第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计465.11万元。与上年相比，减少91.81万元，主要是原因：一般公共预算财政拨款减少31.82万元，主要是减少2014.10--2015.12调标工资、减少2018.07-2020.08调标工资及养老、医疗等保险开支，专项减少38.54万元，主要是减少了生态廊道规划编制及自然保护地优化整合专项项目，结转减少32.18万元，主要是上年度养老及医疗保险结转。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计441.78万元，其中：财政拨款收入370.26万元，占83.81%；事业收入71.52万元，占16.19%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计447.11万元，其中：基本支出373.78万元，占83.60%；项目支出73.33万元（其中自然保护地整合优化项目上年结转资金5.33万元），占16.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计393.58万元，与上年相比，减少84.54万元,减少17.68%，主要是因为一般公共预算财政拨款减少31.82万元，主要是减少2014.10--2015.12调标工资、减少2018.07-2020.08调标工资及养老、医疗等保险开支，专项减少38.54万元，主要是减少了自然保护地优化整合专项项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出375.59万元，占本年支出合计的84.00%，与上年相比，财政拨款支出减少67.53万元，减少15.240%，主要是因为一般公共预算财政拨款减少31.82万元，主要是减少2014.10--2015.12调标工资、减少2018.07-2020.08调标工资及养老、医疗等保险开支，专项减少38.54万元，主要是减少了自然保护地优化整合专项项目。

 

 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出375.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出12.80万元，占3.41%；社会保障和就业（类）支出51.70万元，占13.77%;卫生健康（类）支出12.30万元，占3.27%；农林水（类）支出298.79万元，占79.55%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为223.08万元，支出决算数为375.59万元，完成年初预算的168.37%，其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事物（款）其他组织事物支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.80万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中人才引进5人，津补贴未纳入年初预算。

2、卫生健康（类）支出行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.93万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初数未纳入预算。

3、卫生健康（类）支出行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）支出。

年初预算为0万元，支出决算为1.36万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初数未纳入预算。

4、社会保障和就业（类）支出行政事业单位养老（款）支出事业单位离退休（项）。

年初预算为1.65万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业（类）支出行政事业单位养老（款）支出机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出。

年初预算为0万元，支出决算为24.60万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初数未纳入预算。

6、社会保障和就业（类）支出行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）支出。

年初预算为0万元，支出决算为25.45万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初数未纳入预算。

7、农林水（类）支出林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为136.08万元，支出决算为157.20万元，完成年初预算的115.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年人才引进5人，决算增加5人2021年7-12月工资及绩效奖金。

8、农林水(类）支出林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为27.35万元，支出决算为68.27万元，完成年初预算的249.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员绩效预发奖金36.00万元及综治奖4.05万元指标开支列入在事业机构功能科目。

9、农林水（类）支出林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为30.00万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的166.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年森林生态效益补偿项目包含森林资源管理“一张图”年度更新和森林督查等内容，共拨付专项资金50.00万元，比预算增加20.00万元。

10、农林水（类）支出林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为28.00万元，支出决算为18.00万元，完成年初预算的64.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度退耕还林检查验收项目共拨付资金18.00万元，减少10.00万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出302.26万元，其中：人员经费280.97万元，占基本支出的92.96%,主要包括基本工资36.11万元、津贴补贴69.52、奖金43.65万元、绩效工资64.37万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.65万元、职工基本医疗保险缴费14.50万元、其他社会保障缴费0.43万元、对个人和家庭的补助27.64万元、生活补助26.27万元、奖励金1.06万元、其他对个人和家庭的补助0.31万元；公用经费21.30万元，占基本支出的7.04%，主要包括办公费1.21万元、电费3.01万元、邮电费0.41万元、物业管理费0.07万元、差旅费5.14万元、公务接待费1.85万元、福利费1.24万元、公务用车运行维护费5.02万元、其他商品和服务支出3.34万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为53.94万元，支出决算为6.87万元，完成预算的12.74%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）人员。

公务接待费支出预算为15.90万元，支出决算为1.85万元，完成预算的11.64%，决算数小于预算数的主要原因:非税业务项目减少，招待人数次数减少，公务接待费减少。

公务用车购置费支出预算为30.00万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：非税收入减少无资金购置车辆。

公务用车运行维护费支出预算为8.04万元，支出决算为5.02万元，完成预算的62.44%，决算数小于预算数的主要原因：车辆整体状况较差，到县业务用车出行减少，相应的车辆油料费、过桥过路费及车辆维修费都相应减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.85万元，占26.93%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.02万元，占73.07%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.85万元，全年共接待来宾322人次，主要用于自然保护地专项项目、森林资源管理“一张图”年度更新发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.02万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市林业调查设计院更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.02万元，主要是用于车辆维修、汽油支出、车辆保险、过路费等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支

九、机关运行经费支出说明

机关运行经费是为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金。我单位为事业单位，用于购买货物和服务的各项资金不属于机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元。开支培训费4.36万元，用于开展森林生态效益补偿“一张图”及森林督查培训1.04万元，人数8人，内容为森林资源管理“一张图”年度更新业务规范操作及实践培训；用于开展退耕还林检查验收培训0.15万元，人数3人，内容为退耕还林省级检查技术规程培训；用于林业行业资质网络学习3.17万元，人数23人，内容为林业技术业务提升培训。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额7.49万元，其中：政府采购货物支出7.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额7.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.49万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车是单位保留的业务用车，主要用于野外森林资源监测、调查、评估；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金68.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“森林资源管理一张图年度更新”“退耕还林复查省级专项”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出68.00万元。从评价情况来

看，成本控制率100%，数量完成率100%，质量达标率100%，完成及时率100%，项目的实施增加了护林、森林抚育等工作岗位，为当地林农增加了收入，促进社会和谐，维持社会稳定。项目的实施减少了水土流失、保护了生态环境、森林资源增长明显，对森林资源的持续发展意义重大，社会满意度95%。

组织对怀化市林业调查设计院开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出375.59万元。从评价情况来看，基本支出302.26万元，保障了人员经费及公用经费的正常开支。项目支出68.00万元，确保了项目的顺利实施。按照财政部门要求制定了整体支出绩效目标，并进行了整体支出绩效自评。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

森林资源管理“一张图”年度更新项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为30.00万元，执行数为50.00万元，完成预算的166.67%。项目绩效目标完成情况：一是完成检查验收面积384.60万亩；二是检查验收合格率100%；三是完成林草湿数据第三次国土调查数据对接融合成果报告、公益林优化成果报告、“三调”数据融合数据库；四是完成森林资源管理“一张图”年度更新数据库、森林督查工作报告、统计表。发现的主要问题及原因：一是加强资料日常收集，尤其是林地占用、林木采伐等档案和矢量数据，为数据更新做好准备工作；二是做好审核工作，一定要严把质量关；加强技术培训，提升业务人员专业技能；三是联合自然资源、生态环境保护等相关部门增强建设项目备案或审批资源共享，从源头上杜绝违法违规使用林地的发生。

退耕还林检查验收项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。年初预算数为28.00万元，执行数为18.00万元，完成预算的64.29%。项目绩效目标完成情况：一是营造林省级检查验收面积18200亩；二是检查面积合格率100%。发现的主要问题及原因：一是上级文件要求工作开展时间与资金到位时间不同步，时间相隔久，报账推迟，影响工作积极性，不利于工作的实施；二是专项资金经费紧缺，专用设备落后，工作效率低，不利于工作的扩展。下一步改进措施：一是加强技术培训，提升业务人员专业技能；二是配置高端先进设备，不断提高工作效率。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分
附件

 

附件1：怀化市林业调查设计院2021年决算公开表

附件2：2021年林业调查设计院部门整体支出绩效评价报告