怀化市供销合作联合社

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、人员机构情况

怀化市供销合作联合社机关全额拨款事业编制为29名（其中后勤服务事业编制2名）。其中：理事会主任1名，副主任3名，监事会主任1名，总经济师1名，工会主任1名，科（室）领导职数13名。2021年末实有在职人数27人。

内设7个职能科（室），分别为办公室、财会科、农村电子商务科、合作安全科、经贸发展科、监督审计科（监事会办公室）、人事科。

2、主要职责

（1）贯彻执行国家、省有关农村经济工作的方针、政策、法规。

（2）研究拟定全市供销合作社的发展规划、体制改革方案；指导全市供销合作社的改革和发展，组织市供销社所属单位具体实施。

（3）根据市人民政府授权，指导全市有关农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作。

（4）指导各级供销社开拓农村市场，推动全市供销社组织农民进入市场，发展农业产业化经营，为农业、农村和农民提供综合服务，建立和完善本系统为农业生产和农村经济发展服务的体系；预测预报相关的市场信息。

（5）指导和监督供销社系统的资产管理，依法维护供销社的合法权益。

（6）指导供销社系统的科技开发和推广应用工作，推进科教兴社。

（7）研究制订市供销社直属单位人事、财务、资产的管理制度，并组织实施，确保社有资产的保值增值。

（8）指导供销社系统组织建设、队伍建设和干部、职工教育培训工作。

（9）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年度支出合计759.44万元。核算的主要内容是人员工资、社会保障缴费、以及保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出，涵盖综合改革工作、供销社“三社合一”建设工作、农村电子商务、农产品销售、社有企业改革发展等工作。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、2021年度财政拨款基本支出508.92万元，其中：人员经费453.42万元，占基本支出的89.10%,主要包括基本工资111.83万元、津贴补贴80.34万元、奖金78.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费34.84万元、职工基本医疗保险缴费16.90万元、其他社会保障缴费8.07万元、离休费12.44万元、退休费101.99万元、抚恤金0.7万元、生活补助5.63万元、奖励金1.54万元、其他对个人和家庭的补助支出0.53万元；公用经费55.50万元，占基本支出的10.91%，主要包括办公费0.26万元、邮电费0.44万元、差旅费1.36万元、工会经费9.75万元、福利费15.03万元、公务用车运行1万元、其他交通费24.13万元、其他商品和服务支出2.86万元等。

2、“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）情况。

2021年三公经费决算合计5.66万元，年初预算数为6.78万元，预算控制指标数为18.90万元，本年较年初预算减少1.12万元，下降16.51%；上年决算合计6.62万元，本年较上年决算减少0.96万元，下降14.50%。其中公务用车购置及运行维护费决算数3.76万元，年初预算数为3.78万元，减少0.02万元，下降0.52%；上年决算数为3.58万元，本年较上年增加0.18万元，增长4.76%，主要是车辆老化，维修维护费用较高。公务接待费决算数为1.89万元，年初预算数为3万元，较预算数减少1.11万元，下降37%；上年决算数为3.04万元，本年较上年决算数减少1.15万元，下降37.82%。因公出国出境预算及决算数均为0万元。主要厉行节约，压减三公经费。无公务用车购置费用，保留一辆公务用车，无出国费用。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

本单位2021年专项安排 251.78万元， 其中上年结转41.68万元，电子商务平台服务费15万元，2021年度供销社综合改革经费预算120万元，“三社合一”专项经费20万元，“怀橙”品牌建设暨第一届抢购节活动经费29万元，第四届长沙果品博览会26.10万元。专项支出总计250.51万元，结余1.27万元，由财政统筹收回。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

2021年我单位专项支出250.51万元，具体情况如下：

供销企业发展专项上年结转15万元，主要用于储运公司仓库维修15万元。

电子商务平台相应服务使用费支出15万元，主要是购买怀化市供销合作社资产经营管理投资有限责任公司832平台上线服务费15万元。

供销社综合改革经费支出146.57万元，其中办公费7.75万元、邮电费0.47万元、邮电费0.36万元、差旅费8.1万元、维修（护）费1.95万元、会议费0.68万元、培训费0.67万元、公务接待1.49万元、律师委托业务费用2.9万元、公务用车运行2.48万元、基层党组织活动费用3.84万元、“三社合一”55个试点村经费55万元、乡村振兴点工作及项目经费7万元、媒体合作宣传费用11万元、委托怀化市供销合作社资产经营管理投资有限责任公司运营抖音和微信公众号费用4万元、怀化市供销合作社资产经营管理投资有限责任公司“三社合一”产销对接服务费12万元、农产品采购1.06万元、上年结转用于棉麻公司厂房维修26.68万元。

“三社合一”专项支出19.34万元，其中办公费4.99万元、邮电费0.19万元、差旅费4.99万元、维修（护）费0.51万元、会议费0.61万元、公务接待0.41万元、公务用车运行0.27万元、试点村工作经费6万元。

“怀橙”品牌建设暨第一届抢购节活动支出29万元，主要是怀化市供销合作社资产经营管理投资有限责任公司承接该活动费用29万元。

长沙果品大会支出25.61万元，其中差旅费1.78万元、展位费8.06万元、布展宣传费用11.3万元、宣传片费用4万元、宣传册费用0.45万元。

3、专项资金管理情况分析。

严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2019-2020年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，项资金做到了及时到位，专款专用，无截留、占用和挪用等情况。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析。

项目组织机构健全、职责分工明确、实施程序规范。项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。由专人负责监督项目的实施，项目完成后，由有关人员进行检查验收。

（二）专项管理情况分析。

完善专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，确保资金的管理使用高效率。根据财政管理要求，结合我社实际,制定规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位, 按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关制度。

四、资产管理情况

1.对单位确需购置和维修的固定资产，由办公室列出计划和预算，报社领导批准。对于属于政府采购的项目和维修项目必须执行政府采购，采购与验收实行专人负责。所有资产购买必须从政采云采购。对大宗、贵重物品，社领导必须亲自参与验收。

2、对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁保管、谁维护”的原则，对故意造成物资毁损的，应照价赔偿，情节严重的，另外按被损财产价值的1至3倍的罚款。

3、处置固定资产时，由办公室人员到财政部门领取并填写《国有资产处置审批表》一式四份，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印证、鉴定资料及有关证明等），报分管领导审定，并经财政部门审批批准后进行处置。对固定资产以外的财产物资，由相关责任人员提出意见，报办公室、财会审核后，按金额大小分别报分管领导审批。

4、为保证单位财务物资的账实相符，每年进行一次财产物资的清查盘点工作。时间确定在每年12月份底进行；每年12月底进行的清查盘点工作，由办公室、财会科牵头，使用部门、保管部门配合，对单位财产物资进行具体的清查盘点。

五、部门整体支出绩效情况

今年以来，怀化市供销合作联合社在市委、市政府的坚强领导和省供销总社的精心指导下下，不断创新工作思路、搭建为农服务平台、大力推进综合改革，年度各项目标任务高质量完成。

（一）围绕目标任务，持续推进综合改革

1．积极争取市委市政府大力支持。市委、市政府高度重视供销社综合改革工作，市委书记、市长多次主持专题会议研究解决工作的困难和问题；今年，市委、市政府将供销社综合改革工作列入政府工作报告、市对县重点民生实事考核内容，每月进行调度和通报，确保了供销社综合改革工作稳步推进。

2．深入推进农村“三社合一”试点村建设。根据怀供改组办〔2021〕4号《关于拨付市供销合作联合社“三社合一”综合改革试点村资金的通知》，将市供销合作联合社55万元（每个试点村1万元）拨付给各县市区供销合作社，由各县市区供销合作社以股本金形式注入到各试点村，用于试点村建设和启动运营。该项目纳入2021年市重点民生实事内容，并通过考核。全市55个“三社合一”改革试点村均已完成工商登记注册，办公场地、仓储的建设，人员、设备已配备到位，按照“三有”标准筹建村级供销合作社，并将其与全市农村综合服务平台建设统筹推进。各县市区建立了农村“三社合一”综合改革联席会议制度，每季度召开1次联席会，集中研究试点工作中出现的新情况、新问题。确定1名县级领导挂点指导，每年到村开展工作2次以上。建立“三员”联点制度（由供销部门明确一名综合改革指导员、农业农村部门明确一名产业发展指导员、农商银行明确一名金融服务指导员），每月到村指导工作1次以上，确保试点村的建设运营常态有效。55个村已正式运营，成为产业融合发展和为农服务新的市场主体，并结合实际，不同程度的开展了产业发展、农资供应、土地托管、产品销售、资金信贷等服务工作，取得了一定的成效。

3．聚焦乡村振兴，巩固脱贫成果。围绕乡村振兴“五大振兴”目标按进度完成定点帮扶村乡村振兴任务目标。新村部楼、路面硬化拓宽等基础设施的修建及工作经费的使用，确保市社有效助力乡村振兴，推动固成果、学理论、育人才、兴产业、强组织、美环境、优服务、共治理。目前，所有建设任务已全部完成，目前新村部楼作为老年人活动中心及村部食堂使用运营状况稳定，硬化路面解决了雨天积水及车道会车的问题，为乡村振兴工作提供了较大的便捷。一是有效巩固脱贫成果。村支两委、党员、组长、驻村工作队、驻村干部、后盾单位通过“微网管理”“我为群众办实事”等拉网式梳理为农户有效增收，提升其自身发展能力。通过开展“支部主题党日”活动、“排查整顿农村党员违章工作”、外出参观学习等系列活动，基层党的战斗堡垒已经形成，保证党的各项方针政策的贯彻落实，有力的推进乡村振兴工作的开展。二是产业发展起步良好。油茶开发项目落地实施，现已开通产业路，山林开梯，并种植了初期150亩的油茶树苗，实现乡村振兴衔接资金30万元入股茅渡天鹅养殖有限公司，年初实现分红1.8万元。正在流转古村空闲房屋进行民宿开发建设，通过与农户签订流转协议，将闲置空房交由村集体管理，产生收益后按照农户、村集体、开发公司各20%、20%、60%的比例。

4．发展壮大村集体经济，夯实“三社合一基层社”。怀化农村“三社合一”综合改革试点是习近平总书记提出生产、供销、信用“三位一体”综合合作的怀化实践，是建立村级乡村振兴产业帮扶长效机制，推进乡村产业振兴的重要抓手。近年来，在市委、市政府的正确领导下，全市供销社系统立足“三农”，搞活流通，积极参与农村现代流通服务“五大”网络建设（农资购销网络、农副产品购销网络、日用消费购销网络、再生资源购销网络、仓储物流网络），在促进农业生产、繁荣农村市场、帮助农民增收方面取得了一定的成效。为了进一步加快本地农特产品的栽种、销售，购买市社资产管理公司对“三社合一”商标注册及APP小程序维护管理服务。提高了怀化农特产品的知名度和影响力，有利于怀化农特产品的销售，加快产销对接，从源头把控产品质量，使本地农产品插上互联网的翅膀，飞出怀化。

5．做好宣传报道工作。加强与中华合作时报、怀化日报、红网时刻、怀化电视台等新闻媒体合作，全力宣传推介全市供销合作社经验做法，全年上稿27篇，专题报道3次。

6．增强法制管理，做好风险防范。为加强单位内部风险防范，确保单位各项活动符合国家法律法规要求，我单位聘请了常年法律顾问，协助进行法律咨询、合同审定、法律宣传、法律帮助等工作，为我社机关及社有企业规范化运行起到了重要作用。

7．丰富基层党组织活动，加强意识形态工作。通过订阅或购买用于开展党员教育的报刊、资料、影像制品和设备，开展基层党组织活动，加强基层党组织建设，不断增强基层组织凝聚力和战斗力，让党的基层组织成为党联系群众的桥梁和纽带，成为密切党同人民群众血肉联系的实践主体，进一步发挥基层党员先锋模范作用，为我社各项工作开展提供组织保障。

（二）全面推动“三社合一”工作，积极开展示范社创建

8．县市区因地制宜，全面推动“三社合一”工作。县市区因地制宜，探索“三社合一”的模式和机制，调动和发挥“三社”服务“三农”的优势，使“三社”与农民利益联结更紧密、为农服务水平更完备、市场运作更有效。新晃县整合资源，构建新型物流体系，畅通县域消费内循环；麻阳县、会同县利用惠农服务公司和农村信息化平台将农资配送至农户手中；鹤城区打造整合资源拓展品牌效应的市场经营服务体系，加强农旅融合促发展，全面提升村民收入；沅陵县建立专业合作社联合社，开展互助金“直贷”，实行互助资金与产业捆绑，资金跟着产业走的新兴模式。辰溪县探索构建山区产供销一体化服务体系，搭建为农服务新平台。

（三）聚焦农产品销售，抓好主责主业

9．组织参加展会，抓好农产品销售服务。根据《湖南省供销合作总社《关于组织参加第五届长沙果品产业博览会的通知》》通知要求，市供销合作联合社报市委、市政府分管领导批准同意，组团参加2021年第五届中国（长沙）果品产业博览会。为了参展工作顺利进行，市社制定了《怀化市供销合作联合社关于组织参加第五届长沙果品产业博览会工作方案》，支出25.61万元，主要用于展位租用、装修、广告宣传、展品运输、工作人员交通、住宿及其他支出等。在整个组织参加展会期间一是成立参展工作组，分管社领导为组长，统筹负责参展工作。工作人员按照组织相关县市区社特色果品参展、对接展位及设计装修、手机展品宣传资料、后勤保障等方面分工，落实到位。二是租赁了72㎡展馆，并进行了装修，重点突出了怀化的农业大市，水果大市。主要展示“怀橙”区域公用品牌产品（黔阳冰糖橙、黄金贡柚、红美人、春见），参展企业12家。三是从全市基层社的55个“三社合一”试点村、乡村振兴重点村，全国基层社标杆社、全国农民合作社示范社选取特色产品参展，切实解决农产品特别是复牌产品销售难题。四是严格遵守中央八项规定精神及有关财经纪律，厉行节约，据实开支，不得突破预算。博览会成效显著：一是宣传推介我市名优特农产品，加强了农产品行业的产销对接；怀化市4大区域公共品牌荣获湖南省十大果品区域公共品牌序列。二是提升了品牌意识，提高了农产品的附加值，通过销售带动生产，通过市场引导品牌，让怀化水果成为老百姓的致富果。三是怀化市供销社获得了组织奖，参展展品共获得了1个质量金奖，3个湖南省十大果品区域公共品牌。四是现场销售2.5吨冰糖柑，同5家水果批发商签订了意向销售协议。

10．创建“怀橙”品牌。市委、市政府为整合怀化“多而散、小而弱”橙类、橘类、柚类资源而建立的区域公共品牌，于2020年12月31日举办“怀橙”品牌发布推介会暨2020首届怀化冰糖橙抢购节。通过视、听、味、触体验，将“怀橙”品牌的核心理念、品牌定位、品牌形象、质量标准、品牌包装进行全方位宣传展示，开拓线上销售渠道，增强品牌影响力。不断深化农业供给侧结构性改革，顺应产业发展规律，不断创新“怀橙”营销方式，提高“三品一标”水平，做大做强“怀橙”品牌，进而引领怀化柑橘产业高质量发展，促进农民增收和乡村振兴。项目实施后，按计划完成了预期目标，推动了怀化橙类、橘类、柚类资源统一，统一“怀橙”区域品牌，统一生产标准、统一包装设计、统一宣传营销、统一品牌保护，全过程全产业链打造“怀橙”品牌，提升了“怀橙”品质和品牌知名度、影响力和美誉度，带动怀化柑橘销售200万斤。申请注册“怀橙”区域公共品牌。

11．推动电商服务平台产销对接。深入贯彻落实“乡村振兴”战略，助力“农产品进城”，依托现有网络体系及网点布局，支持培育市内传统企业开展电子商务应用，加快我市电子商务产业发展。项目实施后，按计划完成了预期目标，推动了电商产业发展，现已实现上线全市13个县市区农产品，畅通了工业品下乡和农产品进城的双向渠道。通过该项运营推广，使更多农民上网触电，促进了我市农村电子商务的普及应用，打通了我市农产品上行通道。推动了电子商务应用、农产品上行、重点示范、品牌建设等基础建设。项目的建设有利于农村电商产业的发展，促进当地经济发展，带动一、二、三产业发展，为进一步规划做大现有农产品市场，增加农民收入，促进电商产业链的延长，带动相关产业的发展。组织全市优质农产品上线“832”平台，动员各方面资源购买和帮助销售农产品产品，推动怀化扶贫产业融入全国大市场。截至2021年12月，组织全市186个企业、473个乡村振兴农产品在“832平台”销售，累计销售金额1.6亿元。

（四）强化社企监管，推动企业发展

12．全面强化对直属企业运行监督。对市本级7家社属企业进行常态化内部审计，进一步规范了企业运行，防范了财务风险。各县市区供销合作社通过推动社有企业体制机制改革，有效提升了综合实力。

13．形成企业监管长效机制。针对巡察发现的社有企业问题，社党组专题研究加强社有企业监管工作，建立社有企业投资负面清单，规范社有企业经营投资行为，严格做到“五个不准”。启动社有企业改革制改革，成立了改革领导机构，制定了改革方案，对5家社有企业启动了“三资”清理。

14．支持社企发展。按照怀供党纪要〔2020〕2号要求，在市供销社综合改革经费中安排27万元，实际支出26.68万元，结余资金由财政统筹收回，用于棉麻公司产业升级、厂房维修。将15万元企业发展资金拨付给怀化供销储运总公司用于维修4#楼仓库屋面。按照市财政局出具的财评报告，组织3家公司对维修项目进行询价。按照报价高低原则，确定施工公司，并签订维修合同。施工完毕后，市供销社组织使用单位验收，市社拨付专项资金，企业按照合同留取5%的质押金。通过这样对社企的支持，保持了社有资产的完整性，同时为社有资产的运营提供了强有力的保证，也增加了社有资产的收益，使企业解决了职工医保社保能力增强。

六、存在的主要问题

1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从各单位目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.预算编制需更加科学及细化。通过预决算情况对比以及日常执行情况看，预算编制细化程度还不够，部分科目需进一步科学统筹安排。

3.预算管理有待加强。通过对预算执行情况进行分析，经费管理、厉行节约、专业建设、内部控制制度等方面的管理有待进一步加强，规章制度的建设还有待完善。

七、改进措施和有关建议

1.科学执行绩效预算管理制度，加强对绩效评价结果的运用。推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的编制模式，把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据。

2.科学编制预算，加快执行进度。精准的预算是抓好执行的基础，我社在今后工作中，将认真组织直属各单位加强与业务部门的对接和沟通，对下一年工作开支情况进行精细化考量，加强整体规划与统筹，最大程度保障预算编制的科学性。进一步要求各级财务部门加强统筹规划，及时掌握执行进度，准确提出执行建议，提高工作的主动性。同时加强预算绩效目标考核，加强预算全过程控制，对执行进度慢的单位提出切实可行的整改措施。