次，下达监督意见1200余份。

（4）开展新冠肺炎疫情防控督导检查。2020年对13个县市区新冠肺炎疫情防控工作开展了四轮督导检查，督促、指导各县（市、区）规范发热门诊设置，强化人员培训、预检分诊、消毒隔离、人员防护、医疗废物处置及核酸检测等防控措施。

（5）强化监督执法，依法查处违法行为。全年共办理行政处罚案件277起（案件数全省市州级排名第一），其中：简易程序案件93起，一般程序案件184起。

（6）及时完成双随机抽检任务。共接收国家卫生健康监督中心分配的双随机抽检任务数181单，监督完成181单，任务完成178单，任务关闭3单，监督完成率100%，双随机抽检任务完成率98.34 %，任务完结率100%。

（7）督促、指导复产复工企业落实疫情防控措施。对怀化市高新区、经开区等42家复工复产的职业危害用人单位开展专项执法检查，督促用人单位严格落实员工身体健康状况排查、体温检测、场所清洁消毒等防控措施。

（8）协助、指导各县（市、区）完成2018年省环保督察交办问题整改。全市70家二级以上医疗机构、98家一级医疗机构、307家乡镇卫生院污水处理设施已全部建成并投入使用，污水处理设施完成率为100%。

3、有效性分析：我局严格执行本单位的科室绩效考核办法，较好的完成了2020年的日常监督和专项行动。严格执行预决算公开制度，部门预决算信息按规定上报上级机构汇总公开。

4、可持续性分析：坚持厉行节约制度，细化内部控制管理，严格审核审批。

（1） 按照“中央八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》严格控制“三公”经费支出。充分保障日常监督工作和专项监督行动经费，大力压缩一般性支出。公务用车按照政府采购要求维修、购买保险，油卡集中管理，定点加油，派公车在公车管理员处填写派车单，由相关领导审批后方可派车，有效控制了公务用车运行维护支出；严格执行公务接待有关规定，严格审批，严控接待人数及标准。2020年“三公经费”支出14.01万元，较上年增加1.57%，其中公务用车购置及运行维护费11.61万元，较上年下降1.07%；公务接待费2.40万元，较上年增加16.62%（上年公务接待197人次，平均105元/人，本年接待191人次，平均125元/人，较上年增加，但未超140元/人的标准）；无因公出国（境）费。

（2）严格审核审批经费支出，严格审核原始凭证和严格执行报账审批流程，对不符合要求的不予报账。

六、存在的主要问题

1、关键岗位未进行轮岗也未进行专项审计。

2、绩效评价结果应用仅仅体现为信息反馈和情况通报，未能与上下年的预算安排衔接起来，预算未能发挥出约束激励作用，未能发挥好预算管理的作用。

3、由于扶贫没有单独安排经费，公用经费统一压减，公用经费只能满足日常工作需要，满足不了扶贫工作，故存在从专项经费中列支扶贫经费的情况。

七、改进措施和有关建议

进一步完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，由于大多数单位没有专门的审计部门和审计人员，而纪检人员非财务财经类专业，对项目资金使用的监督力度不够，建议对于项目资金采用财政直接支付方式进行管理，更有利于资金的使用效益，保证财政资金合理有效管理和利用。

附件：2020年部门决算公共表