第一部分  怀化商业供销学校概况

一、学校主要职能

学校以贯彻党的教育方针，培养有一定道德、技能的高素质人才为办学主导方向。主要致力于培育中等专业人才，促进经济社会发展，举办商贸财经，旅游服务，文化艺术，电子技术，机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育及成人高等教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务。　　

二、学校决算单位构成

怀化商业供销学校作为一级部门预算单位，内设党政办（含人事科）、教务科、学生科（含保卫科）、培训科（含项目部）、招生就业科（含学生资助中心）、物业管理科、财务科、监察审计科、工会团委等机构。

第二部分  怀化商业供销学校2016年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格见以下直达链接）

第三部分  怀化商业供销学校2016年度部门决算情况说明

一、关于怀化商业供销学校2016年度收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

我校2016年度全年收入3675.24万元，与上年相比，增加1305.63万元，增长55.1%，主要原因是上级相关部门2014年拨来的项目基建资金1000万元于2016年从财政账下拨至我校账户及人员经费和学校教学项目资金略有增加所致。

2016年度全年支出2386.73万元，与上年相比，增加216.3万元，增长10%，主要原因是人员开支费用及相关公用开支增加所致。

2、财政拨款支出与年初预算比较

我校2016年度财政拨款支出1551.64万元，年初预算数1140.2万元，预决算差异率增加36.1%，形成差异的主要原因是财政部门对以前年度未拨款到位的人员经费进行了追加及学校向上级机关申请的教学项目资金略有增加所致。

二、关于怀化商业供销学校2016年度收入决算情况说明

本年收入各项构成及占比

2016年度全年收入3675.24万元，其中：财政拨款收入3170.37万元，占比86.263%；事业收入504.56万元，占比13.729%；其他收入0.31万元，占比0.008%。

三、关于怀化商业供销学校2016年度支出决算情况说明

本年支出各项构成及占比例：

2016年度全年支出2386.73万元，其中：基本支出2282.08万元，占比95.6%；项目支出104.65万元，占比4.4%。

四、关于怀化商业供销学校2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

财政拨款收、支总计与上年决算数比较

2016年度财政拨款收入3170.38万元，与上年相比，增加1322.21万元，增长71.5%，主要原因是上级相关部门2014年拨来的项目基建资金1000万元于2016年从财政账下拨至我校账户及人员经费按国家政策追加增加、学校教学上报项目资金也略有增加所致。

2016年度财政拨款支出1551.64万元，与上年相比，减少0.15万元，降低0.01%，主要原因是职业培训开支方面下降。

五、关于怀化商业供销学校2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

我校2016年度一般公共预算财政拨款支出1551.64万元，与上年相比，减少0.15万元，降低0.01%，主要原因是职业培训开支略有下降。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

财政拨款本年支出决算数结构情况及占比

我校2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1447万元，占比93.3%；项目支出104.65万元，占比6.7%。

六、关于怀化商业供销学校2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   基本支出构成及占比

   我校2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1447万元，其中：人员经费1189.63万元，占比82.2%；公用经费257.37万元，占比17.8%。

七、关于怀化商业供销学校2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我学校为财政经费包干单位，公共预算财政拨款只有在职人员和离退休人员工资津补贴等经费，无其他公用经费开支，故我校无一般公共预算财政拨款“三公”经费。

八、关于怀化商业供销学校2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

我学校为财政经费包干单位，公共预算财政拨款只有在职人员和离退休人员工资津补贴等经费，无其他公用经费开支，故我校无政府性基金预算收入。

九、其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

我学校为财政经费包干单位，公共预算财政拨款只有在职人员和离退休人员工资津补贴等经费，无其他公用经费开支，故我校无财政拨款机关运行经费支出，学校公用运行经费均为自筹取得。

2、政府采购支出情况说明。

我校2016 年度政府采购支出总额52.5 万元，均为政府采购货物支出。

3、国有资产占用情况说明。

我校单位价值有50 万元以上通用设备一台（套），为变压器设备，单价为69.79万元，单价100 万元以上专用设备无。

4、预算绩效情况说明。

我校预算绩效管理开展情况良好。学校从具体承办科室到各级领导对绩效工作都非常重视，并严格按照上级业务部门要求核定目标数字，完成挂网工作。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

公开附表