一、项目基本情况

（一）项目概况

根据《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕11号）、《湖南省财政厅关于下达2019年度省级财政专项彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕12号）、《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕26号）、《怀化市财政局关于已拨付2019年度分成福利彩票公益金的通知》（怀财综指〔2019〕15号）等彩票公益金分配文件，2019年怀化市彩票公益金主要用于老年人福利、儿童福利、残疾人福利和社会公益项目。

怀化市2019年度市本级彩票公益金808万元，已及时拨付并全部支付；怀化市2019年度省级彩票公益金共拨付3552.9万元，已支付1763.8418万元，暂未支付1789.0582万元。

（二）项目绩效目标

1．老年人福利类项目。资助农村五保供养服务设施建设、老年人社会福利机构建设、“便民救助平台”信息化项目建设等，积极引导和支持社会力量开展养老服务体系建设，促进社会力量参与兴办养老机构。

2．儿童福利类项目。资助儿童福利机构建设、儿童救助安置机构建设；开展留守儿童暑期夏令营活动及爱心志愿者协会关爱服务活动；用于村级儿童主任培训，全面完善儿童福利机构“养、治、教、康”项目建设。

3．残障人福利类项目。用于残疾人服务机构助残器材购置，进一步改善残疾人基本生活条件。

4．民政社会公益类项目。资助殡葬服务及配套设施建设、和谐社区建设、乡镇社会工作站建设并开展社会工作专业人才队伍建设、慈善超市建设、村级儿童之家建设、县婚姻登记中心3A创建、社区服务设施建设、老年人福利机构建设等，健全社会救助、慈善公益、社区服务、儿童关爱、养老等社会服务体系。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

1．加强和规范彩票公益金专项资金管理，提高福利彩票公益金专项资金使用效益；

2．建立健全绩效评价机制，更好实现攸县福利彩票公益金绩效目标。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1．绩效评价原则：目标导向、依法评价；科学规范、分级实施；客观公正、公开透明。

2．2019年度各类公益金绩效评价表见佐证附件。

（三）绩效评价工作过程

2020年10月，由怀化各级民政业务部门主管，安排专人到项目现场实地核查、查询填报数据的真实性、准确性、完整性，再根据设定的评价指标、评价方法，并辅以问卷调查、工作座谈等方式进行定量和定性分析，得出最终结果。先形成初步评价结论，并征求评价对象意见，同时核实调整相关事项，再深入分析调查获取的各种信息，按照要求填写绩效目标表及绩效评价报告。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

１．项目资金到位情况分析

2019年怀化市本级彩票公益金到位808万元，根据《怀化市财政局关于下达2019年度分成福利彩票公益金的通知》（怀财综指〔2019〕15号）文件，分配明细如下：

（1）儿童福利类项目资金63万元，分别用于市福利院弃婴收养经费18万元，市福利院弃婴喂养经费45万元；

（2）老年人福利类项目资金86万元，

一是养老机构消防达标补助项目资金50万元，分别用于怀化市神鹤老年公寓消防建设20万元，怀化市华辉养老服务中心消防建设30万元；

二是养老机构运营补贴项目资金20万元，分别用于怀化市晋源老年公寓运营补贴5万元，怀化市神鹤护理院运营补贴5万元，怀化市中医院医养中心运营补贴10万元；

三是养老院服务质量达标项目资金6万元，用于市民政局养老院服务质量达标评估；

四是养老机构培训项目资金10万元，用于市民政局养老机构等级划分与评定培训；

（3）其他社会公益类项目资金40万元，分别用于市民政局福彩公益宣传经费20万元；市委市政府困难群众走访慰问20万元；

（4）社会工作项目资金28万元，分别用于市民政局《湖南省农村留守人群社会工作服务规范》地方标准制定项目专家论证费用4万元，乡镇（街道）社会工作站社会工作者培训11万元，市民政局“三区计划”社会工作专业人才服务项目（通道县洞雷村）经费13万元；

（5）慈善公益项目资金51万元，分别用于市慈善总会慈善基金20万元，市慈善总会慈善宣传经费10万元，市慈善总会关爱困境儿童活动经费10万元，市慈善总会关爱抗战老兵活动经费6万元，市慈善总会农村留守儿童情商训练营5万元；

（6）社区建设项目资金15万元，分别用于全市村（居）委会干部履职能力培训经费10万元，全市优秀“村规民约”评选经费5万元；

财政统筹项目资金525万元，分别用于精准扶贫500万元和残疾人救助25万元。

2019年怀化省级彩票公益金到位3552.9万元，其中：

（1）《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕11号）文件，已拨付我市省级公益金共3252.9万元，分配明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》；

（2）《湖南省财政厅关于下达2019年度省级财政专项彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕12号）文件，已拨付我市省级公益金共200万元，分配明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》；

（3）《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕26号）文件，已拨付我市省级公益金共100万元，分配明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》。

2．项目资金使用情况分析

2019年怀化市本级彩票公益金808万元已全部使用，2019年省级彩票公益金已支付1522.2629万元，暂未支付1730.6371万元。其中：

（1）根据《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕11号）文件，已拨付我市省级公益金共3252.9万元，资金已支付1522.2629万元，占比46.8%，暂未支付1730.6371万元，占比53.2%。具体资金使用明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》；

（2）根据《湖南省财政厅关于下达2019年度省级财政专项彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕12号）文件，已拨付我市省级公益金共200万元，为民办养老机构消防达标资金，资金已支付171.9725万元，占比85.99%，暂未支付28.0275万元，占比14.01%。具体资金使用明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》；

（3）根据《湖南省财政厅 湖南省民政厅关于下达2019年度省级福利彩票公益金的通知》（湘财综指〔2019〕26号）文件，已拨付我市省级公益金共100万元，资金已支付69.6064万元，占比69.61%，暂未支付30.3936万元，占比30.39%。具体资金使用明细见《怀化市2019年度彩票公益金使用情况报告》。

3．项目资金管理情况分析

（1）严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度、预（决）算、政府采购、国库集中支付、专项资金等管理办法和操作规程。在项目资金的使用上，全部拨付到位，做到规范使用、专款专用，不断提高资金使用率。

（2）在民政资金管理上严守相关政策法规，财务管理制度日趋健全，并能定期组织检查，保证制度的有效实施。制定了《怀化市民政局关于市级福彩公益金绩效管理办法》、《怀化市民政局彩票公益金使用管理办法》、《怀化市民政局彩票公益金使用管理信息公开办法》等彩票公益金管理制度。

（3）财务管理制度健全，执行情况良好。会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。资金拨付程序规范，资产管理制度健全，定期对资金使用情况进行检查，严格确保项目质量。

（二）项目实施情况分析

1．项目组织情况分析

（1）项目申报：坚持各项目单位申请，业务部门负责人提出初步意见，分管局长签字，商财政意见，由局长审批后，各业务部门将项目录入湖南省民政厅项目库管理平台。

（2）项目调整：由需要调整的项目单位提出申请，业务科室提出初步意见，经分管领导审核后，由局长审批。

2．项目管理情况分析

（1）建章立制，确保工作规范。制定了《怀化市民政局彩票公益金使用管理办法》，明确规定了民政项目的范围、职责分工、申报流程、项目监管和责任追究等内容。制定了《怀化市民政局关于市级福彩公益金绩效管理办法》，对民政项目绩效评价的目标编制、评价的内容、步骤等作了明确要求。

（2）建立项目管理台账，主要由各业务部门对项目进行监督检查，及时跟踪项目实施情况，严格督促，狠抓落实。

（三）项目绩效情况分析

1．项目的经济性分析：所有项目资金使用严格按照有关财务制度执行，合理分配，不挪用、挤占项目资金，杜绝超标准设备配置和超标准费用开支。

2．项目的效率性分析：项目基本能按计划进行，达成绩效目标，运转状况良好。

3．项目的有效性分析：通过老年人福利类、残疾人福利类、儿童福利类和社会公益类等项目的实施，进一步推进全市民政事业的发展。

4．项目的可持续性分析：从现有资金和人力资源来看，要使民政项目长期运转，形成可持续发展的项目，还需要大量的投入，尤其是后期营运资金和后续管理要跟得上。

四、综合评价情况及评价结论

按照《怀化市2019年度市级福利彩票公益金绩效评价指标表》、《怀化市2019年度省级福利彩票公益金绩效评价指标表》，对怀化市2019年度市本级彩票公益金绩效进行评价的评分分值为96分，对怀化市2019年度省级彩票公益金绩效进行评价的评分分值为94分。

五、下一步工作计划

1．加快项目建设进度。紧紧抓住制约项目建设的关键性问题，集中精力，破解难题，全力加快重点项目建设进度，确保按期、按要求保质保量完成。

2．加强项目资金监管。一方面，健全民主决策和监督机制及加强各项民政项目资金的监管力度，规范民政资金的使用用途。