第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收支总计294.75万元，与上年相比，增加9.18万元，增长32.15%，主要是因为2020年增加了2人。

2020年收入总计294.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入289万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，其他收入0万元，年初结转和结余5.75万元；

2020年支出总计294.75万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出29.82万元，卫生健康支出11.03万元，城乡社区支出241.72万元，资源勘探工业信息等支出3.70万元，其他支出0.55万元，结余分配0.22万元，年末结转与结余7.71万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计289万元，其中：财政拨款收入289万元，占100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计286.82万元，其中：基本支出250.57万元，占87.36%；项目支出36.25万元，占12.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计293.98万元，与上年相比，增加35.41万元,增长13.69%，主要是一是因为2020年新增2名部队转业军人，二是增加了20万元《工程造价》刊物发行费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出286.27万元，占本年支出合计97.38%，与上年相比，财政拨款支出增加32.68万元，增长12.89%，主要原因是因为2020年人员增加和项目资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出286.27万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）29.82万元，占10.42%；卫生健康支出（类）11.03万元，占3.85%；城乡社区支出（类）241.72万元，占84.44%；资源勘探工业信息等支出（类）3.70万元，占1.29%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为204.10万元，支出决算数为286.27万元，完成年初预算的140.26%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0.78万元，支出决算为9.53万元，完成年初预算1221.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生的离退休人员一次性春节生活补助未纳入年初预算，为财政追加预算支出的项目。年中调整预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位养老保险费支出未纳入年初预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

3、、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为27万元，支出决算为203.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡社区支出（类）行政运行（项）年初预算与资源勘探工业信息支出（类）建筑（款）行政运行（项）捆绑预算，资源勘探工业信息支出（类）建筑（款）行政运行（项）全年预算136.32万元，决算是3.70万元。合计两项行政运行预算为：163.32万元，两项行政运行合计经费支出合计207.17万元，决算数大于预算数为2020年发放在职人员2019年度奖金未纳入年初预算。

6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）

年初预算为40万元，支出决算为36.25万元，决算数小于年初预算数的主要原因是:2020年厉行节约，控制支出。

7、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

8、资源勘探工业信息等支出（类）建筑业（款）行政运行（项）

年初预算为136.32万元，支出决算为3.70万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：资源勘探工业信息支出（类）建筑（款）行政运行（项）与城乡社区支出（类）行政运行（项）年初预算捆绑预算，两项全年预算163.32万元，合计两项支行经费支出合计207.17万元，决算数大于预算数为2020年发放在职人员2019年度奖励金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出250.02万元，其中：人员经费232.97万元，占基本支出的93.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费17.06万元，占基本支出的6.82%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修费、委托业务费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15.89万元，支出决算为0.37万元，完成预算的2.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年持平。

公务接待费支出预算为6.09万元，支出决算为0.24万元，完成预算的3.94%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、杜绝餐桌上的浪费。与上年相比增加0.18万元，增长300%,增长的主要原因是2020年业务往来较2019年有所增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为9.8元，支出决算为0.13万元，完成预算的1.33%，决算数小于预算数的主要原因是2020年度处置了公务车辆4台，费用大幅减少。与上年相比减少3.91万元，减少96.78%,减少的主要原因是公务车辆减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.24万元，占64.86%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.13万元，占35.14%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.24万元，全年共接待来访团组3个、来宾21人次，主要是县市区来人汇报联系工作。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.13万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.13万元，主要是车辆保险费支出。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出17.06万元，比年初预算数32.96万元减少15.9万元，降低48.24%。主要原因是：根据中央、省以及市委市政府的相关要求，要牢固树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，继续压减一般性支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元。开支培训费0.02万元，用于参加湖南省造价业务培训，人数1人，内容为工程造价业务培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求或其他有关部门要求随同部门决算一同公开。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件2020年怀化市建设工程造价管理站决算公开表

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年度部门整体支出绩效评价报告

 

根据《怀化市财政局关于开展2020年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2021〕60号）要求，我站组织人员对2020年部门整体运行及支出情况进行了自查自评，并对照部门整体支出绩效指标评价标准进行了评分，自评分为95分。现将自查情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、人员机构情况

怀化市建设工程造价管理站系全额拨款事业单位。属于怀化市住房和城乡建设局二级机构。编制数为20人，2020年实际在职人数20人，控制率为100%。具体说明如下：

  ①怀化市建设工程造价管理站属全额拨款行政单位，行政级别正科级。2020年年末编制数20人，事业编制20人。2020年年末实有人数为20人，其中在职人员20人（退休人员6人）。

2、单位主要职能

怀化市建设工程造价管理站成立于 1979 年，主要为建设工程提供造价管理服务。贯彻执行有关工程造价法律、政策，明时准确发布建安材料价格信息。实行动态管理，对造价从业人员、造价咨询机构进行统一管理、监督、检查，做好定额解释、仲裁服务工作。

（二）部门整体支出情况。

2020年度总收入为289.00万元，其中一般公共预算财政拨款收入为289.00万元；2020年支出为286.81万元，其中基本支出250.57万元，占总支出87.36%。项目支出36.25万元，占总支出12.64%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年支出总计为286.82万元，其中基本支出250.57万元。主要用于工资福利支出223.53万元，商品服务支出17.06万元，对个人和家庭的补助9.98万元。

1、全年机构运行主要经费使用情况：

（1）“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算总额为15.89万元，实际使用0.37万元，未超过预算总额。其中公务用车购置及运行维护费0.13万元（公务用车购置为0），公务接待费0.24万元，因公出国（境）0人次。

（2）会议费支出情况：2020年会议费1.98万元，比上年增加1.47万元，增长388%，增长部分为2020年《湖南省建设工程计价办法》、《湖南省建设工程消耗量标准》宣贯交底培训会议开支的相关会议费。

（3）培训费支出情况：2020年支出培训费0.015万元。

2、在支出管理方面，我们坚决贯彻落实省委省政府关于落实党政机关厉行节约工作的有关精神，严格执行中央八项规定的要求，严格控制单位行政运行基本支出，特别是“三公”经费的管理，具体情况如下：

（1）公款出国（境）费：全年因公出国出境费用为零元。

（2）公务用车运行维护费：严格执行公车管理规定，公务用车一律实行派车登记制，单位所有公车实行定点维修、IC卡加油、统一保险制度，如实登记上报公务车辆情况，严禁公车私用，严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定。

（3）公务接待费用：公务接待严格执行“三定”、“四不准”制度，严格接待审批程序，严格执行凭公函接待制度、禁酒禁烟，严格控制接待标准、杜绝大吃大喝及高消费娱乐，接待总额严格控制在市纪委、市财政下达的厉行节约预算指标之内。

（4）公务卡使用情况符合相关规定：公务卡使用按有关规定执行，全站职工全覆盖，费用开支全部用公务卡结算。

（二）专项支出

2020年度全年的项目支出共计36.25万元，全部用于商品和服务支出36.25万元，项目为《怀化工程造价》刊物编撰发布工作经费。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况

（1）建立健全建设项目管理制度和廉政责任制度。通过签订建设项目管理协议、廉政责任书等，明确各方在项目决策程序和执行过程中的责任、权利和义务，以及反腐倡廉的要求和措施等。

（2）建设项目立项、预算编制和招标等应当严格遵循国家有关法律法规的要求，符合国家政策导向和单位实际需要。经单位内部职能部门联合审核后，由领导班子集体决策，重大项目还应经过专家论证。任何部门不能包办建设项目全过程，严禁任何个人单独决策或者擅自改变集体决策意见。决策过程及各方面意见应当形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。

（3）单位按照国家统一会计制度的规定设置会计账簿，对建设项目进行核算。如实记载业务的开展情况，妥善保管相关记录、文件和凭证，确保建设过程得到全面反映。

（4）实行国库集中支付的建设项目，按照财政国库管理制度相关规定，根据项目支出预算和工程进度办理资金支付等相关事项。按照审批单位下达的投资计划（预算）专款专用，按规定标准开支，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。

（5）项目竣工后，按照规定的时限办理竣工决算，并根据批复的竣工决算和有关规定办理建设项目档案和资产移交等工作。经批准的投资概算是工程投资的最高限额，未经批准不得突破，杜绝超规模、超概预算现象的发生。加强项目竣工决算审计工作，未经竣工决算审计的建设项目，不得办理资产验收和移交手续。

（6）单位内部定期和不定期检查、评价建设项目管理的薄弱环节，如发现问题，应当及时整改。

专项管理情况

建立了严格的专项资金管理制度，实行“专人管理、专账核算、专款专用”，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，进一步推进专项资金申请和使用的监督。

1.完善制度，规范管理

为认真贯彻落实中央八项规定和省委九项规定，市委、市政府厉行节约的精神，进一步规范机关作风、加强机关财务管理，我站制定了《公务接待制度》、《公车管理制度》，对单位行政运行、内部控制、会议、差旅、培训等按政策新规进行了修订和细化。

2.完善监管，建立长效机制

（1）提高全站意识。我站从上而下，全面增强厉行节约、减少行政成本的意识，强化危机感和责任感，提高工作效率、节约行政成本从一点一滴做起。

（2）加强对会议经费的管理。按要求尽量精简会议，控制会议时间、规模、人数，尽量利用机关会议室，尽量召开电视电话会议，使用多媒体，会议归口管理，会期一般不超过半天，会议的人数及标准严格按规定执行。

（3）加强对培训及差旅费的审批管理。严格控制培训规模，控制出市参加会议、培训的人数；实施出差申报层层审批制，从严审批，控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，工作要有计划，除特办急办的事项外，尽量将需要出差的事项整合办理。

（4）加强对公务车辆的管理。执行公车改革政策，规范和控制公务用车、修理、用油等行为；因公出差最大限度的拼公车，提高单车使用效率。

（5）控制公务接待费用。所有接待实行公函接待和审批制，严格控制接待标准、范围和次数，层层审批，严禁使用烟酒和饮料，由站监察室负责不定期督查，坚持“务实节俭、高效透明、严格标准、有利公务”的原则，严禁大吃大喝、铺张浪费。

（6）严格执行政府采购。机关基建项目及大额专项经费支出、设备购置一律经站党组会议研究决定，并按政府采购规定实施，耗材及办公用品采购实行定点采购。

（7）全力推行网络无纸化办公，减少纸张使用。

（8）加强用电管理。对空调、照明等进行统一管理，提倡节约用电，为安全节约，机关烤火器及火箱全部取缔。  

四、资产管理情况

一直以来，我单位都有制定详细的资产管理办法，对资产申购、采购、分配、保管、处置以及责任赔偿等细则进行规定。资产配置按照“合法依规、保障需要、节约开支、从严控制、调剂优先、共享共用”的原则，严格执行《怀化市市直行政事业单位2020-2022年国有资产配置预算及实物限额标准》（怀财资〔2019〕168号）的有关规定，严格实施贴标制，做到“账账相符”、“账实相符”。

五、存在的主要问题

无

七、改进措施和有关建议

进一步强化预算编制和预算执行力度，强化预算绩效管理，使预算资金发挥更大效益。