发布时间：2019-08-20 16:19 信息来源：市财政局
2018年度湖南省怀化工业中等专业学校部门决算
目 录
第一部分怀化工业中等专业学校概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第五部分附件
第一部分
湖南省怀化工业中等专业学校概况
一、部门职责
怀化工业中等专业学校是集全日制中专、成人教育、技校、短期培训为一体的全日制综合性公办中等职业学校，以促进就业为导向，以技术技能为重点，培养适应经济社会发展需要的高素质技术技能型人才；面向社会开展高技能人才培训、农村劳动力转移技能培训、退转军人职业能力培训、创业能力培训等服务，形成多层次技能型人才培养的格局。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。湖南怀化工业中等专业学校内设科室包括：办公室、监察审计室、教务科、学生科、总务科、财务科、实习培训科、保卫科、团委、党办人事科、信息与经济管理系、机电与汽车工程系。
（二）决算单位构成。湖南省怀化工业中等专业学校2018年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南省怀化工业中等专业学校本级。
第二部分
2018年度部门决算表
（见附件）
第三部分
2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度全年收、支总计3248.49万元，与2017年相比，减少1158.71万元，减少26.29%，主要是因为本单位是经费包干单位，项目资金财政追加减少，事业收入减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2967.33万元，其中：财政拨款收入2668.93万元，占82.16%；事业收入298.41万元，占9.19%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3192.52万元，其中：基本支出3192.52万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计2950.09万元，与2017年相比，减少1030.37万元,减少25.89%，主要是本单位是经费包干单位，项目资金财政追加减少，事业收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出2929.24万元，占本年支出合计的99.29%，与2017年相比，财政拨款支出减少770.06万元，减少20.82%，主要是本单位是经费包干单位，项目资金财政追加减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出2929.24万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2797.57万元，占95.5%；社会保障和就业（类）支出80.41万元，占2.75%；资源勘探信息（类）支出51.26万元，占1.75%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为1776.31万元，支出决算数为2929.24万元，完成年初预算的164.91%，其中：
1、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）
年初预算为1776.31万元，支出决算为2616.03万元，完成年初预算的164.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本单位是财政经费包干单位，财政包干在职人员工资，其余人员经费及项目经费是财政后期追加下达。
2、教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.02万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业高中教育未纳入年初预算。
3、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为111.39万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他职业教育支出未纳入年初预算。
4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为62.14万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他教育支出未纳入年初预算。
5、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：未纳入年初预算。
6、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为79.15万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：未纳入年初预算。
7、勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）。
年初预算为0万元，支出决算为51.26万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：未纳入年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出2929.24万元，其中：人员经费1842.12万元，占基本支出的62.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费1087.12万元，占基本支出37.11%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出、办公设备购置，专用设备购置，其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本单位是经费包干单位，本年未发生因公出国（境）经费，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是未发生因公出国（境）经费。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本单位是经费包干单位，未安排“三公”经费拨款，本单位“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本单位经费包干单位，未安排“三公”经费拨款，本单位“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本单位无公车，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因本单位无公车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位无公务用车。公务用车运行维护费0万元，截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；本单位无政府性基金收支。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
本部门已按照市财政局要求，开展了2018年度预算绩效评价工作，对部门整体支出绩效做出了客观评价并形成了部门整体绩效报告，并予以公开。（自评报告见附件）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出8.1万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：因本单位被定为经费包干单位，财政只下达退休人员公用经费。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人；开支培训费0万元，未开展培训，人数0人；未举办任何节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是因本单位2018年本部门开支会议费0万元，无会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动开支。
（三）政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额432.59 万元，其中：政府采购货物支出405.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额369.12万元，占政府采购支出金额的93.76%。其中：授予小微企业合同金额27万元，占政府采购支出金额的6.24%。
（四）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件
湖南省怀化工业中等专业学校2018年
整体支出绩效评价报告
根据市财政局《关于开展2018年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2019〕57号）精神，我校对照部门整体支出绩效评价指标，经全面综合评价，2018年度我校部门整体支出绩效自评得分89.2分。现将有关情况报告如下：
一、部门概况
（一）部门基本情况
湖南省怀化工业中等专业学校（湖南省怀化工业高级技工学校）是一所公办全日制普通中等职业学校，是国家改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、国家级重点技工学校，湖南省卓越中等职业学校立项建设单位、省职业教育先进单位。拥有国家级生产性实训基地1个，省级示范性生产性实训基地1个，机电技术应用、数字媒体技术应用为省级示范性特色专业。内设办公室、监察审计室、教务科、学生科、总务科、财务科、实习培训科、保卫科、团委、党办人事科、信息与经济管理系、机电与汽车工程系。
2018年年初学校编制人数为194名（含兼职教师编制40名）。2018年末全校在编人员138人，新入编11人，离退休人员64人，外聘人员31人。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容。
2018年度总收入2967.33万元，其中公共预算财政拨款收入2668.93万元，事业收入298.40万元；部门整体支出规模为3192.52万元，其中基本支出3192.52万元。支出主要内容为：工资福利支出1931.53万元；商品和服务支出为738.34万元；对个人和家庭的补助166.97万元；基本建设支出30.76万元；其他资本性支出319.92万元；其他支出5万元。年终结转结余20.85万元。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
为贯彻落实节约、降低一般运行经费的要求，根据财政主管部门的相关政策文件规定，我校制定了财务管理制度、资产管理实施办法、物资采购管理办法、精简会议规定、单位货币资金及发票的管理办法等相关制度；加强了部门资金的使用管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，确保每一分钱都落到实处，每一环节按程序进行，部门财务管理工作做到了细、严、实。基本支出主要用于发放在职人员及离退休人员工资、津补贴等、办公行政支出、学生活动补助等与教学活动相关开支。
2018年基本支出共3192.52万元。其中：工资福利支出1931.53万元；商品和服务支出为738.34万元；对个人和家庭的补助166.97万元，其他资本性支出350.68万元，其他支出5万元。我校为财政经费包干预算事业单位，“三公经费”由学校自筹资金开支。2018年“三公经费”共开支6.90万元，其中因公出国0万元；公务接待费6.90万元；公务用车费0万元。“三公经费”开支严格控制在年初预算范围内。
（二）专项支出
为加快我校成为区域内起示范作用的公办中职学校，进一步提升办学水平，市财政、市教育局结合本地区中职教育布局调整和事业的发展需要，编制改善中职办学条件项目建设规划和年度项目实施计划，统筹安排中央资金，2018年度共向我校拨付248.00万元改善办学条件资金用于我校建设。
三、部门专项组织实施情况
2018年度共向我校拨付248.00万元改善办学条件资金用于我校建设，截至2018年底共使用248.00万元。根据我校编制的预算报告，经市财政局、市教育局同意，此项专项资金主要用于新旧校区校舍维修及改造，教学仪器设备购置，图书资料，加快校区建设，优化办学环境。具体包括：新校区工程进度款，新增各类教学仪器等费用。项目管理组织机构健全，建立相应的财务管理制度、资产管理制度、内部控制管理制度、专项资金管理办法，项目资金支出审批手续完善、专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，支出合理合规。
四、资产管理情况
本单位相关科室负责资产的购置、验收入库、维护保管等日常管理，账卡管理、清查登记、统计报告、日常监督检查等工作，严格按照相关部门文件要求保障资产的安全完整;建立固定资产台账，定期清查盘点，做到账、卡、物相符，防止资产流失。接受财政部门的监督、指导，按照规定定期报告本单位资产管理工作。
五、部门整体支出绩效情况
一年来在学校领导班子科学统筹、真抓实干下，积极推进卓越校项目建设，师生员工团结一心、攻坚克难，在教育教学、教研教改、学科竞赛和育人管理等方面进行积极探索和改革，不断改善实训条件，在省市级技能竞赛、师资队伍建设、学生教育管理等方面取得一定的成绩，校企合作成绩显著，正朝着建成区域性一流中职学校的方向稳步前进。
六、存在的主要问题
主要是在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合中职工作的实际。比如说在预算执行中，有时难免会因为国家宏观政策调整，原预算资金不足等问题，因预算调整不及时，资金到位相对滞后。
七、改进措施和有关建议
1、部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。
2、在部门整体支出中，对于偶然出现的突发状况，可以调整工作顺序，优先安排部分急需资金。
3、在统筹安排以后年度预算时，应尽量充分考虑中职学校的实际需要，根据各项支出情况，合理安排好部门的资金计划和用途，尽可能给予学生多的政策优惠。
