六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

怀化市救助站概况

一、部门职责

（一）提供救助服务。为城市生活无着的流浪乞讨人员提供符合食品卫生标准的食物、符合基本条件的住处及社会救助；做好流浪儿童妇女的救助保护工作。

（二）怀化市救助站在怀化市民政局的直接领导下，代表政府对流浪乞讨人员的合法权益提供保障，维护社会稳定，为政府分忧，为群众解愁；为自身无力解决食宿、无亲友可以投靠、正在城市流浪乞讨度日的对象提供临时救济。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。市救助站内设机构包括：办公室、财务部、救助服务部、儿童妇女救助服务部、后勤保障部。

（二）决算单位构成。市救助站2024年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市救助站本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：怀化市救助站 单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门： 怀化市救助站　 　 　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

   部门：怀化市 救助站　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                     公开04表

部门：怀化市救助站 　 　 　 　 　　                    单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：怀化市救助站                                                                                                     公开05表

                                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：怀化市救助站                                                                                                       公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：怀化市救助站     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                 公开08表

部门：怀化市救助站 单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：怀化市救助站 单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计697.11万元。与上年相比，减少31.48万元，降低4.32%，主要是因为本年减少了“院内围墙维修改造项目”和“救助对象支出-直达资金”专项资金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计697.11万元，其中：财政拨款收入690.23万元，占99.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.88万元，占0.99%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计697.11万元，其中：基本支出388.56万元，占55.74%；项目支出308.55万元，占44.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计690.23万元，与上年相比，减少38.36万元,降低5.26%，主要是因为本年减少了“院内围墙维修改造项目”和“救助对象支出-直达资金”专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出611.67万元，占本年支出合计的87.74%，与上年相比，财政拨款支出减少116.92万元，降低16.05%，主要是因为本年减少了“救助对象支出-直达资金”专项资金（流浪乞讨人员救助支出）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出611.67万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出570.91万元，占93.34%；卫生健康支出（行政单位医疗）支出13.46万元，占2.20%；住房保障支出（住房公积金）支出27.31万元，占4.46%。    

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为447.15万元，支出决算数为611.67万元，完成年初预算的136.79%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为297.01万元，支出决算为279.46万元，完成年初预算的94.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：公用经费支出决算金额较年初预算金额少。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为27.92万元，支出决算为27.92万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为34.62万元，支出决算为32.4万元，完成年初预算的93.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.13万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内人员调动。

5、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。

年初预算为45万元，支出决算为64.86万元，完成年初预算的144.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：救助大楼消防设施提质改造项目2023年单位指标余额（一般公共预算）年终结转。

6、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为165.14万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：转移支付中央、省级困难群众救助补助资金。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为13.64万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的98.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年度内人员调动。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为28.97万元，支出决算为27.31万元，完成年初预算的94.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出381.67万元，其中：

人员经费352.87万元，占基本支出的92.45%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费28.80万元，占基本支出的7.55%，主要包括办公费、水费、差旅费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.21万元，支出决算为1.21万元，完成预算的100%；与上年相比减少1.09万元，降低47.39%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.13万元，增长43.33%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，主要是车辆维修费支出，完成预算的100%；与上年相比增加0.13万元，增长43.33%。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0.78万元，支出决算为0.78万元，完成预算的100%；与上年相比减少1.22万元，降低61%。决算数小于上年数的主要原因是上级部门进一步严格公务接待标准（如人均餐费、陪同人数限制）；站内厉行节俭出台更细化的接待审批流程，减少非必要接待。2024年度共接待来访团组20个、来宾76人次，主要是同行业外来单位沟通业务发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入78.56万元；年初结转和结余0万元；支出78.56万元，其中基本支出0.00万元，项目支出78.56万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为78.56万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加救助大楼消防改造68.56万元、救助站围墙维修改造10万元。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出28.80万元，比年初预算数减少29.25 万元，降低50.39%。主要原因是：年初预算公用经费包含的离退休人员公用经费、车补用于人员开支计入人员类。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额272.28万元，其中：政府采购货物支出80.88万元、政府采购工程支出50.29万元、政府采购服务支出141.11万元。授予中小企业合同金额272.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额30.17万元，占授予中小企业合同金额的11.08%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，怀化市救助站共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是流浪乞讨救助专用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目3 个，共涉及资金308.55万元。其中，一般公共预算项目2 个230万元，占一般公共预算支出总额的37.60%；政府性基金预算项目2 个78.55 万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况 本单位属于二级预算部门，未开展部门评价。三是事前绩效评估开展情况 本单位属于二级预算部门，未开展事前绩效评估。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数447.45万元，执行数611.67万元，完成预算的136.79%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：救助任务完成：核心量化指标整体达标，年度累计救助人数完成年初目标；救助服务质量：基础服务规范落实，受助人获得满意的住宿、饮食及医疗救治服务。发现的主要问题及原因：极端天气下救助响应能力不足，临时承载力缺口明显；个性化、精细服务供给薄弱，特殊需求响应不到位。下一步改进措施：强化应急响应能力：制定极端天气救助应急预案，增配临时救助点位，提升峰值承载能力；提升服务精细化水平：建立受助人员需求台账，实现个性化需求精准响应。二是部门评价结果本单位属于二级预算部门，未进行部门评价。三是事前绩效评估结果本单位属于二级预算部门，未开展事前绩效评估。

（三）评价结果应用情况。预算安排 根据2024年度绩效自评、部门评价及财政评价结果，对2025年度预算进行差异化安排。对评价等级为优秀的业务板块，优先保障预算需求并增加投入，如在流浪人员精细化救助服务领域；对议价中暴露出资源使用效率偏低的项目，压缩其预算规模。支出结构 结合评价结果，优化2025年度支出结构。加大对绩效突出领域的支出比例，减少对评价中存在问题领域的支出，调整物资采购支出的季节分配比例，增加夏季清凉物资采购支出占比，降低部分冗余物资采购支出。资金管理 依据评价结果强化资金管理。针对资金使用效率相关议价意见，推行救助资金使用效益跟踪，对评价中资金管理优秀的部室给予表扬，对资金使用存在问题的环节进行问责。制度建设 以评价结果为导向完善制度体系。将议价中发现应急响应水足等问题纳入制度规范，形成长效管理机制。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会你和别人会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

     四、其他收入：指除上述：“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

一、怀化市救助站2024年度决算公开报表

二、2024年度怀化市救助站整体支出绩效自评报告