第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收支总计232.07万元。与上年相比，减少251.43万元，减少52%，主要是因为压减经费开支，年初结转和结余较上年减少。

2020年收入总计232.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入167.97万元，政府性基金预算财政拨款收入10万元，其他收入0万元，年初结转和结余54.10万元；

2020年支出总计232.07万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出21.45万元，卫生健康支出6.70万元，城乡社区支出152.35万元，住房保障支出44.88万元，年末结转与结余6.70万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计177.97万元，其中：财政拨款收入177.97万元，占100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计225.37万元，其中：基本支出170.49万元，占75.65%；项目支出54.88万元，占24.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计232.07万元，与上年相比，减少244.19万元,减少51.27%，主要是因为压减经费开支，年初结转和结余较上年减少。   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出215.37万元，占本年支出合计的92.80%，与上年相比，财政拨款支出减少66.27万元，减少23.53%，主要是因为压减经费开支，人员减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出215.37万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）21.45万元，占9.96%；卫生健康支出（类）6.70万元，占3.11%；城乡社区支出（类）142.35万元，占66.09%，住房保障支出（类）44.88万元，占20.84%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为121.33万元，支出决算数为215.37万元，完成年初预算的177.51%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0.49万元，支出决算为7.99万元，完成年初预算1630.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生的离退休人员一次性春节生活补助未纳入年初预算，为财政追加预算支出的项目。年中调整预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位养老保险费支出未纳入年初预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

     年初预算为0万元，支出决算为0.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他社会保障和就业支出未纳入年初预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，为财政追加预算支出项目，年中调整预算。

5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为110.33万元，支出决算为131.84万元，完成年初预算119.50%，决算数大于年初预算数的主要原因为2020年发放在职人员2019年度奖金未纳入年初预算。年中调整预算。

6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为10.51万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，预算决算一致。

7、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）

年初预算为0万元，支出决算为44.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因为预算支出使用的是上年结转结余资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出160.49万元，其中：人员经费148.59万元，占基本支出的92.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、退休费、奖励金等；公用经费11.90万元，占基本支出的7.41%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、委托业务费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.66万元，支出决算为0.18万元。

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年持平。

公务接待费支出预算为2.86万元，支出决算为0万元。主要原因是厉行节约、杜绝餐桌上的浪费。与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.80元，支出决算为0.18万元，决算小于年初预算的主要原因是单位处置了公务车辆。与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.18万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年无接待开支，主要是压减开支。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.18万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆保险费支出0.18万元。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入10万元；年初结转和结余6.34万元；支出10万元，其中基本支出10万元，项目支出0万元；年末结转和结余6.34万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出11.90万元，比年初预算数30.70万元减少18.80万元，降低61.24%。主要原因是：根据中央、省以及市委市政府的相关要求，要牢固树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，继续压减一般性支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元。开支培训费0万元。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求或其他有关部门要求随同部门决算一同公开。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件2020年怀化市燃气管理办公室决算公开表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

怀化市燃气管理办公室部门整体支出绩效评价报告

 

根据《怀化市财政局关于开展2020年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2021〕60号）要求，我办组织人员对2020年部门整体运行及支出情况进行了自查自评，并对照部门整体支出绩效指标评价标准进行了评分，自评分为95分。现将自查情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、人员机构情况

怀化市燃气管理办公室系全额拨款事业单位。属于怀化市住房和城乡建设局二级机构。编制数为11人，2020年实际在职人数10人，控制率为91%。具体说明如下：

    ①怀化市燃气管理办公室属全额拨款行政单位，行政级别正科级。2020年年末编制数11人，事业编制11人。2020年年末实有人数为10人，其中在职人员10人（退休人员7人）。

2、单位主要职能

一是负责市本级城市规划区内（含鹤城区）和指导县（市、区）燃气管理工作；

二是负责宣传贯彻国家、省、市燃气管理的法规、标准、政策；

三是负责城镇燃气规划、计划的制定、修订及组织实施；

四是负责燃气企业、燃气燃烧器具安装维修企业及燃气设施改动行政审批的审核及管理工作；

五是负责对燃气企业经营单位及燃气燃烧器具安装维修企业的监督；

六是负责燃气经营单位及燃气燃烧器具安装维修企业从业人员的职业技能资格培训工作；

七是负责供气事故应急预案的制定、修订及组织实施；

八是负责处理上级主管部门交办的其它事宜。

（二）部门整体支出情况。

2020年度总收入为177.97万元，其中一般公共预算财政拨款收入为167.97万元,政府性基金财政预算拨款10万元；2020年支出为225.37万元，其中基本支出170.49万元，占总支出75.65%。项目支出54.88万元，占总支出24.35%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年支出总计为225.37万元，其中基本支出170.49万元。主要用于工资福利支出142.81万元，商品服务支出74.31万元，对个人和家庭的补助8.25万元。

1、全年机构运行主要经费使用情况：

（1）“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算总额为5.66万元，实际使用0.35万元，未超过预算总额。其中公务用车购置及运行维护费0.18万元（公务用车购置为0），公务接待费0.17万元，因公出国（境）0人次。

（2）会议费支出情况：2020年会议费0.66万元，比上年增加0.66万元，增长部分为怀化永晟置业有限公司全市燃气安全生产管理工作会议费开支的相关会议费。

（3）培训费支出情况：2020年支出培训费0万元。

2、在支出管理方面，我们坚决贯彻落实省委省政府关于落实党政机关厉行节约工作的有关精神，严格执行中央八项规定的要求，严格控制单位行政运行基本支出，特别是“三公”经费的管理，具体情况如下：

（1）公款出国（境）费：全年因公出国出境费用为零元。

（2）公务用车运行维护费：严格执行公车管理规定，公务用车一律实行派车登记制，单位所有公车实行定点维修、IC卡加油、统一保险制度，如实登记上报公务车辆情况，严禁公车私用，严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定。

（3）公务接待费用：公务接待严格执行“三定”、“四不准”制度，严格接待审批程序，严格执行凭公函接待制度、禁酒禁烟，严格控制接待标准、杜绝大吃大喝及高消费娱乐，接待总额严格控制在市纪委、市财政下达的厉行节约预算指标之内。

（4）公务卡使用情况符合相关规定：公务卡使用按有关规定执行，全办职工全覆盖，费用开支全部用公务卡结算。

（二）专项支出

2020年度全年的项目支出共计54.88万元，全部用于商品和服务支出54.88万元，项目一为燃气专项整治费10万元，项目二为燃气供气管网建设44.88万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况

（1）建立健全建设项目管理制度和廉政责任制度。通过签订建设项目管理协议、廉政责任书等，明确各方在项目决策程序和执行过程中的责任、权利和义务，以及反腐倡廉的要求和措施等。

（2）建设项目立项、预算编制和招标等应当严格遵循国家有关法律法规的要求，符合国家政策导向和单位实际需要。经单位内部职能部门联合审核后，由领导班子集体决策，重大项目还应经过专家论证。任何部门不能包办建设项目全过程，严禁任何个人单独决策或者擅自改变集体决策意见。决策过程及各方面意见应当形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。

（3）单位按照国家统一会计制度的规定设置会计账簿，对建设项目进行核算。如实记载业务的开展情况，妥善保管相关记录、文件和凭证，确保建设过程得到全面反映。

（4）实行国库集中支付的建设项目，按照财政国库管理制度相关规定，根据项目支出预算和工程进度办理资金支付等相关事项。按照审批单位下达的投资计划（预算）专款专用，按规定标准开支，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。

（5）项目竣工后，按照规定的时限办理竣工决算，并根据批复的竣工决算和有关规定办理建设项目档案和资产移交等工作。经批准的投资概算是工程投资的最高限额，未经批准不得突破，杜绝超规模、超概预算现象的发生。加强项目竣工决算审计工作，未经竣工决算审计的建设项目，不得办理资产验收和移交手续。

（6）单位内部定期和不定期检查、评价建设项目管理的薄弱环节，如发现问题，应当及时整改。

专项管理情况

建立了严格的专项资金管理制度，实行“专人管理、专账核算、专款专用”，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，进一步推进专项资金申请和使用的监督。

1.完善制度，规范管理

为认真贯彻落实中央八项规定和省委九项规定，市委、市政府厉行节约的精神，进一步规范机关作风、加强机关财务管理，我办制定了《公务接待制度》、《公车管理制度》，对单位行政运行、内部控制、会议、差旅、培训等按政策新规进行了修订和细化。

2.完善监管，建立长效机制

（1）提高全办意识。我办从上而下，全面增强厉行节约、减少行政成本的意识，强化危机感和责任感，提高工作效率、节约行政成本从一点一滴做起。

（2）加强对会议经费的管理。按要求尽量精简会议，控制会议时间、规模、人数，尽量利用机关会议室，尽量召开电视电话会议，使用多媒体，会议归口管理，会期一般不超过半天，会议的人数及标准严格按规定执行。

（3）加强对培训及差旅费的审批管理。严格控制培训规模，控制出市参加会议、培训的人数；实施出差申报层层审批制，从严审批，控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，工作要有计划，除特办急办的事项外，尽量将需要出差的事项整合办理。

（4）加强对公务车辆的管理。执行公车改革政策，规范和控制公务用车、修理、用油等行为；因公出差最大限度的拼公车，提高单车使用效率。

（5）控制公务接待费用。所有接待实行公函接待和审批制，严格控制接待标准、范围和次数，层层审批，严禁使用烟酒和饮料，由办监察室负责不定期督查，坚持“务实节俭、高效透明、严格标准、有利公务”的原则，严禁大吃大喝、铺张浪费。

（6）严格执行政府采购。机关基建项目及大额专项经费支出、设备购置一律经办党组会议研究决定，并按政府采购规定实施，耗材及办公用品采购实行定点采购。

（7）全力推行网络无纸化办公，减少纸张使用。

（8）加强用电管理。对空调、照明等进行统一管理，提倡节约用电，为安全节约，机关烤火器及火箱全部取缔。  

四、资产管理情况

一直以来，我单位都有制定详细的资产管理办法，对资产申购、采购、分配、保管、处置以及责任赔偿等细则进行规定。资产配置按照“合法依规、保障需要、节约开支、从严控制、调剂优先、共享共用”的原则，严格执行《怀化市市直行政事业单位2020-2022年国有资产配置预算及实物限额标准》（怀财资〔2019〕168号）的有关规定，严格实施贴标制，做到“账账相符”、“账实相符”。

五、存在的主要问题

无

六、改进措施和有关建议

进一步强化预算编制和预算执行力度，强化预算绩效管理，使预算资金发挥更大效益。