一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况

1、机构设置情况

怀化市泸阳国有林场,属市林业局二级机构， 2015年国有林场改革后，为公益一类事业单位，林场下设办公室、人事股、计财股、营林生产股、资源纠调股、党办、综合治理、防火办、公园办、工会纪检等股室。经营面积为4.78万亩，其中生态林面积3.24万亩。

2、人员编制情况

国有林场改革前，林场编制数258人，2015国有林场改革后，核定林场编制为92人，纳入财政预算92人，其余人员的工资福利、社会保障缴费等经费开支林场自己承担。2025年末林场有在职人员114人，退休人员245人，共计359人。

3、主要职能职责

泸阳国有林场的单位职责是：管理国有林场，促进林业发展，国有林场规划设计编制，林木种苗生产供应，森林培育与经营，护林防火，林木良种选育与新技术推广，森林公园管理。

4、绩效目标设定情况

2025年年度绩效目标是：加强秀美林场和黄岩省级森林公园建设，完成林场4.78万亩林地的森林管护、森林防火工作，完成防火林道、防火线的维护。

（二）、部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年林场全年支出预算数2441.74万元，实际全年支出执行数2086.28万元，其中财政预算资金整体支出2074.83万元，其他收入支出11.45万元。财政预算资金支出包括：一般公共预算支出1945.83万元；非税收入（专户）支出129.00万元。财政预算资金整体支出用于：基本支出1973.40万元；项目专项支出101.43万元，项目专项支出其中市本级项目支出79.88万元，中央、省级林业专项支出21.55万元。整体预算支出资金2086.28万元，用于：

1、工资福利支出1722.83万元（国有农场税费改革专项转移支付补助52万元用于职工基本工资支出），其中：工资奖金1164.17万元，职工医疗保险支出146.58万元，职工基本养老保险缴费支出192.38万元，职业年金缴费支出29.65万元，住房公积金支出161.29万元，其他社会保障缴费支出28.76万元。

2、商品和服务支出180.44万元,其中三公经费支出2.96万元。

3、对个人和家庭的补助支出174.01万元，用于 遗属费生活费支出和退休人员春节一次性生活补助 支出。

4、资本性支出9万元。用于森林防火蓄水池建设。

2025年林场整体支出，资金用于支付单位机构运行开支，管理人员、专技人员、护林员的工资福利，退休人员的补贴，遗属生活费，富余人员生活费，职工社保医保社会保障，林区道路维护，防火线修护，森林防火设施建设，森林抚育、培育等支出。

二、一般公共预算预算支出情况

2025年林场一般公共预算预算支出1945.83万元。

（一）、基本支出

2025年一般公共预算基本支出1844.40万元，其中人员经费支出1700.37万元，公用经费支出144.02万元。主要用于工资福利支出1538.37万元，商品和服务支出144.02万元，对个人和家庭的补助162.01万元。

2025年度，林场 “三公经费” 一般公共预算8万元，实际开支2.96万元，用于接待0.06万元，公车运行2.90万元。林场严格执行公务接待费管理规定，加强对公车的管理，严格费用审核审批，使“三公经费”得到有效控制。

（二）、项目支出

1、项目资金安排落实、总投入等情况分析。

2025年项目资金财政预算312.63万元，实际执行支付101.43万元，未执行完成的项目有：2025年中央第二批国有林保护资金10.53万元，2025年中央第二批森林可持续经营资金105.13万元，防火经费20.06万元， 2024年度全省森林防火基础能力提升两年行动省级奖补资金26.62万元，2025全省森林防火基础能力提升两年行动省级奖补资金48.85万元。

2、项目资金实际使用情况分析。

2025年财政项目支出101.43万元，其中市本级项目支出79.88万元，中央、省级专项支出21.55万元。市本级项目支出79.88万元用于：国有农场税费改革专项转移支付补助52.00万元，全部用于职工工资支出；防火经费支出9.93万元，用于支付维护工区林区道路,工区防火线修护开支；申报凉山国家级森林自然公园租赁林地租金17.95万元，用于租赁集体林地11255亩的租金支出。中央、省级专项资金21.55万元用于：森林可持续经营项目支出6.53万元，生态公益林管护支出4.02万元，2024年森林质量提升项目支出2万元，2024年度全省森林防火基础能力提升两年行动省级奖补9万元。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

按照《湖南省林业生态保护修复及发展专项资金管理办法》、《怀化市林业局财务管理办法》、《怀化市泸阳国有林场财务管理办法》及专项资金使用要求，所有资金专款专用，严禁截留、挤占、挪用补贴资金，确保资金安全高效地发挥投资效益。对违反专项资金使用规定，截留、挪用或造成资金损失的单位或个人，依照有关法律、行政法规的规定处理。

三、项目组织实施情况

（一）、项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

林场项目的实施和预算，由相关业务股室做出预算，通过总支会议或场务会议确定后，按照相关要求组织项目实施，通过招投标、电子卖场等方式，确定项目施工单位。相关业务股室人员根据会议确定的事项拟定合同，并组织人员进行合同审核及签订施工合同，项目施工完成后，组织人员进行竣工验收结算。

（二）、项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

林场项目管理方面，根据内部控制建设要求，制定有项目管理制度，项目实施严格按照制度执行，场纪检监察全程监督项目的预决算、招投标、项目实施、竣工验收。

四、资产管理情况

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了资产清理，对资产的配置及处置严格按《怀化市市直行政事业单位国有资产配置预算限额标准》等要求执行，对资产管理林场总体执行较好。

五、政府性基金预算支出情况

林场2025年无政府性基金支出。

六、国有资本经营预算支出情况

林场2025年无国有资本经营支出。

七、社会保险基金预算支出情况

林场2025年无社会保险基金预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

（一）、整体绩效目标完成情况

2025年度林场完成了年初设定的绩效目标：秀美林场和黄岩省级森林公园持续建设实施，4.78万亩林地的森林管护，200亩科技推广项目实施完成，通过了上级部门的验收，森林消防蓄水池建设完成，完成古坡至鸡笼门管护站点的林区道路改扩建，完成全场防火林带的维护，2177亩森林可持续经营项目开始实施，全场无森林火灾、安全生产事故发生。

（二）、预算资金管理

对整体支出，我场严格按照预算进行，不得随意调整、改变资金用途,严格按照市财政局要求进行部门预决算编制、审核等工作。在支出过程中，严格遵守各项规章制度,、市林业局财务制度及林场财务管理制度。

（三）、职责履行

通过整体绩效支出，保证了林场的基本运转，林场森林资源得到全面保护，提高了森林蓄积量，林分质量明显提高，森林碳储量、生物多样性、涵养水源、保持水土等生态功能显著增强，为市民的休闲游玩等提供了便利。

（四）、履职效能

1、数量指标

全年已完成4次安全生产检查。

计划完成森林防火隔离带建设30公里，因设计线路变更，实际完成28.50公里。

完成护林员巡林4224次。

完成发放防火宣传资料300份。

完成森林管护面积4.78万亩，无林木盗伐滥伐发生。

通过防火车辆喇叭进行森林防火宣传20次。

完成松材线虫防治2400亩，全年无虫灾发生。

2、质量指标

全年无有害生物成灾发生，林业有害生物成灾控制率为0。

护林员巡护率100%。

全年无火灾发生，森林火灾受害率为0。

森林防火覆盖率100%，全年无森林火警、火灾发生。

3、时效指标

当年工作任务都已在2025年12月31日前按时完成。

4、经济成本指标

部门整体支出成本年初计划1931.73万元，实际完成2074.83万元，原因是上级专项资金未纳入年初财政预算。

5、社会成本指标

社会成本节约率≥0，为14.62。

6、生态环境成本指标

生态环境成本节约率≥0，为14.62。

7、经济效益指标

发挥财政资金使用效益，服务经济发展，效果明显。

8、社会效益指标

单位工作职能给社会增加的正面影响，效果明显。

9生态效益指标

森林资源有效增加效果明显。

10、可持续影响指标

林区可持续发展，促进人与自然和谐相处效果显著。

11、服务对象满意度

林区职工、社会公众满意度达95以上。

九、存在的问题及原因分析

年末林场在职职工114人，只有92人纳入市财政预算，剩余22人的社保金、职业年金、医保金、公积金的单位部分和工资，退休人员245人的福利待遇及一次性生活补助的50%，由单位自行负担，每年林场资金有缺口，无法正常保障职工福利待遇，无法让职工完全满意。市级财政预算的项目全部按时完成，森林防火项目只支付部分资金。中央、省级资金项目：国有林保护资金项目，项目已实施完成，只支付部分资金；森林可持续经营项目在实施中，根据项目实施方案，2026年春季完成林木栽植；全省森林防火基础能力提升两年行动省级奖补项目2025年未施工，原因是：2025年9月财政下达项目指标后，林场就组织人员开展工作，12月才做好规划设计。

十、下一步改进措施

对未完成项目：森林可持续经营项目，按照实施方案、2026年3月完成了林木栽植，5月项目已通过主管部门验收；全省森林防火基础能力提升两年行动省级奖补项目，2026年1月进行财政评审，2月开始项目招投标，5月项目已开始施工。7月项目能全部施工完成。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过自评，整体支出绩效自评打分97.74分，对绩效自评，按要求及时进行公开公示。通过绩效评价，及时总结经验，完善管理制度办法，加强财政资金管理，强化责任，提高财政资金使用效益。

 

附件：1.部门整体支出绩效评价基础数据表

      2.部门整体支出绩效自评表