目 录

第一部分  2024年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分  2024年部门预算表

1.收支预算总表

2.收入预算总表

3.支出预算总表

4.财政拨款收支预算总表

5.本年一般公共预算支出预算表

6.本年一般公共预算基本支出预算表

7.本年“三公”经费支出预算表

8.本年政府性基金预算支出预算表

9.本年项目支出预算表

10.本年国有资本经营预算支出预算表

11.项目支出绩效目标表

12.部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

 

一、部门基本概况

（一）部门职责

1.为机关提供支持保障的职能

（1）服务国防和军队建设，集中供养孤老和生活不能自理的抚恤优待对象，并对其实行特殊保障。

（2）纪念先烈，教育人民，烈士纪念建筑物建设和环境美化，烈士骨灰保存，烈士遗物和革命史料陈列，革命史料搜集编写，烈士文物档案建立与文物保管。

（3）规划、建设、管理、维护好军人公墓。

2.面向社会提供公益服务的职能

（1）利用空余床位为其他抚恤优待对象提供优惠优待服务，组织接待精神文明共建活动。

（2）组织接待革命烈士纪念活动及开展褒扬相关的社会服务。

（3）组织接待对军人墓地的相关悼念祭奠活动。

3.完成怀化市退役军人事务局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

怀化市荣军褒扬服务所作为怀化市退役军人事务局的二级部门预算单位，内设科室为办公室、财务室、护理部、后勤部。

二、部门预算单位构成

纳入2024年怀化市荣军褒扬服务所预算编制范围的包括：怀化市荣军褒扬服务所。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算。包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2024年年初本部门收入预算298.89万元，其中，一般公共预算拨款298.89万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，上年结转结余0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，收入较上年增加32万元，增长率11.99%，主要原因是今年在职人员预算增加两人，人员经费增加。

（二）支出预算。2024年本部门支出预算数298.89万元，其中，社会保障和就业支出291.75万元，卫生健康支出7.14万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，支出较上年增加32万元，增长率11.99%，主要原因是今年在职人员预算增加两人，人员经费增加。

四、一般公共预算财政拨款收支情况

2024年本部门一般公共预算拨款支出为298.89万元，其中：社会保障和就业支出291.75万元，占97.61%；卫生健康支出7.14万元，占2.39%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2024年年初预算数为193.04万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资51.88万元、津贴补贴0.14万元、绩效工资32.03万元、奖金33.51万元、住房公积金14.11万元、其他工资福利支出2.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.89万元、职工基本医疗保险缴费7.14万元、伙食补助费2.4万元、工会经费13.68万元、其他商品和服务支出0.65万元、其他对个人和家庭的补助18万元；

（二）项目支出：2024年年初预算数为105.85万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：事业单位运行费支出30.85万元，主要用于本单位的日常运行和烈士纪念设施管理维护等方面；优抚对象生活补助资金支出50万元，主要用于老人生活和医疗保障等方面；烈士陵园管理所日常维修支出25万元，主要用于烈士陵园管理所日常的维修维护等方面。

五、政府性基金支出情况

2024年无政府性基金预算支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

2024年怀化市荣军褒扬服务所安排“三公”经费预算数为3万元，其中，公务接待费0.5万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费2.5万元，因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较上年预算数减少4万元，下降57.14%，主要因为按照“三公”经费“只减不增”原则，从严从紧安排“三公”经费预算。

（二）机关运行经费

本部门属于事业单位，故没有机关运行经费支出。

（三）政府采购情况

2024年怀化市荣军褒扬服务所政府采购预算总额为0万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2024年我单位整体支出298.89万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出105.85万元，其中事业单位运行费30.85万元，优抚对象生活补助资金50万元，烈士陵园管理所日常维修25万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

（五）国有资产占用情况

1.截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。无50万元以上的专用设备。

2.2024年，本部门无新增车辆，无新增50万元以上的通用设备和专用设备。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为298.89万元，其中，基本支出193.04万元，项目支出105.85万元。具体绩效目标详见报表。详见附件2024年项目支出绩效目标表。

（七）一般性支出情况

1.2024年本部门无会议费预算。

2.2024年，本部门培训费预算0.5万元，具体为：事业单位工作人员网上岗前培训，内容为工作人员相关专业学习，预计人数8人，预算0.5万元。

3.2024年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。

七、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。