第一部分  怀化工业中等专业学校概况

一、部门职责

怀化工业中等专业学校是一所培养高素质技能人才的中等专业学校，开设的专业有机电技术应用、数控技术应用、数字媒体技术应用、计算机平面广告设计、服装设计与工艺、汽车应用与维修、铁路服务、电子商务、会计电算化、工业机器人应用与维护等。主要职能是教书育人，为社会培养更多具有一定职业素养和技术水平的专业人才。

二、机构设置

怀化工业中等专业学校作为一级部门预算单位，内设科室为：办公室、人事科、纪检科、学保科、培训科、财务科、总务科。

第二部分怀化工业中等专业学校2017年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：怀化工业中等专业学校 单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表 　 　 　                                   公开02表

部门：怀化工业中等专业学校 　 　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门：怀化工业中等专业学校 　 　　　            单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：怀化工业中等专业学校 　 　 　             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：怀化工业中等专业学校 　                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：怀化工业中等专业学校 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门：怀化工业中等专业学校 　 　 　 　 　                                                      单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门：怀化工业中等专业学校 　 　 　　                单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

第三部分  怀化工业中等专业学校2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1、2017年度全年收入3819.5万元，上年结转587.7万元，本年支出4126.04万元，年末结转结余281.16万元。

2、2017年收入3819.50万元，比2016年增加50.42万元：其中财政拨款收入增加775.18万元，事业收入减少724.76万元。主要原因是2016年事业收入中包括免学费拨款396.24万元，2017年免学费拨款全部列入财政拨款收入。

3、2017年支出合计4126.04万元，比2016年增加699.27万元：其中基本支出3200.83万元，项目支出925.21万元。基本支出比2016年增加718.12万元，项目支出减少18.85万元。主要原因是2017年新增人员26人及工资调级使人员工资增加和商品服务支出增加。

二、收入决算情况说明

2017年收入3819.5万元，其中财政拨款收入3392.76万元，占总收入的88.83%；事业收入426.74万元，占总收入的11.17%。

三、支出决算情况说明

2017年支出合计4126.04万元，基本支出3200.83万元，占总支出77.58%，项目支出925.21万元，占总支出22.42%。其中一般公共预算财政拨款支出3699.30万元，占总支出89.66%（基本支出2774.09万元:包括人员经费2108.78万元，公用经费665.32万元；项目支出925.21万元全部用于基建支出）。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收入3392.76万元，比2016年增加775.18万元。主要原因是2017年人员拨款增加。

2017年财政拨款支出3699.30万元，比2016年增加826.37万元，主要原因是2017年人员支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年财政拨款支出3699.30万元。比2016年增加1414.07万元。其中基本支出2774.09万元，占财政拨款支出74.99%，比2016年增加1432.92万元。主要是人员经费增加1006.29万元；公用经费增加426.63万元。项目支出925.21万元占财政拨款支出25.01%，全部用于基建支出。比2016年增加18.85万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017年财政拨款支出3699.30万元:基本支出2774.09万元、占财政拨款支出的74.99%；项目支出925.21万元，占财政拨款支出的25.01%。基本支出包括人员经费2108.78万元，占财政拨款支出的57%，公用经费665.32万元，占财政拨款支出的17.99%;项目支出925.21万元占财政拨款支出25.01%，全部用于基建支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年财政拨款支出决算数3699.30万元，年初预算数为1079.05万元，决算比预算增加2620.25万元。主要原因是2017年预算数只包含人员包干经费，不含上级专项资金：免学费补助1322.72万元、实训补贴140.16万元、改善办学条件专项资金350万元等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年财政拨款支出中基本支出2774万元，包括人员经费2108.78万元，占财政拨款支出的57%，公用经费665.32万元，占财政拨款支出的17.99%。人员经费主要包括：工资福利支出1856.66万元（含基本工资560.46万元、津贴补贴145.34万元、奖金258.36万元、其他社会保障缴费261.2万元、绩效工资343.65万元、其他工资福利支出287.65万元）；对个人和家庭的补助252.11万元；商品和服务支出575.36万元（含办公费10.6万元、印刷费10.94、手续费50万元、水费17.52万元、电费34.55万元、邮电费1.17万元、物业管理费24.32万元、差旅费51.53万元、维修（护）费120.01万元、培训费9.16万元、专用材料22.51万元、劳务费24.37万元、委托业务费93.15万元）；其他资本性支出89.96万元（办公设备购置4.58万元，专用设备购置85.38万元）。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

因本单位被定为经费包干单位，没有“三公”经费拨款，单位“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入。因此2017年一般公共预算安排的“三公”经费与2016年一样，决算数为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

因本单位被定为经费包干单位，2017年一般公共预算安排的“三公”经费与2016年一样财政没有安排“三公”经费，故决算数均为0。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

(一）本部门预算绩效管理开展情况

根据财政主管部门的相关政策文件规定，我校制定了财务管理制度，加强了部门资金的使用管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，确保每一分钱都落到实处，每一环节按程序进行。项目资金支出审批手续完善、专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，支出合理合规。

（二）绩效目标

以提升教职工队伍整体素质为基础，深化教育教学改革，加强专业建设，强化制度建设，实现内涵式发展，努力提高教育教学质量和管理水平。深入贯彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要，全面推进教育综合改革。深入推进人才培养模式改革，加快培养知识型、发展型技术技能人才。

（三）绩效评价报告

一年来学校领导班子科学统筹、真抓实干，师生员工团结一心、攻坚克难，在教育教学、教研教改、学科竞赛和育人管理等方面进行积极探索和改革，在省市级技能竞赛、师资队伍建设、学生教育管理等方面取得一定的成绩，正朝着建成区域性一流中职学校的方向稳步前进。

存在的主要问题：主要是在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合工作实际。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。2017年一般公共预算财政拨款支出的机关运行经费为6.75万元，比2016年增加0.1万元。因本单位被定为经费包干单位，财政只安排了退休人员公用经费。2017年新增退休人员3名。

（二）政府采购支出情况。本部门2017 年度政府采购支出总额337.12万元，其中：政府采购货物支出257.12万元、政府采购工程支出80 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额148.08 万元，其中：授予小微企业合同金额148.08 万元，占政府采购支出金额的43.93%。

（三）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本单位共有车辆1 辆，其中，一般公务用车1 辆。单位价值50 万元以上通用设备0 台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。