怀化市供销合作联合社

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计796.35万元。与上年相比，减少58.69万元，减少6.86%，主要是因为专项经费较上年减少，其中供销社综合改革经费压22万、“怀橙”品牌推介压减6万，电子商务平台支出压减7.5万；同时较上年减少了疫情防控支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计796.35万元，其中：财政拨款收入796.35万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计796.35万元，其中：基本支出546.87万元，占68.67%；项目支出249.48万元，占31.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计796.35万元，与上年相比，减少58.69万元，减少6.86%，主要是因为专项经费较上年减少，其中供销社综合改革经费压22万、“怀橙”品牌推介压减6万，电子商务平台支出压减7.5万；同时较上年减少了疫情防控支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出796.35万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少58.69万元，减少6.86%，主要是因为专项经费较上年减少，其中供销社综合改革经费压22万、“怀橙”品牌推介压减6万，电子商务平台支出压减7.5万；同时较上年减少了疫情防控支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出796.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出116.35万元，占14.61%；卫生健康（类）支出18.67万元，占2.34%；农林水支出10万元，占1.26%；商业服务业等（类）支出651.33万元，占81.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为823.31万元，支出决算数为796.35万元，完成年初预算的96.73%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为107.53万元，支出决算为7.86万元，完成年初预算的7.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离休人员和提前退休人员工资与在职人员工资一起发放，功能能科目调整。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为48.85万元，支出决算为48.77万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休变动。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为59.72万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：发放离退休人员春节一次性生活补助功能科目调整。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为20.51万元，支出决算为18.67万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休变动。

6、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了乡村振兴工作经费。

7、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为387.20万元，支出决算为382.99万元，完成年初预算的98.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休变动。

8、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为222.13万元，支出决算为268.34万元，完成年初预算的120.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年终绩效奖功能科目调整；按照社保政策增加了社保退费支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出546.87万元，其中：人员经费507.81万元，占基本支出的92.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、离休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费39.06万元，占基本支出的7.14%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.56万元，支出决算为5.56万元，完成预算的100%，与上年相比增加1.16万元，增长26.37%,增长的主要原因是2023年度开展招商引资工作，多次接待中国供销集团及项目工作人员。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，与上年相比减少0万元，减少0%。主要是本年度及上年度均无因公出国（境）费。

公务接待费支出预算为1.81万元，支出决算为1.81万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.67万元，增长58.88%,增长的主要原因是2023年度开展招商引资工作，多次接待中国供销集团及项目工作人员。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0万元，减少0%。主要是本年度及上年度均无公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为3.75万元，支出决算为3.75万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.49万元，增长15.01%，增长的主要原因是2023年度开展招商引资工作，多次接待中国供销集团及项目工作人员用车增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.81万元，占32.55%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.75万元，占67.45%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.81万元，全年共接待来访团组23个、来宾98人次，主要是开展招商引资工作、供销社综合改革业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.75万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.75万元，主要是公务用车维修、充油卡、ETC等费用支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出39.06万元，比上年决算数减少23.80万元，降低37.86%。主要原因是较上年减少了疫情防控支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费3.49万元，用于召开春耕农资保供会议0.12万元，人数24人，内容为春耕农资供应保障；用于中国供销集团投资怀化项目汇报会议0.12万元，人数7人，内容为中国供销集团投资怀化项目汇报；用于全域销售活动筹备会议0.15万元，人数37人，内容为筹备全域销售活动；用于农服公司筹备会议0.13万元，人数13人，内容为筹备农服公司；用于召开供销集团来怀考察座谈会0.71万元，人数30人，内容为供销集团来怀考察座谈；用于全市综合业绩考核任务推进会议0.13万元，人数29人，内容为全市综合业绩考核任务推进；用于召开2023-2024年度化肥淡季储备会议0.06万元，人数13人，内容为2023-2024年度化肥淡季储备工作；用于市社第一届理事会第三次全体会议暨第一届监事会第二次全体会议1.86万元，人数39人，内容为市社第一届理事会第三次全体会议暨第一届监事会第二次全体会议；用于召开2023年综合业绩考核推进会0.20万元，人数42人，内容为推进全市系统业务工作；开支培训费2.07万元，用于开展农业社会化服务大联盟培训0.33万元，人数36人，内容为开展农业社会化服务大联盟工作；用于参加社有企业“三项制度”改革与高质量发展培训班1.17万元，人数2人，内容学习总社七届五次理事会关于社有企业改革的重点任务，社有企业“三项制度”等；用于参加省社2023年第一期基层社主任培训示范班0.16万元，人数2人，内容为学习供销社综合改革业务知识等；用于参加省社2023年全省系统审计工作人员业务专题培训班0.13万元，人数2人，内容为学习内部审计业务知识等；用于参加省社2023年全省供销合作社系统财务工作会议暨财务人员培训班0.19万元，人数3人，内容为学习系统财务管理、社有资产管理等。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额140.31万元，其中：政府采购货物支出9.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出130.45万元。授予中小企业合同金额135.13万元，占政府采购支出总额的96.31%，其中：授予小微企业合同金额134.97万元，占授予中小企业合同金额的99.88%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.03%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。由专人负责监督项目的实施，项目完成后，由有关人员进行检查验收。完善专项资金管理，从源头入手，落实责任，合理使用，加强监管，确保资金的管理使用高效率。根据财政管理要求，结合我社实际，将各项经济活动划分到具体工作岗位，按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行相关制度。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.预算执行方面

一是项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。由专人负责监督项目的实施，项目完成后，由有关人员进行检查验收。二是完善专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，确保资金的管理使用高效率。根据财政管理要求，结合本单位实际，制定规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位，按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关制度。

2.预算管理方面

一是优化机关主要工作流程，切实提高行政效率，结合机关实际情况，落实资金计划的编制。2023年本单位严格执行各项财经法规制度，切实降低行政运行成本，严格按照过“紧日子”要求，坚持精打细算、勤俭节约，优化部门支出结构，大力压减一般性支出，持续严控“三公经费”。二是严格控制会议、接待费用，公务车辆维修、保险实行定点，严格执行办公用品实行申报审批报销管理，积极推进费用管控。三是为规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障本单位各项工作健康发展，本单位印发了《怀化市供销合作联合社内部控制建设工作方案》、《怀化市供销合作联合社财务管理办法》和《怀化市供销合作联合社预算管理办法》。

3.资产管理方面

本单位狠抓固定资产管理基础工作，加强政府采购的执行力度，确保政府采购工作健康有序进行，加强资产信息化建设，完成固定资产折旧，实现资产动态管理，提高资产使用效益。 一是对单位确需购置和维修的固定资产，由办公室列出计划和预算，报社领导批准。对于属于政府采购的项目和维修项目必须执行政府采购，采购与验收实行专人负责。所有资产购买必须从政采云采购。对大宗、贵重物品，社领导必须亲自参与验收。二是对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁保管、谁维护”的原则，对故意造成物资毁损的，应照价赔偿。三是处置固定资产时，由办公室人员填写《国有资产处置审批表》一式四份，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印证、鉴定资料及有关证明等），报分管领导审定，并经财政部门审批批准后进行处置。对固定资产以外的财产物资，由相关责任人员提出意见，报办公室按金额大小分别报分管领导审批。四是为保证单位财务物资的账实相符，不定期开展财产物资的清查盘点工作。办公室牵头、使用部门、保管部门配合，对单位财产物资进行具体的清查盘点。五是为规范社有企业管理，本单位印发了《怀化市供销合作联合社社有资产监督管理实施办法（试行）》。

4.职责履行和履职效益方面

综合改革迈出新步伐。一是大力实施“强基强能”工程。扎实推进“两个到户”工作，完成13个高质量乡镇供销社、55个村综合服务社建设，统一对155个基层供销社进行编码认证，规范标识标牌，实行动态管理，有效推动基层供销社实质化运转。沅陵、辰溪、中方、鹤城、洪江区工作措施有力，创建效果明显。二是大力提升为农服务能力。出台《深化社有企业改革工作方案》及《社有企业“三降两清一扭”专项行动实施方案》，指导社有企业深化体制机制改革，帮助市县两级76家社有企业逐步减负脱困，扩大生产经营。同时因地制宜联合基层供销社推出农资供应、日用品下行、农产品销售、金融服务等民生业务，与市工商银行、太平洋保险公司签订战略合作协议，打造“供销+金融”怀化模式，得到农民群众普遍认可。三是大力选树经验典型。综合改革工作报道《着力推动高质量发展 绘就兴农强社新画卷》《聚焦“强基强能”助推乡村全面振兴》、农产品销售工作报道《“怀景怀乡怀味”进北京 怀化市在京宣传推介优质农产品》《怀化：搭建供销红背篓销售平台助力山货出山》等7篇在人民日报新媒体平台“人民号”、中华合作时报、中国供销合作网、湖南日报等上级媒体专版发布。据统计，全年中央、省、市主流媒体正面宣传报道、刊登转发达357次。各县市区供销社也开展了大量宣传报导，其中新晃、芷江、会同、沅陵宣传力度较大，氛围营造良好。

争资引项注入新动能。一是坚持高位推动。市委决策建设国际陆港，为引进中国供销集团带来了重大机遇。忠建书记将引进中国供销集团来怀投资、打造供销合作全国标杆列入市委全会决议，多次亲自接洽、陪同，高位推动。春秋市长高度重视，上门拜访，专题调度。登峰副市长担任招商工作领导小组组长，精心指导、跟踪推进。我社召开15次党组会、专题会调度研究，成立工作专班，制定工作方案，组织全员上阵，压缩其它经费，全力保障争资引项工作顺利进行。二是强化沟通衔接。围绕全国总社、中国供销集团及11家一级子公司，多次以视频会议、函件、上门拜访、邀请来怀等方式，开展精准对接、深度沟通。全年先后9次赴北京上门拜访，13次赴长沙对接集团湖南公司，当面向全国总社党组书记韩立平汇报1次，全国总社监事会主任蔡振红汇报2次，全国总社党组成员、副主任、集团董事长侯顺利汇报5次，集团总经理康玉国汇报7次。邀请7家子公司主要负责人和高管30余人11次来怀现场考察洽谈，并协助集团企业开展市场调研30余次。三是持续精细服务。全面梳理怀化投资政策优势，深入陆港、县市区调研考察，建立符合集团来怀投资项目库，编制项目可行性报告，组织开展项目论证座谈43次，对符合条件的8个项目进行15轮修改完善，全年“白+黑”“5+2”“晴+雨”，有效化解集团对来怀投资回报、效益分析等多方面顾虑，促成项目落地，服务态度、质效得到中国供销集团书面表扬、致谢。5月4日，首届RCEP经贸博览会双方顺利签订《战略合作框架协议》。5月27日，投资5亿元的芷江农产品批发市场签订项目协议；9月12日，投资22亿的中国供销·怀化三农产业园签订《招商引资协议》，12月24日正式开工；11月8日，投资15亿元的麻阳智慧冷链物流园举行品牌商家进驻签约仪式。

联农利农焕发新气象。一是抓实春耕保供。市本级联动新晃、溆浦、芷江、中方、会同等5个县投入财政资金150万元开展农资淡季储备工作，联合承储化肥2.25万吨，带动社会企业储备5万多吨，占全市化肥储备量的75%，辐射全市供销系统29个农超市场、149个农资网点，实现全年优质优价供应销售各类农业生产资料12万吨，销售金额达6亿元，较好发挥了供销系统农资淡储稳价保供功能。二是抓实农化联盟。市、县两级先后成立了“农业社会化服务大联盟”，截至目前怀化商品服务上架共606件，小程序用户人数3156人，农业生产组织321家，农业服务组织162家，农资生产企业17家，农机生产企业1家，银行机构9家，保险机构3家，位列全省前列。三是抓实土地托管。溆浦、会同、靖州成功申报中央资金支持农业社会化服务试点县，全年完成4.5万亩农业社会化服务土地托管工作，大力开展水稻集中连片“耕、种、管、收”等环节全程托管服务，切实为粮食安全提供有效保障。

农产品销售呈现新作为。一是抓好平台服务。加强与国家“832”平台和湖南省乡村振兴馆两大平台的对接，打好“媒体宣传+业务培训”组合拳，为进驻平台本地企业做好销售服务，制作怀化农产品宣传视频113条，发布宣传信息191条，全年开展培训12期，培训4100余人次，实现全市本地农产品销售5400万元，同比增加42.7%，全年新增入驻生产、商贸企业230家，总量达到452家，同比增加103.6%。沅陵、麻阳、溆浦、辰溪、鹤城平台销售额比重较大效果突出。二是开展全域销售。持续开展“山货出山 红背篓在行动”农产品全域销售活动，线上建设微信、抖音2个全市农产品销售平台，线下建设市本级、鹤城区、中方县3个供销农产品体验中心、6个红背篓供销农场，目前已举办327场次网络直播，线上吸引消费者达到359万余人次。沅陵、中方、新晃、会同、洪江区、芷江组织直播活动精彩纷呈，深受消费者喜爱。三是注重节会推介。5月组团参加全国脱贫地区农副产品产销对接会，我市优质农产品得到全国总社党组书记韩立平和中央机关单位好评。9月，组织“怀景怀乡怀味”进北京农产品推介活动，进入中国供销集团总部、北京大型商超展销，受到北京人民的喜爱。12月，组团参加“湘品出湘”大湾区产销对接活动；参加海南国际粮油博览会，新晃侗藏红米、靖州老树山核桃油、芷江楚姑娘葡萄酒等9项产品荣获“金奖”，本单位被授予“最佳组织奖”。

历史难题实现新突破。一是做好清产核资。聘请第三方机构对社有资产开展全面清产核资，大力开展资产确权和遗留问题、纠纷处置工作，按照“主业相同、功能相近”原则，重组市本级资产，对优良资产进行评估，为集团组建做好了出资准备。7月、10月，集团组建方案分别经市政府常务会、市委常委会会议研究通过，12月正式完成注册登记。通过设立怀化供销集团，以资本为纽带，逐步建成城乡流通四级供应链线上线下“一张网”，促进商流、物流、信息流、资金流“四流合一”，重点服务农资销售、农产品流通、日用品消费、再生资源回收“四个产业链”，形成怀化供销的“一网四链”，打通双向运行堵点，促进农民保收、市场保供、乡村振兴。二是加强内部审计监督。通过对本单位直属企业开展年度内部审计、财务检查等方式，帮助和监督企业建立健全完善的决策、激励和约束机制，不断提高管理水平和经济效益，对7家社有企业开展4次内部监督检查，对6家社有企业开展监督审计。三是加强风险债务化解。聘请法律顾问，依法维护社有资产权益。全面完成怀化供销储运公司、日杂公司980万元银行债务债权收购，通过法律程序对日杂公司2800多平米商业房产进行确权，追回了泰平盛世社有房产，共挽回损失上亿元。同时，沅陵、鹤城、通道、洪江市、新晃等切实加强资产管理，推动遗留问题化解，取得较好成效。四是扎实维护安全稳定。全面落实安全生产“一单四制”，将安全责任落实到直属各企业、各科室和租赁户、生产商家，坚决遏制各类安全事故发生。全年共开展安全生产检查12次，查出安全隐患45条并已全部整改到位。

（三）存在的问题及原因分析

1.预算编制需进一步科学完善。编制方法不科学。始终沿用增量预算法编制预算，多以上一年数据为准小幅度增减。未立足单位实际，贯彻“零基预算”理念，重新研究项目、人员配置等，或者不与工作计划挂钩，确定的预算准确性、合理性欠佳，容易出现资金浪费或缺口现象。

2.项目进展执行力度需进一步加强。预算管理理念较弱，缺乏对资金使用的控制和对预算执行情况的分析，不能合理安排预算资金使用进度，同时由于项目验收时间一般在年末，导致资金支付相对集中，预算执行均衡性有待进一步提高。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

三、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

四、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附 件

一、怀化市供销合作联合社2023年度决算公开表

二、2023年度怀化市供销合作联合社部门整体支出绩效自评报告

三、2023年度怀化市供销合作联合社项目支出绩效自评报告

 2023年度怀化市供销合作联合社部门整体支出绩效自评报告

 2023年度怀化市供销合作联合社项目支出绩效自评报告

 怀化市供销合作联合社 2023年决算公开表