第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2266.03万元。与上年相比，增加473.66万元，增长26.43%，主要是因为申报了森林质量精准提升、林区道路建设、抚育、防火隔离带、野生动植物拯救等中央和省级林业专项，经营收入增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2266.03万元，其中：财政拨款收入1671.71万元，占73.77%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入594.32万元，占26.23%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2136.03万元，其中：基本支出1230.82万元，占57.62%；项目支出310.89万元，占14.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出594.32万元，占27.82%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计1671.71万元，与上年相比，增加125.49万元,增长8.12%，主要是因为申报了森林质量精准提升、林区道路建设、抚育、防火隔离带、野生动植物拯救等中央和省级林业专项。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1541.71万元，占本年支出合计的72.18%，与上年相比，财政拨款支出增加34.49万元，增长2.28%，主要是因为抚育、防火隔离带、野生动植物拯救等林业专项支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1541.71万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出6万元，占0.39%；社会保障和就业（类）支出229.07万元，占14.86%;卫生健康（类）支出46.75万元，占3.03%;节能环保（类）支出34万元，占2.21%;城乡社区（类）支出30万元，占1.95%;农林水（类）支出984.84万元，占63.88%;自然资源海洋气象等（类）支出202.4万元，占13.13%;灾害防治及应急管理（类）支出5万元，占0.32%;其他（类）支出3.64万元，占0.23%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为806.25万元，支出决算数为1671.71万元，完成年初预算的207.34%，其中：

1、科技支出（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加人才资源开发项目预算支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为135.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加2019年退休人员一次性生活补助预算支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为93.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加92人基本养老保险单位缴费预算支出。

4、卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为46.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加92人基本医疗单位缴费预算支出。

5、节能环保支出（类）天然林保护（款） 停伐补助（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央财政全面停止天然林采伐项目预算支出。

6、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇设施建设（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加省级财政林区道路建设项目预算支出。

7、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算数为138万元，支出决算数为132.70万元，完成年初预算的96.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政压缩年初预算支出。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算数为8.67万元，支出决算数为8.67万元，完成年初预算的100%。

9、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算数为607.58万元，支出决算数为607.58万元，完成年初预算的100%。

10、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为21.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央财政森林抚育项目预算支出。

11、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为3.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央财政国有天然林管护项目预算支出。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为47.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央和省级财政生态公益林生态效益项目预算支出。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央财政林区道路维护项目预算支出。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算数为52万元，支出决算数为153.9万元，完成年初预算的295.9.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了中央和省级财政森林抚育、圃地抚育、造林、防火隔离带、林区道路、野生动植物资源拯救、自然保护地整合业务支出项目。

15、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为202.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加人员工资福利预算支出。

16、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加护林防火项目预算支出。

17、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为3.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加遗属补贴预算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1230.82万元，其中：人员经费1120.42万元，占基本支出的91.03%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、生活补助；公用经费110.40万元，占基本支出的8.97%，主要包括办公费、咨询费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、劳务费、工会费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.3万元，支出决算为3.52万元，完成预算的55.87%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为0.16万元，完成预算的5.71%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，加强管理，控制接待规模，压缩开支，与上年相比减少（增加）0.31万元，减少65.51%,减少（增长）的主要原因是减少接待次数、降低接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.36万元，完成预算的96%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是厉行节约，加强公车管理，压缩开支，与上年相比减少0.86万元，减少20.40%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，加强公车管理，减少用车次数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.16万元，占4.55%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.36万元，占95.45%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.16万元，全年共接待来访团组2个、来宾14人次，主要是珍贵树种浙江柿高效栽培配套技术推广示范项目发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.36万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费3.36万元，主要是车辆保险、燃油、维修费、高速费支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表情况说明

2020年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，我单位为差额拨款事业单位，故没有机关运行经费。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.25万元，用于：召开工会会议，人数50人，开支0.15万元，会议内容为总结林场近三年来的工会工作，通报林场近三年的财务工作，总结林场近三年的场务工作及林场下一步的工作打算，选举产生工会委员，通报全场收集到的工作提案，就提案进行分组讨论，参会人员对工作提案进行表决；召开护林防火、安全生产会议，人数65人，开支0.10万元，会议内容为对去冬今春的森林防灭火和安全生产工作进行总结，宣读森林防灭火和安全生产工作相关文件，部署安排今冬明春的森林防灭火和安全生产工作，签订森林防灭火和安全生产责任状，表彰森林防灭火和安全生产工作先进个人、先进股室、先进集体。

无培训费开支；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度无政府采购支出，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是城内各机关单位公务、林区营林生产及森林防火等业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年度，我单位按照财政部门要求制定了整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，并进行了整体支出绩效自评。（预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告见附件）

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件怀化市泸阳国有林场（决算公开表）

2020年怀化市泸阳国有林场整体支出绩效评价报告