一、部门概况

（一）单位基本情况。

怀化市林业调查设计院隶属怀化市林业局，是全额拨款的事业单位，财务执行独立核算。单位现有在职人员17人，其中高级工程师4人，中级工程师 12人，助理工程师1人，设有5个科室，分别是资源监测办、生态评价办、科学技术办、办公室、财务室。2013年获得中国林业工程建设协会颁发的林业调查规划设计甲B级资质，主要业务范围包括：森林资源调查监测和评价；占用征收林地可行性报告编制；森林资源规划设计调查；林业专项核查；林业作业设计调查等。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年预算支出457.53万元，实际支出494.03万元，预算执行率107.98%，主要用于在职人员工资及奖金，社会保障缴费等福利开支；主要用于本单位差旅费、水电费、办公费、工会经费、物业费、公务用车运行维护费、劳务费等费用开支；以及退休人员一次性生活补贴及福利开支。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

2025年基本支出364.72万元。

工资福利支出321.93万元，其中：在职人员工资207.71万元、奖金30.25万元、社会保障（养老、医疗、其他社保）缴费50.74万元、住房公积金27.52万元、伙食补助费5.71万元。

商品和服务支出15.72万元，其中：办公费0.83万元，主要用于办公用品耗材开支；物业管理费2.00万元，主要用于单位缴纳物业管理支出；差旅费1.21万元，主要用于差旅支出；劳务费0.60万元，主要用于单位保洁阿姨劳务开支；委托业务费0.05万元，主要用于委托第三方完成单位业务；工会经费9.06万元，用于单位工会行政补助及拨缴经费的发放；福利费0.34万元，主要用于退役军人八一慰问发放等；其他交通费用1.52万元，主要用于党建租车费及乡村振兴交通费用等；其他商品和服务支出0.12万元，用于党建费用、其他商品支出等。

“三公”经费开支1.10万元，主要用于公务用车运行维护费，考虑到资金的实际使用情况，用非税资金支出，本年度非税收入以林业技术服务项目形式下拨；

对个人和家庭的补助开支27.07万元，其中用于退休人员一次性生活补贴25.26万元、独生子女奖励金1.15万元、其他对个人和家庭开支0.66万元。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2025年收到专项资金共计129.30万元，其中2025年林草湿荒综合监测工作经费61.20万元，2024年省级检查验收工作经费10.13万元，林业技术服务工作经费52.47万元，“十五五”林业发展规划编制工作经费5.50万元，资金到位率100%。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

2025年专项支出共计129.30万元。

（1）2025年林草湿荒综合监测专项支出共计61.20万元，其中：印刷费0.36万元，用于资料印刷开支；差旅费22.58万元，用于13个县市区森林样地调查差旅费支出；维修（护）费，用于RTK等专用设备的维护维修及日常损耗；培训费2.30万元，用于用于技术人员资质培训及森林样地调查项目培训开支；专用材料费4.42万元，用于森林样地调查项目野外防护药品、耗材等开支；劳务费26.46万元，用于第三方公司小工及向导劳务等；委托业务费0.40万元，用于委托第三方公司进行森林样地调查任务招标；其他商品和服务支出4.26万元，用于业务宣传报道、技术人员体检、技术人员意外险等开支。

（2）2024年省级检查验收专项支出共计10.13万元，其中：差旅费7.00万元，用于蓄积量省级检查验收、图斑监测指导等差旅费开支；培训费1.81万元，用于2024年图斑监测技术培训开支；专用设备购置费1.25万元，主要用于蓄积量、固定样地省级检查所需设备购买的开支；公务用车运行维护费0.08万元，主要用于省级检查公车运行的油费、过路费。

“十五五”林业发展规划编制专项支出共计5.50万元，其中：差旅费5.50万元，主要用于“十五五”林业发展规划调研过程中产生的差旅支出。

林业技术服务专项支出共计52.47万元，为我单位非税资金支出，弥补公用经费的不足，以项目形式下拨。其中：奖金0.75万元，主要用于个人年度考核奖励；伙食补助费2.79万元，主要用于单位职工伙食补助的发放；其他社会保障缴费15.56万元，主要用于职工医疗铺底；办公费0.98万元，主要用于办公用品等开支，弥补公用经费的不足；电费2.86万元，用于单位水电费开支；邮电费0.24万元，主要用于乡村振兴人员通讯补助及非税业务文本的邮寄等；物业管理费2.00万元；差旅费12.63万元，主要用于开展非税业务产生的差旅支出及乡村振兴人员往来的差旅开支；租赁费4.07万元，主要用于人才引进人员及派遣学习人员的房屋租赁费；委托业务费2.12万元，主要用于2024-2025年委托第三方公司帮扶小区卫生清理费用；公务用车运行维护费1.00万元，主要用于公车维修、燃油费及司机安全奖的发放；其他商品和服务支出7.47万元，主要用于党建、退休人员体检、乡村振兴工作经费等。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

项目资金本着“专款专用”的原则，严格按照上级下达的专款资金文件，下设各类项目支出，保证项目资金的专项渠道。按照文件下拨资金，计划安排资金，确保项目的顺利实施。严格项目资金的审核管理，按程序办理审批手续，经办人申请、项目负责人审核、项目领导复核，不得简化或越权审批，保证项目资金的安全运转。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

结合本单位工作实际，制定工作实施方案，明确工作思路，细化工作任务，进一步压实责任。对全体干部职工进行培训，做到考核上岗。按要求收集和整理林业技术服务项目、“十五五”林业发展规划编制所涉及的相关资料，并及时做好备份和管理工作。强化组织领导，成立领导小组，由院长任组长，各项目负责人为副组长，推动项目的实施，并完成各项目的总结报告。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

加强项目资金的监督管理，监督项目的实施与验收工作，发现问题及时采取防范措施，及时掌握项目资金的运转情况，保障项目工作的顺利完成。

四、资产管理情况

反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。

现本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是单位保留的业务用车，主要用于野外森林资源监测、调查、评估；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2025年处置固定资产原值总计4.86万元，处置收入总计0.03万元，配置专用设备罗盘仪一台0.47万元，配置涉密电脑及其配套软件一套0.78万元。

严格执行怀化市国有资产管理制度，厉行节约、不超标准配置国有资产，合理使用国有资产，严格按照年初预算执行国有资产购置及处置。

五、政府性基金预算支出情况

无

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

（一） 经济性

2025年年初预算支出为457.53万元，其中基本支出347.03万元，项目支出110.50万元。实际支出494.03万元，其中基本支出364.73万元，项目支出129.30万元，实际比预算增加36.50万元，较年初预算增加7.98%，主要是2025年中央财政项目未纳入年初预算中。

（二） 效率性

1、2025年森林样地调查：按时间节点和要求完成170个森林样地调查工作。

2、2024年省级检查验收：完成蓄积量调查省级检查验收指导及培训任务，完成图斑监测培训任务。

林业技术服务：编制麻阳县县级林业发展规划及年度采伐限额编制，配合市局推进油茶产业奖补、水土流失及石漠化综合治理等重大项目申报，做好县市区相关数据检查与落地上图等技术工作。

“十五五”林业发展规划：完成怀化市“十五五”林业发展规划初稿及2轮修改完善。

（三） 有效性

1、非税收入用于弥补财政拨款经费不足，确保单位运转，利于业务扩展。

2、专项项目调查减少了水土流失、保护了生态环境、森林资源增长明显，对森林资源的持续发展意义重大，真正体现了绿水青山就是金山银山的理念。

（四） 可持续性

本单位作为甲级林业调查资质队伍，近十几年一直承担国家及省级林业专项工作，在省内林业核查、调查工作中成绩显著，得到了上级林业部门的认可，每年均从上级财政争取部分专项资金，为单位的后续发展奠定了基础，也为地方财政减轻了压力。

九、存在的问题及原因分析

主要反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

专项经费拨付时间、市级财政资金解冻时间与项目实施要求时间不一致，导致项目开展实施中资金周转困难，业务人员垫付费用，报账资金滞后，影响专项工作的开展。

因经济下行，非税项目开展减少，林业技术服务项目回款艰难，导致未能达到年初预算目标。

十、下一步改进措施

积极与市本级财政沟通，落实专项资金的下达及解冻。加强业务能力，拓宽非税收入来源，开展更多林业技术服务项目。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果会在财政局官网公开。

 

 

 附件：1、部门整体支出绩效评价基础数据表

2、部门整体支出绩效自评表