怀化市供销合作联合社

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1、部门的在职人员情况。怀化市供销合作联合社机关全额拨款事业编制为29名（其中后勤服务事业编制2名）。其中：理事会主任1名，副主任3名，监事会主任1名，总经济师1名，工会主任1名，科（室）领导职数13名。2022年末实有在职人数27人。

2、机构设置。内设7个职能科（室），分别为办公室、财会科、农村电子商务科、合作安全科、经贸发展科、监督审计科（监事会办公室）、人事科。

3、主要职能。

（1）贯彻执行国家、省有关农村经济工作的方针、政策、法规。

（2）研究拟定全市供销合作社的发展规划、体制改革方案；指导全市供销合作社的改革和发展，组织市供销社所属单位具体实施。

（3）根据市人民政府授权，指导全市有关农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作。

（4）指导各级供销社开拓农村市场，推动全市供销社组织农民进入市场，发展农业产业化经营，为农业、农村和农民提供综合服务，建立和完善本系统为农业生产和农村经济发展服务的体系；预测预报相关的市场信息。

（5）指导和监督供销社系统的资产管理，依法维护供销社的合法权益。

（6）指导供销社系统的科技开发和推广应用工作，推进科教兴社。

（7）研究制订市供销社直属单位人事、财务、资产的管理制度，并组织实施，确保社有资产的保值增值。

（8）指导供销社系统组织建设、队伍建设和干部、职工教育培训工作。

（9）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

4、重点工作计划。抓好农产品品牌建设； 推进电商平台；积极推进农产品销售；开展农业社会化服务；持续推进农村“三社合一”综合改革，助力乡村振兴；强化社有企业审计监督；加强教育培训，注重人才队伍建设；加强资产管理，处理遗留问题；供销社经营体系建设。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2022年度支出合计855.04万元。核算的主要内容是人员工资、社会保障缴费、以及保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出，涵盖供销社综合改革工作、乡村振兴、农村电子商务、农产品销售、社有企业改革发展、社会化服务等工作。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况。

2021年度财政拨款基本支出614.10万元，其中：人员经费551.24万元,主要包括基本工资329.13万元、奖金96.27万元、机关事业基本养老保险缴费39.13万元、职工基本医疗保险缴费19.15万元、其他社会保障缴费6.49万元、离休费1.8万元、生活补助4.75万元、奖励金1.73万元、其他对个人和家庭的补助支出52.8万元；公用经费62.86万元，主要包括工会经费10万元、福利费10.39万元、其他交通费25.20万元、其他商品和服务支出16.73万元等。

2、“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）情况。

2022年三公经费决算合计4.40万元，年初预算数为7.78万元，预算控制指标数为18.90万元，本年较年初预算减少3.38万元，下降43.44%；上年决算合计5.66万元，本年较上年决算减少1.26万元，下降22.26%。其中公务用车购置及运行维护费决算数3.26万元，年初预算数为3.78万元，减少0.52万元，下降13.75%；上年决算数为3.76万元，本年较上年减少0.52万元，下降13.29%。公务接待费决算数为1.34万元，年初预算数为4.5万元，较预算数减少3.16万元，下降70.22%；上年决算数为1.89万元，本年较上年决算数减少0.55万元，下降29.10%。因公出国出境预算及决算数均为0万元。主要厉行节约，压减三公经费。无公务用车购置费用，保留一辆公务用车，无出国费用。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

本单位2022年专项安排283万元，2022年度供销社综合改革经费预算132万元，电子商务平台服务费预算15万元，“怀橙”品牌建设暨冰糖橙抢购节活动经费预算6万元，农产品和中药材全域销售活动预算30万元，化肥淡季储备预算100万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

专项支出总计240.94万元，根据工作合同约定及进度结转28.48万元，结余13.58万元由财政统筹收回。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

专项资金的使用、管理严格按《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2021-2022年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，大额资金支出实行“三重一大”集体决策机制，项目招标、评审、结算按市政府采购办、评审办、市国库集中支付核算局、市财政局经建科的要求进行，确保资金使用公开、公正、科学、高效，专款专用、不被挤占、挪用、借用或随意调整，实行报账制管理等原则执行。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目组织机构健全、职责分工明确、实施程序规范。项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。由专人负责监督项目的实施，项目完成后，由有关人员进行检查验收。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

完善专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，确保资金的管理使用高效率。根据财政管理要求，结合我社实际,制定规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位,按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关制度。

四、资产管理情况

我社的资产主要包括小车、电脑、打印机、传真机、办公桌椅、照相机等。2022年我单位国产电脑替代，无偿调入一批国产电脑17.85万元，报废一批固定资产1.09万元，捐赠一批固定资产2.10万元。 

1、对单位确需购置和维修的固定资产，由办公室列出计划和预算，报社领导批准。对于属于政府采购的项目和维修项目必须执行政府采购，采购与验收实行专人负责。所有资产购买必须从政采云采购。对大宗、贵重物品，社领导必须亲自参与验收。

2、对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁保管、谁维护”的原则，对故意造成物资毁损的，应照价赔偿。

3、处置固定资产时，由办公室人员填写《国有资产处置审批表》一式四份，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印证、鉴定资料及有关证明等），报分管领导审定，并经财政部门审批批准后进行处置。对固定资产以外的财产物资，由相关责任人员提出意见，报办公室按金额大小分别报分管领导审批。

4、为保证单位财务物资的账实相符，不定期开展财产物资的清查盘点工作。办公室牵头、使用部门、保管部门配合，对单位财产物资进行具体的清查盘点。

五、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出的经济性

 预算控制良好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率100%，未超过控制标准；各项支出均控制预算范围内；同时规范公务用车运行管理制度，严格把控“三公经费”支出，年初预算数为7.78万元，预算控制指标数为18.90万元，实际支出4.40万元。

（二）部门整体支出的有效性

2022年，我单位坚持按照“有利公务、务实节俭、严格标准、高效透明”的原则进行各项工作，圆满高效的完成了各项工作。

1. 积极争取总社、省社项目，谋划建设供销产业园区。为支持市委、市政府实施怀南编组站片区城市更新项目，解决市供销储运总公司土地置换后的发展难题，我们积极争取省总社支持，全力引进中国供销集团来怀投资，谋划供销产业园区建设工作。多次与中国供销集团沟通，该集团已多次派员来怀，考察共同打造全市仓储物流、农产品和中药材销售、农资交易、农业生产社会化服务、再生资源回收利用一体化为农服务综合平台。

2. 持续推进农村“三社合一”综合改革。积极争取市委、市政府大力支持，市政府将持续推进“三社合一”综合改革列入政府工作报告。市委改革办将“三社合一”工作纳入改革重点事项。在抓好试点村综合改革工作基础上，重点在已完成集体产权股份制改造的190个村全面推进改革试点。目前已完成实地调研，并在新晃、溆浦、辰溪、中方的部分乡镇、村先行试点，取得了较好成效。建设新晃扶罗镇、辰溪安坪镇、黄溪口镇3个乡镇为农服务综合体示范样板点。

3. 抢抓国际陆港机遇，积极推进农产品销售。积极抢抓建设西部陆海新通道战略门户城市的发展机遇，对接欧洲、东盟市场，以怀化国际陆港建设为契机，以品牌强农行动推进特色农产品建设，助推怀化优质农产品迈开大步“走出去”。与怀化农产品主要经销商和生产基地对接合作，对怀橙、茶油、蜂蜜等36个名特优新农产品进行产地、产量摸底，制定了农产品品牌推介销售方案。组织全市优质农产品上线“832”平台，动员各方面资源购买和帮助销售农产品产品，推动怀化扶贫产业融入全国大市场。组织供销系统社员企业参加本地、外地各类农产品博览会6批次。

4.抓好农产品品牌建设。与市农业农村局、市乡村振兴局、怀化经开区等联合打造全市统一的“怀字号”（怀橙、“怀六味”等）农产品品牌。组织各县市区供销社按照“一县一品”要求，创建了“忆洪江”、“侗香芷江”等10个独具供销特色的县域农产品区域公共品牌，挂牌培育了3个“红背篓”供销农场。成立农产品销售企业，开通了怀化供销“红背篓”抖音及视频号直播间，开展线上主题直播销售活动，以怀化供销“红背篓”抖音、视频号直播间为主平台，联动13个县市区以及社会自媒体，每个季度推出一个主题线上大型直播销售活动，提升怀化农产品区域公共品牌知名度。举办了“山货出山 红背篓在行动”农产品全域销售活动，怀化供销“红背篓”销售平台上线仪式同步举行。400多种特色农产品，借助“红背篓”销售平台走向全国。通过建设线上销售平台，开通抖音号、微信公众号，聘任供销推荐官，授牌供销“红背篓”农场，开展直播带货等，打造永不落幕的怀化农产品“博览会”。

5.开展农业社会化服务。市县联动开展农资淡季储备工作，储备化肥2.25万吨，市场占有率持续增加，确保农资供应质优价稳。同时配合职能部门开展农资打假行动。开展全市供销合作社系统综合改革乡镇、村级社业务能力提升培训班，全年培训村级供销人员200余人，带动农户上万户。

6.加强资产管理，处理遗留问题。制定清产核资工作方案，全面梳理系统存量资产，合理拟定处置方案，使社有资产在有效管理中实现保值增值。加强了社有资产监督管理。对社有资产管理投资公司机构设置进行调整，进一步充实人员，完善内部管理制度。开展了单位内部审计，对发现的风险，提出具体明确的整改要求，规范社有资产制度化管理，督促企业建立健全财务管理制度、资产出租协议管理制度等，实现资金资本使用降耗增效、减负增收。聘请律师对海天公司诉市供销社经济纠纷进行积极应诉，办理省、市优化办批示件。

六、存在的主要问题

(一)预算执行进度有待进一步加强。我单位2022年年终个别业务未完工验收，有28.48万元至下一年度支付，工作进度推进有待进一步加强。

(二)预算绩效管理有待进一步健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从各单位目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

（三）预算编制需更加科学及细化。通过预决算情况对比以及日常执行情况看，预算编制细化程度还不够，部分科目需进一步科学统筹安排。

（四）预算管理有待加强。通过对预算执行情况进行分析，经费管理、厉行节约、科研经费、内部控制制度等方面的管理有待进一步加强，规章制度的建设还有待完善。

七、改进措施和有关建议

(一)科学编制预算，强化预算约束力。我社在编制预算时，将进一步践行科学性、完整性、准确性的原则，进一步做全、做细、做实项目支出预算，从源头上加以管控；认真贯彻落实预算法，从严控制年中追加预算规模，对于年度无法预计、临时追加任务所需费用，严格按照预算调整程序，逐级申报报批，有效降低预算执行偏离度。

(二)把握预算执行进度，提升预算管理水平。在预算执行中严格支出管理，实时监督支出进度，强化预算约束，严守财经纪律；进一步健全绩效管理体系，提高对预算资金使用效益的管理，把预算资金是否发挥使用效益与履职尽职相结合，将预算资金使用效率和效益作为考核评价的重要依据。