第三部分

 

2020年度部门决算情况

说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明      

2020年度收、支总计103.98万元。与上年相比，减少22.23万元，减少17.61%，主要是因为主要原因门面出租收入减少，导致非税收入减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计102.69万元，其中：财政拨款收入102.69万元，占100%；

三、支出决算情况说明

本年支出合计101.86万元，其中：基本支出101.86万元，占100%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明        

    2020年度财政拨款收、支总计103.98万元，与上年相比，减少22.23万元,减少14.61%，主要是因为主要原因门面出租收入减少，导致非税收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出101.86万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少23.06万元，减少23%，主要是因为压缩经费开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出101.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出101.86万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为133.94万元，支出决算数为101.86万元，完成年初预算的76.05%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）  其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为50.2万元，支出决算为3.53万元，完成年初预算的7.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工作要求，缩减相关业务支出。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 行政运行（项）。

年初预算为58.24万元，支出决算为51.14万元，完成年初预算的87.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：压缩经费开支。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）。

年初预算为10.5万元，支出决算为12.87万元，完成年初预算的122.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：市财政调整了预算数，实际下拨12.87万元，为公用支出、非税执收成本及对单位的财力补偿。

  4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加离退休人员2019年春节一次性补助。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业单位养老保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

6、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：市财政调整预算，年中下拨2.12万元，为代管指标，公益性岗位工资及社保补贴。上年结转0.53万元，未列入市本级年初预算。

7、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款） 事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加养老制度改革过渡期补发工资及公积金配套（退休、调出部分）、在职人员2019年绩效奖预发。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗保险缴费额度的下拨需年初上报基数，经财政及人社部门审批后，年中拨付相关经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出101.86万元，其中：人员经费87.95万元，占基本支出的86.34%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、  机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费13.91万元，占基本支出的13.66%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、税金及附加费用、 其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门是事业单位，无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.53万元，用于开展2020年退役军人岗前适应性培训，人数涉密，内容为退役军人岗前适应性培训；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动支出。

活动计划：授课教师对学员进行为期6天的岗前技能培训并考核通过。

经费预算：4万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

怀化市军队转业干部接待培训中心

2020年度部门整体支出绩效评价报告

按照《怀化市财政局关于开展2020年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2021〕60号）要求，我中心完成2020年度部门整体支出绩效自评工作。现将绩效评价工作情况及结果报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、主要职责：

为军队转业干部提供培训和接待服务。 军转干部接待、培训、人事系统业务培训、有关会议人员接待 （相关社会服务），完成上级赋予的其他职责。

2、机构设置：

怀化市军队转业干部接待培训中心（以下简称军培中心）位于湖南省怀化市香洲路人才大厦，作为财政全额拨款的事业科级单位，属怀化市退役军人事务局下设二级机构。

3、人员情况：

截止2020年底我中心实有编制数4名，在岗全额拨款7人，退休人员财政供养人员3人。

4、重点工作：

（1）军队转业干部岗前适用性培训

（2）退役士兵岗前适用性培训

（3）完成局领导安排的临时性工作

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1.2020年部门预算情况 

经市人大通过的市级部门预算批复，军培中心2020年年初收入预算133.94万元，其中，一般公共预算经费拨款133.94万元。年初支出总预算133.94万元，其中：基本支出133.94万元（工资福利支出71.4万元，商品和服务支出46.04万元，资本性支出4.6万元，其他支出11.9万）。

2020年收入预算调整数102.69万元（调减），其中一般公共财政预算拨款收入调整102.69万元（调减），与年初预算安排的差额主要是本年度一般公共财政预算拨款非税收入拨款减少。

2.2020年部门决算情况 

（1）总收支。2020年度年初结转和结余1.29万元，本年收入102.69万元，本年支出101.86万元，使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余2.12万元。

（2）一般公共预算财政拨款收支。2020年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余1.29万元，本年收入102.69万元，本年支出101.86万元，年末结转和结余2.12万元。

（3）政府性基金预算财政拨款收支。2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

（4）国有资本经营预算财政拨款收支。2020年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出系保障军培中心机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津补贴、等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修维护费、办公设备购置等日常公用经费。2020年度财政拨款支出101.86万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少23.06万元，减少23%

1、人员经费。人员经费87.95万元，占基本支出的86.34%，较上年下降28.57%，主要是各项基本开支比去年都有所下降。

（1）工资福利支出83.18万元。主要包括在职人员工资、津贴补贴、政策规定奖金、基本养老保险、基本医疗保险、生育基金、工伤保险、其他工资福利支出等支出，同比上年110.43万元减少开支24.68%。

（2）、对个人和家庭补助支出4.77万元。主要包括退休人员春节一次性生活补助等支出，同比上年6.02万元减少开支0.21%。

2、日常公用经费。日常公用经费13.91万元，占基本支出的13.66%，较上年8.47万元增加4.98%，主要是增加培训费、其他商品和服务支出.

（1）商品和服务支出13.91万元。包括日常运行正常办公经费、邮电费、水电费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、职工福利费、税金及附加、及其他商品服务支出等，同比上年8.47万元增加开支4.98%。

（2）“三公”经费使用情况：“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（3）培训费支出：2020年培训费开支为3.53万元。本年度增加培训费。

（二）专项支出

2020年军培中心无专项资金

三、部门专项组织实施情况

无

四、资产管理情况

军培中心合理配置资产。严格按照怀化市财政局相关文件规定，坚持科学合理、优化资产，勤俭节约，从严控制的原则，根据履行工作职能的需求合理配置资产。

加强日常维护。固定资产使用人负责资产的日常维护保养，保证资产安全完整，提高资产使用效率。

每年定期组织资产清查，对资产进行账实核对，做到账实相符、账账相符。

五、部门整体支出绩效情况

根据2020年工作计划，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务，

对照怀财绩〔2021〕60号文件规定的考核指标，军培中心从经济性、效率性、有效性和可持续性等对2020年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分97分，具体情况如下：

（一）、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；无“三公”经费开支

（二）经济性分析

军培中心2020年年初收入预算133.94万元，2020年收入预算调整数102.69万元（调减），其中一般公共财政预算拨款收入调整102.69万元（调减），与年初预算安排的差额主要是本年度一般公共财政预算拨款非税收入拨款减少。

（二）效率性分析

高标准完成年度军队转业干部岗前适用性培训；退役士兵岗前适用性培训。

六、存在的主要问题

无

七、改进措施和有关建议

无