湖南怀化商业供销学校2015年部门决算公开

　　一、 学校职能职责

　　    学校以贯彻党的教育方针，培养有一定道德、技能的高素质人才为办学主导方向。主要致力于培育中等专业人才，促进经济社会发展，举办商贸财经，旅游服务，文化艺术，电子技术，机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育及成人高等教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务。　　

　　二、2015年度部门决算表

　　见附表

　　　三、预算执行情况分析

　　　　（一）部门决算的基本情况。

　　　　1、收支决算情况。2015年收入2369.61万元，其中财政拨款收入1848.17万元、事业收入521.44万元。年初结转和结余436.48万元。2015年支出2170.43万元，其中教育支出1521.57万元、社会保障和就业支出633.86万元、商品服务业类等支出15万元。年末结转和结余635.66万元。

　　　　2、一般公共预算财政拨款支出情况。①基本支出开支1551.79万元，其中工资福利支出614.36万元、商品和服务支出227.82万元、对个人和家庭的补助558.24万元，其他资本性支出151.37万元。

　　　　3、“三公”经费决算情况。因本单位的一般公共预算拨款全部用于人员经费支出，单位的“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，因此，2015年一般公共预算安排的“三公”经费决算数为0。

　　　 4、机关运行经费决算情况。因本单位为非参公管理的事业单位，2015年本单位一般公共预算拨款的机关运行经费决算数为0。

　　   5、政府采购支出决算情况。2015年度政府采购支出决算数为248万元，其中：货物类为178万元，服务类为0万元，工程类为70万元。费用开支数由我单位自筹资金解决。各项采购严格按照《政府采购法》和有关规定执行，定点服务单位采购，网上竞价采购。

　　(二）部门决算分析。

　　    本部门预算收入总额为1825.55万元，其中公共预算财政拨款953.47万元，纳入财政专户管理的非税收入300万元，以前年度结余572.08万元。公共财政预算经费收入953.47万元具体安排情况如下：工资福利性开支474.8万元，商品和服务支出12.79万元，对个人和家庭补助支出465.88万元。

　　    2015年我校年度决算总收入为2369.61万元，总支出为2170.43万元，年末结转和结余635.66万元。

　　其中，2015年度一般公共预算财政拨款收入为1848.17万元，支出为1551.79万元，年末结转和结余635.66万元。

　　2015年度决算与预算相比，总收入增加544.06万元，一般公共预算收入决算与预算相比，决算增加894.7万元。一般公共预算增加额894.7万元的组成为总收入增加的544.06万元加上原预算中纳入财政专户管理的非税收入与以前年度结余资金中有350.64万元在实际结算中以公共预算财政拨款的方式进行所致。

　　    实际收入增加的544.06万元组成为：离退休人员追加各项工资津补贴92.36万元；在职人员追加工资津补贴76.06万元；财政拨来本年度到账免学费金额及其他零星学生收入167.57万元；余下208.07万元为学校2015年度争取各级专款金额。

　　　　（三）从以上数据可以看出，决算与预算存在差异的形成原因主要有二个方面：在职人员与离退休人员的人员经费追加金额是由国家宏观政策调整所致；争取各级部门资金金额在决算中会出现比预算增加的情况是因为在实际操作中因为一些客观条件未成熟及申报中的不确定因素，未能在预算中做全面统计。在下一步的工作中，我们将协同上级部门一起精益求精，加强预算工作的科学性和严谨性，力争决算能真正体现预算精髓，加快预算执行进度。

　　四、专业名词解释　　

　　 基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

http://www.huaihua.gov.cn/uploadfiles/201612/201612060958020.xls