发布时间：2023-02-02 15:12 信息来源：怀化市审计局
目 录
第一部分2023年部门预算说明
一、部门基本概况
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
七、名词解释
第二部分 2023年部门预算表
1、收支预算总表
2、收入预算总表
3、支出预算总表
4、财政拨款收支总表
5、一般公共预算支出表
6、一般公共预算基本支出表
7、一般公共预算“三公”经费支出表
8、政府性基金预算支出表
9、国有资本经营预算支出表
10、项目支出绩效目标表（在平台集中公开）
11、部门整体支出绩效目标表（在平台集中公开）
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）部门职责
1、贯彻执行国家审计工作方针政策，制订全市审计工作规划并组织实施；指导、协调、监督全市审计机关的业务；组织行业和专项资金的审计或审计调查。
2、向市委、市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议。
3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
（1）中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况。
（2）市级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算以及其他财政收支。
（3）县市区人民政府预算执行情况和决算以及其他财政收支，中央和省级、市级财政转移支付资金。
（4）使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（5）市政府投资和以市政府投资为主建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。
（7）市属国有企业和金融机构、市属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我市驻外非经营性机构的财务收支。
（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金资金的财务收支。
（9）国际组织和外国政府援助、贷款项目。
（10）法律法规规定的其他事项。
4、按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
5、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
6、负责国家审计署、湖南省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
7、依法检查审计决定执行情况、督促审计查出问题的整改。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、与县市区党委和政府共同领导县级审计机关，依法领导和监督下级审计机关的业务。
10、完成市委、市人民政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
怀化市审计局作为一级部门预算单位，内设科室为：市委审计委员会办公室秘书科、办公室、法制科、电子数据审计科、财政金融审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、企业与外资审计科、自然资源与生态环境审计科、经济责任审计室、重大项目与政策跟踪审计科、计划统计科、审计执行科、人事科、内部审计指导科共计16个科室及机关党委。怀化市审计局下设一个全额拨款事业单位——怀化市建设项目审计中心。
二、部门预算单位构成
纳入2023年怀化市审计局部门预算编制范围的包括：怀化市审计局本级及怀化市建设项目审计中心（二级部门）。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算包括本单位预算内的收支情况。
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算数为2469.92万元，其中，一般公共预算拨款2469.92万元，收入较上年增加395.50万元，增长19.07%。主要原因是一般公共预算拨款增加。
（二）支出预算：2023年本部门支出预算数为2469.92万元，其中主要是一般公共服务支出2294.79万元，社会保障和就业支出132.94万元，卫生健康支出42.19万元。支出较上年增加395.50万元，增长19.07%。主要原因是一般公共服务支出人员经费增加。
四、一般公共预算拨款支出
2023年本部门一般公共预算拨款支出为2469.92万元，其中，一般公共服务支出2294.79万元，占92.91%，社会保障和就业支出132.94万元，占5.38%，卫生健康支出42.19万元，占1.71%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年本部门基本支出预算数为1277.92万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资282.88万元、津贴补贴133.57万元、办公费14万元、印刷费1万元、差旅费30万元、维修费10万元、会议费3万元、培训费3万元、工会经费66.40万元、其他商品服务支出99.86万元等；
（二）项目支出：2023年本部门项目支出预算数为1192万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：投审分离专项经费500万元，主要用于政府投资项目相关审计工作；政府投资项目审计购买服务500万元，主要用于市三家平台公司（城建投、水务投、交建投）及怀化市工业园、河西经开区政府投资项目审计购买服务；审计专项（工作）经费支出72万元，主要用于领导干部经济责任审计和财政预算执行审计工作；专项审计支出120万元，主要用于审计管理管理支出、统一组织项目组织协调管理专项支出，对参与全市统一组织审计项目的县市区审计局进行专项补助支出、其他专项审计项目和审计委托业务支出等方面。
五、政府性基金预算支出情况
2023年本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）“三公”经费预算
2023年怀化市审计局部门安排“三公”经费预算数为18万元，其中，公务接待费3万元，公务用车购置及运行费15万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费15万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较上年预算数减少27.97万元，下降60.84%，主要因为按照“三公”经费“只减不增”原则，从严从紧安排“三公”经费预算。
（二）机关运行经费
2023年怀化市审计局部门机关运行经费192万元，压减公用经费后安排153.60万元，同口径对比，比上年预算数减少56.88万元，下降22.85%，主要因为厉行节约，公用经费持续压减。主要用于：办公费14万元；福利费5万元；公务用车运行维护费8.1万元；差旅费30万元；会议费3万元；维护费10万元；委托业务费1万元；工会经费支出57万元；其他商品和服务支出41.45万元等。
（三）政府采购情况
2023年怀化市审计局政府采购预算总额578万元，其中，政府采购货物预算78万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算500万元。
（四）预算绩效管理情况
按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2023年我单位整体支出2469.92万元，全部实行整体支出绩效目标管理，基本支出1102.79万元，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出1192万元，其中政府投资项目评审分离审计专项经费500万元，政府投资项目审计购买服务经费500万元，专项审计业务(含工作)费192万元，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）国有资产占用情况
截至2022年12月底，本单位共有公务用车3辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车2辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）一般性支出情况
1.2023年，本部门会议费预算3万元，具体为：全市性工作会议，内容为传达贯彻中央、省委、市委及上级主管部门相关精神和2023年审计工作部署。预计参会人数52人，预算1.20万元；审计业务类会议，内容为扶贫、民生项目审计和专项审计等业务会议，预计参会人50人，预算1.80万元。
2.2023年，本部门培训费预算3万元，具体为：审计业务培训，内容为审计法规、业务等，预计人数75人，预算3万元。
3.2023年，本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。
七、专业名词解释
1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分2023年部门预算表
（详情见公开附表）
