怀化市商业企业改制服务办公室2019年度部门决算

第一部分怀化市商业企业改制服务办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分怀化市商业企业改制服务办公室概况

我办是2015年市政府机构改革时，由原怀化市商业行业管理办公室和原怀化市物资行业管理办公室撤并为怀化市商业企业改制服务办公室，是参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位。

一、部门职责

1、负责指导全市国有商业企业的改制工作，承担市直国有商业、物资企业的改制服务工作，协调处理市直国有商业、物资企业的改制问题及改制遗留等问题；

2、负责所属离、退休人员的管理与服务工作；

3、受国有资产监督管理委员会委托，负责所属企业的国有资产管理与监督；

4、负责商贸流通改制企业无房户职工安置；

5、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市商业企业改制服务办公室内设机构包括：综合科、改制科、人事科3个科室。

（二）决算单位构成。怀化市商业企业改制服务办公室2019年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市商业企业改制服务办公室部门本级，无二级部门预算单位。

第二部分部门决算表

见附件

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1762.34万元，与2018年相比，减少44.52万元。减少2.47%。主要原因为：商品和服务支出减少。。

二、收入决算情况说明

本年收入合计398.45万元，其中：财政拨款收入398.45万元，占100% ；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元，占0%；其它收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计404.15万元，其中：基本支出404.15万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计398.45万元，与2018年相比，增加21.35万元。2019年度财政拨款总支出404.15万元，与2018年相比，减少38.82万元，减少8.77%，主要原因为：商品和服务支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出404.15万元，占本年度支出合计的100% ，与2018年相比，财政拨款支出减少38.82万元，减少8.77%,主要是因为对扶贫点的帮扶资金支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出404.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出43.87万元，占10.86%；社会保障和就业支出172.53万元，占42.69%；卫生健康支出6.81万元，占1.69%；商业服务业支出180.94万元，占44.76%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为187.57万元，支出决算数为404.15万元，完成年初预算数215.47%，其中：

1、一般公共服务支出(类)社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休项事业单位离退休（项）

年初预算为34.52万元，支出决算为155.83万元，完成年初预算的451.42%决算数大于年初预算数的主要原因是: 一是退休人员工资调增；二是退休人员春节一次性生活补助未纳入年初预算。

2、一般公共服务支出（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休机关事业单位养老金保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 未纳入年初预算。

3、一般公共服务支出（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗款行政医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出404.15万元；其中：人员经费353.53万元，占基本支出的87.47%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老金保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其它工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助;

公用经费50.62万元，占基本支出的12.53% ，主要包括办公费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为2.45万元，完成预算的24.50%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为2.5万元，支出决算为0.1万元，完成预算的4%，决算数小于年初预算数的主要原因是: 按照公务接待相关规定，严格控制使用公务接待费，与上年相比减少0.15万元，减少150%，减少的主要原因是：一是减少接待批次，二是减少接待人数。

公务用车购置费及公务用车运行费支出预算为7.5万元，支出决算为2.35万元，完成预算的31.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照公务用车管理制度，严格控制公务用车，与上年相比增加0.37万元，增加18.69%，增加的主要原因是因扶贫工作需要，工作人员常往返扶贫工作点。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算2.45万元，公务接待费支出决算0.1万元，占4%；因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置费及运行维护费2.35万元，占96%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.1万元，全年共接待来访团组2个、来宾26人，主要是扶贫点乡村干部来联系村民就业事项。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.35万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.35万元，主要是燃料费、维修费、保险费等支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门2019年度按照财政预算管理的要求，积极开展预算绩效管理工作。1、根据相关文件规定，认真做好部门整体支出绩效目标的编制工作，建立健全预算绩效管理工作机制。2、按照绩效目标管理要求及相关政策规定，严格执行财政年度预算，取得了良好的效果。

见附件

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费50.62万元，比年初预算数决算减少17.54万元，下降了34.65% 。其主要因是：

（1）维修（护）费支出预算数为10万元，支出决算为0万元，减少10万元；

（2）其他商品和服务支出预算为20.10万元，支出决算为22.07万元，增加1.97万元：

（3）公务用车运行维护费支出预算7.5万元，支出决算为2.35万元，减少5.15万元；

（4）公务接待费支出预算数为2.5万元，支出决算数为0.1万元，减少2.4万元；

（5）其他交通费用支出预算数在人员经费中预算，决算时误做在公用经费中，故使公用经费增加11.20万元

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆、领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分见附件

一、2019年度部门决算公开表

二、2019年度部门整体支出绩效评价报告

2019年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门概况

（一）基本情况

1、机构设置情况：

本部门是参照公务员法管理的全额拨款事业单位，内设综合科、改制科、人事科3个科室。

2、人员编制情况：

本部门2019年度核定编制13人，实有在编在职10人。纳入财政预算人员共计71人，其中：在职人员10名，提前退休人员1人，离休人员2人，退休人员55人，享受生活补助待遇的遗属3人。

3、主要职责：

①负责指导全市国有商业企业的改制工作，承担市直国有商业企业的改制服务工作，协调处理市直国有物资、商业企业的改制问题及改制遗留等问题；

②负责所属离、退休人员的管理与服务工作；

③受国有资产监督管理委员会委托，负责所属企业的国有资产管理与监督；

④负责商贸流通改制企业无房户职工安置；

⑤承办市委、市人民政府交办的其他事项。

4、2019年度工作重点：继续做好所属十五家改制企业的改制服务工作；加强本部门及改制企业国有资产管理与监督；协调处理好改制企业无房户安置房问题；妥善处理好改制企业的历史遗留问题；认真做好离、退休人员管理服务工作；继续做好扶贫攻坚工作。

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二、部门整体支出规模、使用方向

2019年度本部门财政拨款总收入 398.45万元，上年结转1363.89万元，共计1762.34万元。本部门整体支出404.16万元，其中：一般公共服务支出43.87万元，社会保障和就业支出179.35万元，商业服务业等支出180.94万元。本年度结余1358.18万元。

部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出情况

1、基本支出总体情况：

本部门2019年度基本支出总计404.16万元。

（1）按支出性质分类：①人员经费支出353.53万元，主要包括人员工资、津补贴和社会保障缴费支出；②日常公用经费支出50.63万元，是指维持办本级运行的公用经费支出，主要包括办公费、差旅费、邮电费、公务接待费、其他交通费等。

（2）按支出经济分类：①工资福利支出162.77万元；②商品和服务支出50.63万元；③对个人和家庭的补助支出190.76万元；

（3）“三公”经费支出情况：本部门按照财务管理制度相关要求严格控制“三公”经费。2019年度“三公”经费财政拨款支出决算2.45万元，其中公务接待费0.1万元（国内接待批次3批，接待人数22人），用车购置费0万元，公务用车运行费2.35万元。公务用车保有量为1辆。因公出国（境）团组数、人数均为0，因公出国（境）费0万元。

三、资产管理情况

2019年12月31日，本部门资产总额为9059.47万元。其中：流动资产9030.95万元；固定资产净值28.52万元。固定资产较上年减少48.96万元。其变动原因主要为：固定资产补提2018年折旧及2019年折旧共计48.96万元。

我办严格执行财政关于加强资产管理的相关政策规定，规范资产管理制度，严格执行资产申购、配置、处置审批程序并对资产采购、保管、处置全程监督控制，资产的配置、管理、处置均符合财政部门的要求。加强货币资金管理，资金使用严格按照财政法规和单位内部控制制度执行。

四、整体支出绩效情况

（一）经济性分析

1、预算配置：①我办2019年度人员编制数13人，在编在职人员10人，编制控制率77%，无超编现象。②2018年度“三公”经费财政预算9万元，2019年度“三公”经费财政预算10万元,比上年度增加预算1万，增加11.12%。 2019年“三公经费”实际支出总额2.45万元，控制率为24.5%。

2、预算收入管理：2019年度财政拨款预算数187.57万元，本年度预算完成率为100%。元，

3、预算支出管理：我办2019年度日常公用经费支出决算数50.63万元，比2018年度减少29.63万元，减少36.75%。其主要因素是：（1）差旅费比2018年度决算支出减少0.6万元，是因为本部门减少会同县扶贫点扶贫工作人员，故差旅费较2018年度减少7.5% 。（2）其他商品和服务决算支出比2018年度决算支出减少18.1万元，较2018年度减少了47.02%，主要原因是支持会同扶贫点扶贫资金减少。

4、财务制度建设：我办按财务制度的管理规定，制定了会计核算、财务管理等制度，并严格按制度执行。

5、预、决算信息及公开：因我办无门户网站，故预决算信息都在规定时间内、按规定的内容委托怀化市财政局在其门户网站予以公开。公开的数据、会计等信息资料真实、完整、准确。

（二）本部门2019年度整体支出效率性分析

1、主要经济指标完成情况：

①确保国有资产的保值、增值，推进企业改制工作。

为进一步加强改制企业未处置资产的租赁经营管理工作，确保国有资产的保值、增值，维持正常运转，继续稳步推进企业改制，我办组织改制企业成立了资产管理、人事、财务工作小组。通过规范资产租赁合同签订、加大物业管理、租金收取、房屋维修等方面的管理工作,有效降低了租赁成本，增加了租金收入。全年实现收入559万元，取得了良好的效果。

②帮助改制企业协调处理遗留问题

为妥善处理改制遗留问题，我办积极帮助改制企业与市人社局各部门协调解决企业历年遗留的基本养老保险和改制时预留医疗保险等历史欠缴问题，督促企业结清了欠缴款项，解决了改制企业职工的后顾之忧。

③认真处理改制企业无房户职工安置房问题

因安置房承建商资金链断裂，改制企业无房户职工安置房问题久拖未决，涉及无房户职工173户，职工反响强烈。为解决这一难题，我办积极协调并暂垫付资金150多万元，协同承建商做好安置房供水开户等工作，使安置房交付工作顺利进行，截至2019年12月底已有120多户无房户职工办理收房手续，化解矛盾，消除隐患。

④做好本部门离、退休人员的管理与服务工作

为了让离、退休老同志更具有安全感、获得感、幸福感，我办努力做好离、退休人员的管理与服务工作。积极开展离休人员生日、离退休人员生病住院、节日走访等工作；帮助重病离退休人员解决因大病致困的救助工作，及时将党组织的关爱和温暖送给他们。离、退休老同志们满意度较高。

⑤扶贫攻坚工作完成情况

2019年度我办继续加强精准扶贫工作力度，在工作经费极其紧张的情况下，再次对会同县炮团乡梨子寨村资金支持12万元，帮助他们发展养殖经济、建设村级综合服务平台、党建等工作；并采取扶持农业生产、介绍组织赴怀务工、安排公益性岗位等方式帮助贫困户实现脱贫。目前该村已基本达到脱贫出列条件，较好地完成了扶贫工作。

⑥顺利完成市委市政府交办工作

一是协助市政府岳麓青城棚改项目涉及市商业车队和市五交化公司的征收拆迁工作。二是承担社会服务责任，根据市平安办安排，我办承担了位于怀北路的两个无物业管理的小区每周卫生清扫任务。

⑦顺利完成党建、综治、安全生产、工会、计划生育、爱卫等管理工作。

（三）有效性分析

本部门2019年全面贯彻落实党的十九大精神，按照市委、市政府相关工作要求，扎实推进年度各项目标任务，较好地完成了各项工作。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我办2019年绩效自评得分95分。

五、存在的主要问题：

本部门承担着15家改制企业和1家未改制企业服务管理工作，公用经费少，改制工作专项业务经费又严重不足，制约了工作的开展。

六、改进措施及建议：

今后，我办将严格按照预算编制政策合理编制预算，完善和提高预算编制的科学性和合理性；进一步完善内部管理制度，加强内部控制建设；严格执行新政府会计制度，规范资产管理，防范财务风险，努力提高财政资金使用效益。

2019年度部门决算表