一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

怀化市乡村振兴局为行政机关单位、一级部门预算单位，2021年4月由怀化市扶贫开发办公室调整而来，主管全市巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。内设科室5个：综合科（人事科）、规划财务和项目科、行业协调和社会科、贫困监测和法规科、驻村指导和督查科。

（二）人员编制情况

2023年行政编制17人，年末实有在职人数23人。

（三）主要职能职责

怀化市乡村振兴局主要职责：1.负责组织、协调、指导全市脱贫攻坚工作，组织实施精准扶贫、精准脱贫。2.负责组织开展扶贫信息体系建设，建立扶贫开发统计监测体系，指导扶贫系统统计和信息化建设工作。3.负责会同有关部门组织开展全市脱贫攻坚督查、考核工作。4.承担协调扶贫开发系统风险防控、涉贫信访和舆情处理工作。5.完成市扶贫开发领导小组交办的工作。

（四）绩效目标设定情况

年度总体目标：认真贯彻落实党的二十大关于“三农”工作决策部署，及时调整工作目标和思路方法，深入推进“五新四城”发展战略，抢抓历史机遇、奋起二次创业，努力绘就山乡巨变新画卷。注重以发展的办法守好底线任务，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；着眼长远，科学谋划和实施乡村建设行动；努力提高农民群众的生活品质，统筹推进乡村治理体系建设。

产出指标方面：数量指标：农村改厕年度任务29240个；质量指标：坚决防止出现整村整乡返贫现象；时效指标：在2023年底前的规定时间内完成工作；成本指标：实际成本控制在预算指标438.94万元内。

效益指标方面：经济效益指标：脱贫户人均纯收入较去年增长；社会效益指标：有效提高农民群众的生活品质；可持续影响指标：加强乡村法治、自治、德治、智治建设，不断推进移风易俗。

满意度指标方面：服务对象满意度指标：社会公众满意度≥95%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

2023年度部门年初收入预算438.94万元，其中，一般公共预算拨款438.94万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元；年初支出预算438.94万元，其中，主要是人员类经费404.44万元、公用经费34.5万元。

2023年度部门收入决算676.32万元，其中，一般公共预算拨款676.07万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，其他收入0.25万元；整体支出决算为676.32万元，其中：基本支出402.39万元，项目支出273.93万元。本年支出用于人员经费、机关运行经费、市本级开展乡村振兴工作日常经费、每年乡村振兴国家、省、市实地考核评估检查，乡村振兴培训、宣传，督查督办及调研等工作经费。本次部门整体支出评价与预决算口径保持一致，为市乡村振兴局部门使用资金。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

基本支出是保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费及公用经费。

2023年我部门基本支出402.39万元，其中人员经费356.57万元，占基本支出的88.61%，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等支出；公用经费45.82万元，占基本支出的11.39%，主要用于工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

2.项目支出情况

2023年我部门项目支出均为专项业务工作经费。2023年度市本级财政共安排专项项目资金295万元，项目1个，主要为乡村振兴工作经费295万。

2023年专项业务工作经费实际支出273.93万元，其中：乡村振兴工作经费273.93万元。资金使用完成率92.86%。

我局专项项目为乡村振兴专项工作经费，根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作开展需要开支，保障人员开展督导督查、迎接检查、公务出差、办公支出等。在专项资金使用上，按照国家财经法规、我局财务管理制度及内部控制规范等执行。资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度有关要求，有计划地安排和使用资金，严格财务审批制度。大额资金支出实行“三重一大”集体决策机制，经党组会集体研究，保证项目资金使用合法合规。

（三）“三公”经费使用和管理情况

2023年我部门“三公”经费预算控制数为11.66万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车运行维护费6.3万元，公务接待费5.36万元。“三公”经费本年总支出9.83万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费6.64万元，公务接待费3.19万元，比预算节约1.83万元，我局落实中央厉行节约的有关规定，持续加强对“三公”经费的管理。

本年“三公”经费总支出较上年12.94万元减少3.11万元，下降24.03%。其中公务用车运行费比上年10.01万元减少3.37万元，原因是本年度加强公车管理和保养，运行维护费下降；公务接待费比上年支出2.93万元增加0.26万元，原因是本年度本局机关接待批次稍有增加。

三、政府性基金预算支出情况

2023年我部门无政府性基金预算收支。

四、国有资本经营预算支出情况

2023年我部门无国有资本经营预算收支。

五、社会保险基金预算支出情况

2023年我部门无社会保险基金预算收支。

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。反映自评得分及评价等级。

根据本次自评情况，我部门2023年整体支出绩效评价得分为99分，自评等级为“优”。

（二）评价指标分析（或综合评价情况）。

1.整体绩效目标设定

①绩效目标合理性。绩效目标符合国家法律法规、社会发展规划；符合部门“三定”方案确定的职责及中长期实施规划。

②绩效指标明确性。设定的绩效指标与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配，细化到三级指标。

2.预算配置

①在职人员控制率

2023年我单位编制数17人，实际在职人员数23人，在职人员控制率为135.29%。未控制到位主要原因为2019年机构调整时缩减了行政编制。    

②“三公经费”预算变动率

2023年“三公经费”预算数11.66万元，上年度“三公经费”预算数11.66万元，未发生变动。

3.预算执行

①预算执行率。2023年年初预算数438.94万元，全年预算数676.32万元，执行数676.32万元，预算执行率100%。

②成本控制率。2023年年初预算数438.94万元，全年决算数676.32万元，成本控制率154.08%。未控制到位主要原因是编制年初预算时，财政未同意将财政专户管理收支列入部门预算。

③公用经费控制率。公用经费实际支出22.84万元（与预算统一口径，不包括车补金额），预算安排数34.5万元，公用经费控制率66.20%，严格控制到位。

 ④“三公经费”控制率。2023年“三公经费”实际支出数为9.83万元，预算安排11.66万元，“三公经费”控制率为84.30%，严格控制到位。我局落实中央厉行节约的有关规定，持续加强对“三公”经费的管理。

4.预算管理

①管理制度健全性。我单位严格按照财务管理的相关要求，制定了《预决算管理办法》，并严格按管理办法执行。

②资金使用合规性。资金的拨付有完整的审批程序和手续，预算支出的重大开支经集体决策；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

③预决算信息公开。按财政要求按时公开预决算信息。

5.资产管理

①管理制度健全性。根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号）的规定，我单位严格按照财务管理的相关要求，建立健全了《财产管理制度》、《政府采购内部控制制度》等资产内部管理规范。

②资产管理安全性。资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。本年度未发生资产新增及处置。

6.职责履行

①实际完成情况。全局认真贯彻落实党中央决策部署，锚定“五新四城”美好蓝图，推动各项工作取得新成效。2023年5月怀化市及8个县市全省巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核为“好”等次；怀化市及5个县市获评全省实施乡村振兴战略先进市县；人居环境整治提升获省政府真抓实干激励。完成农村改厕年度任务31711个，超年初计划8.45%，厕所革命大比武获全省第一通报表扬。 农村人居环境整治提升“五共五美”模式、 “幸福小院”等农村互助养老模式经验做法全国推广。完成年度总体目标。

②质量达标情况。全市截至2023年12月有监测对象19739户52778人，已消除风险2.36万人，无一户一人返贫致贫，未出现整村整乡返贫现象，质量达标完成率100%，完成计划目标。

③完成及时情况。在2023年12月底前成全年工作任务，完成计划目标。

7.履职效益情况

①经济效益。2023年脱贫户家庭人均纯收入较去年增加2120元，增幅14.1%。完成计划目标。

②社会效益。我局着力建设具有乡土特征、山区特点、民族特色，彰显怀景怀乡怀味的宜居宜业和美乡村，绘就“福地怀化”山乡巨变新画卷。村庄规划编制覆盖率达到91.2%；维修养护农村供水工程1428处，服务人口120.58万人；建成农村配电网线路1862公里；新建农村公路260公里、安防设施349公里，全市农村卫生厕所普及率达到93.3%。发布和美乡村建设“十大创新案例”“十大网红打卡点”。农民群众的生活品质显著提高，完成计划目标。

③可持续影响效益。乡村治理“三源”共治经验做法被《法治日报》宣传推介，效果明显。加强乡村法治、自治、德治、智治建设，不断推进移风易俗，效果明显，完成计划目标。

④满意度。社会公众满意度达96.22%，完成计划目标。

七、存在的问题及原因分析

部门整体支出的预算资金安排和使用具有不可预见性，实际情况与预算存在一定的差距，成本控制率有待降低。未控制到位主要原因是编制年初预算时，财政未同意将财政专户管理收支列入部门预算。

八、下一步改进措施

进一步加强预算管理。建议在编制年初预算时，财政应全额保障人员支出、工作经费，将财政拨款收支、财政专户管理收支等各类收支全部列入部门统一编制预算，确保全口径预算安排科目费用，进一步提高预算编制的科学性、严谨性。

九、其他需要说明的情况

无

  附件：1.部门整体支出绩效评价基础数据表

        2.整体支出绩效自评表